龙软科技：北京龙软科技股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：688078证券简称：龙软科技 北京龙软科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 112,716,727.86 15.18 251,891,840.28 18.23 归属于上市公司股东的净利润 25,641,304.55 14.44 63,787,291.56 25.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,856,370.16 14.20 63,241,895.15 23.32 经营活动产生的现金流量净额 -19,083,131.63 不适用 -31,114,703.61 不适用 基本每股收益（元/股） 0.36 16.13 0.89 23.61 稀释每股收益（元/股） 0.36 16.13 0.89 23.61 加权平均净资产收益率（%） 3.75 增加0.03个 百分点 9.56 增加0.83个百 分点 研发投入合计 10,925,576.59 -11.83 32,413,219.69 3.29 研发投入占营业收入的比例（%） 9.69 减少2.97个 百分点 12.87 减少1.86个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 849,203,360.85 798,614,906.16 6.33 归属于上市公司股东的所有者权益 697,844,123.76 646,100,310.64 8.01 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 114.50 2,808.69 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,038.82 74,511.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 -20,600.00 -230,592.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 51,660.00 1,210,614.94 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -286,635.27 -415,700.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响额 -38,356.34 96,246.43 少数股东权益影响额（税后） 合计 -215,065.61 545,396.41 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 涉及金额 原因 增值税即征即退 8,328,873.03 见说明 公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。公司管理层认为，增值税即征即退与公司正常经营业务—软件产品的开发及销售密切相关，且有财政部、国家税务总局发布的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)，国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号文）、财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文）作为政策依据。该项政策长期有效，多年来本公司均依据该政策获得相应的即征即退收入，因此不属于性质特殊或偶发性的事项，不将其列报为非经常性损益不会影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力的正常判断。基于上述考虑，管理层未将此项即征即退收入列报为非经常性损益项目。 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 应收票据_本报告期末 -68.00 期初承兑汇票本期大量到期兑付；本期回款结构中现汇增加，银行票据减少 存货_本报告期末 37.56 本期期末尚未完工项目实施成本增加 合同资产_本报告期末 83.17 个别金额较大项目质保期限大于一年，使得合同资产增幅大于应收账款增幅 其他流动资产_本报告期末 48.13 在建工程_本报告期末 -100.00 智能采掘仿真实验平台本期建设完成投入使用转为固定资产 使用权资产_本报告期末 -47.85 租赁房产期末余额减少 商誉_本报告期末 100.00 本期收购子公司波义尔（河北）智能矿山有限公司 短期借款_本报告期末 100.00 本期新增银行贷款200万元 预收款项_本报告期末 404.64 本期预收房屋租赁款项增加 合同负债_本报告期末 -54.65 本期项目实施完毕，预收款项结转，合同负债减少 应交税费_本报告期末 71.36 本期收入增加,应缴增值税等税费尚未计缴完成 其他应付款_本报告期末 -90.96 期末待支付员工报销等款项减少 一年内到期的非流动负债_本报告期末 -100.00 办公场地租赁款项，按照合同约定到期进行支付 租赁负债_本报告期末 -25.69 其他流动负债_本报告期末 -58.61 期初已经背书转让未终止确认的银行承兑汇票本期到期兑付 长期应付款_本报告期末 100.00 根据协议约定分期支付股权收购款项 递延收益_本报告期末 100.00 本期收到十四五国家重点研发计划课题研发经费 其他收益_本报告期 -46.41 本期收到的即征即退增值税减少 投资活动产生的现金流量净额_本报告期 98.89 本期购买银行理财产品减少 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 3,907 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 毛善君 境内自然人 33,259,466 46.16 0 0 无 0 任永智 境内自然人 2,118,179 2.94 0 0 无 0 郭兵 境内自然人 1,629,807 2.26 0 0 无 0 李尚蓉 境内自然人 1,253,205 1.74 0 0 无 0 尹华友 境内自然人 1,253,205 1.74 0 0 无 0 李倩 境内自然人 1,135,261 1.58 0 0 无 0 雷小平 境内自然人 829,621 1.15 0 0 无 0 马振凯 境内自然人 738,289 1.02 0 0 无 0 姜胜军 境内自然人 610,901 0.85 0 0 无 0 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 其他 579,115 0.80 0 0 无 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 毛善君 33,259,466 人民币普通股 33,259,466 任永智 2,118,179 人民币普通股 2,118,179 郭兵 1,629,807 人民币普通股 1,629,807 李尚蓉 1,253,205 人民币普通股 1,253,205 尹华友 1,253,205 人民币普通股 1,253,205 李倩 1,135,261 人民币普通股 1,135,261 雷小平 829,621 人民币普通股 829,621 马振凯 738,289 人民币普通股 738,289 姜胜军 610,901 人民币普通股 610,901 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 579,115 人民币普通股 579,115 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东及实际控制人毛善君先生与公司自然人股东李尚蓉女士为兄妹关系，公司自然人股东李尚蓉女士和尹华友先生为夫妻关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 上述股东中，股东李倩通过普通证券账户持有公司股票0股，通过投资者信用账户持有公司股票1,135,261股，合计持有1,135,261股；股东姜胜军通过普通证券账户持有公司股票510,001股，通过投资者信用账户持有公司股票100,900股，合计持有610,901股。除上述情况外，公司未知悉其他前十名股东及前十名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 □适用√不适用四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 编制单位:北京龙软科技股份有限公司 合并资产负债表 2023年9月30日 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 104,330,483.88 148,743,408.97 结算备付金拆出资金交易性金融资产 61,208,411.59 63,744,105.26 衍生金融资产应收票据 16,873,065.51 52,724,781.25 应收账款 490,264,755.34 396,643,703.37 应收款项融资预付款项 6,035,269.92 6,371,772.94 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 13,589,458.86 11,267,929.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 31,304,230.28 22,757,294.66 合同资产 44,029,821.28 24,037,838.40 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 6,111,505.78 4,125,838.52 流动资产合计 773,747,002.44 730,416,672.38 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资 长期应收款长期股权投资 2,899,282.84 2,747,060.78 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 2,548,029.24 2,611,083.23 固定资产 44,088,423.58 42,269,400.76 在建工程 4,571,858.40 生产性生物资产油气资产使用权资产 1,875,540.93 3,596,735.88