军信股份：2024年三季度报告

证券代码：301109证券简称：军信股份公告编号：2024-105 湖南军信环保股份有限公司 2024年第三季度报告 2024-105 2024年10月 湖南军信环保股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 645,236,721.83 6.87% 1,755,724,154.42 27.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） 138,956,541.86 -13.25% 407,097,925.47 0.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 133,657,337.21 -11.12% 375,532,490.89 1.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 722,602,017.40 8.71% 基本每股收益（元/股） 0.3389 -13.26% 0.9929 0.97% 稀释每股收益（元/股） 0.3389 -13.26% 0.9929 0.97% 加权平均净资产收益率 2.72% -0.51% 7.79% -0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 10,145,636,799.05 9,654,441,175.45 5.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,186,934,788.86 5,145,508,680.77 0.81% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -485.43 -78,478.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 221,850.42 2,416,513.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,236,884.43 19,361,603.68 对外委托贷款取得的损益 986,493.64 3,252,699.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 183,925.51 1,062,339.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,776,979.45 10,954,921.07 减：所得税影响额 -114,955.41 4,599,027.90 少数股东权益影响额 （税后） 221,398.78 805,135.43 合计 5,299,204.65 31,565,434.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目：债权投资持有期间的利息。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因 货币资金 1,686,018,346.57 870,284,994.30 93.73% 主要系本期部分现金管理到期。 交易性金融资产 130,092,260.28 814,065,136.97 -84.02% 主要因期末持有的结构性存款较期初有所减少。 应收票据 4,700,000.00 10,861,007.86 -56.73% 主要因本期末未到期的票据余额较期初减少。 合同资产 41,816,586.91 26,384,330.57 58.49% 主要系本期末确认的合同资产余额较期初增加。 一年内到期的非流动资产 151,587,575.00 45,163,623.85 235.64% 主要因期末重分类至一年内到期的非流动资产的债权投资相比期初较大。 其他流动资产 162,530,589.78 235,351,022.06 -30.94% 主要因较期末相比，期初存在较大金额的理财产品重分类至其他流动资产。 在建工程 47,286,034.67 32,122,431.88 47.21% 主要系本期项目建设投入增加，在建工程余额增加。 长期待摊费用 2,306,166.55 3,728,430.75 -38.15% 主要系本期正常摊销所致。 其他非流动资产 43,254,038.32 71,399,446.69 -39.42% 主要系预付购置长期资产款较期初减少。 应付账款 386,369,649.07 291,109,624.67 32.72% 主要系本期项目建设投入增加，期末应付工程设备款较期初增加。 应付职工薪酬 28,485,395.77 47,363,913.85 -39.86% 主要系上期计提的年终奖于本期发放，应付奖金期末余额较期初余额减少。 其他流动负债 13,329,814.12 7,691,888.52 73.30% 主要系本期末待转销项税余额较期初增加。 利润表科目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因 营业收入 1,755,724,154.42 1,374,434,577.05 27.74% 本期建设期服务收入为6.16亿元，上年同期建设期服务收入为2.32亿元，剔除建设期服务收入后，本期营业收入为11.40亿元，上年同期营业收入为11.42亿元，同比下降0.16%。 营业成本 1,001,552,269.24 645,323,154.18 55.20% 本期建设期服务成本为6.16亿元，上年同期建设期服务成本为2.32亿元，剔除建设期服务成本后，本期营业成本为3.86亿元，上年同期营业成本4.13亿元，同比下降6.51%。 公允价值变动收益 7,467,403.28 16,442,369.85 -54.58% 主要因现金管理的公允价值变动收益减少。 信用减值损失 -2,419,443.30 -8,517,063.04 -71.59% 主要因本期应收账款回款情况优于上年同期。 资产减值损失 555,576.60 -1,262,778.73 -144.00% 主要系本期末确认的合同资产余额较期初增加，因此确认的资产减值损失较上期增加。 资产处置收益 -80,878.83 353,009.71 -122.91% 主要系上期处置资产较本期增加。 营业外收入 2,457,541.21 1,163,884.83 111.15% 主要系本期废品销售收入较上期增加 营业外支出 1,340,962.54 74,241.67 1706.21% 主要系本期公益性捐赠支出较上期增加。 所得税费用 71,961,618.82 32,063,632.22 124.43% 主要因本期公司控股子公司湖南浦湘环保能源有限公司免征企业所得税优惠政策到期，本期开始享受减半征收企业所得税优惠政策。 现金流量表科目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 722,602,017.40 664,691,702.48 8.71% 投资活动产生的现金流量净额 282,145,444.14 -278,913,727.42 201.16% 主要系本期项目建设投入增加，因此本期购建长期资产支付的现金较上期增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -188,784,765.78 -693,875,754.38 72.79% 主要系本期控股子公司取得项目贷款，因此本期取得借款收到的现金较大，而上年同期无取得借款收到的现金。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 26,861 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南军信环保集团有限公司 境内非国有法人 62.23% 255,155,217 255,155,217 不适用 0 戴道国 境内自然人 5.27% 21,611,654 21,611,654 不适用 0 何英品 境内自然人 4.09% 16,787,298 16,787,298 不适用 0 湖南道信投资咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.77% 7,241,250 7,241,250 不适用 0 中信证券－中国银行－中信证券军信股份员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 1.59% 6,499,200 0 不适用 0 湖南湘江中盈投资管理有限公司 国有法人 0.84% 3,447,285 0 不适用 0 冷朝强 境内自然人 0.60% 2,452,500 2,452,500 不适用 0 长沙先导产业投资有限公司 国有法人 0.53% 2,154,552 0 不适用 0 何俊 境内自然人 0.51% 2,106,000 2,106,000 不适用 0 湖南品信投资咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.37% 1,518,750 1,518,750 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中信证券－中国银行－中信证券军信股份员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 6,499,200.00 人民币普通股 6,499,200.00 湖南湘江中盈投资管理有限公司 3,447,285.00 人民币普通股 3,447,285.00 长沙先导产业投资有限公司 2,154,552.00 人民币普通股 2,154,552.00 香港中央结算有限公司 1,447,166.00 人民币普通股 1,447,166.00 何永波 1,119,750.00 人民币普通股 1,119,750.00 湖南高新创业投资集团有限公司 861,820.00 人民币普通股 861,820.00 上海国际信托有限公司 670,150.00 人民币普通股 670,150.00 廖国礼 530,000.00 人民币普通股 530,000.00 邓志辉 509,000.00 人民币普通股 509,000.00 梁斌 463,000.00 人民币普通股 463,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前10名股东：戴道国、何英品、何俊系湖南军信环保集团有限公司的股东，戴道国与湖南军信环保集团有限公司的股东李孝春（系戴道国岳母）为一致行动人；何英品系公司股东何俊的哥哥，何俊系公司股东何英品的妹妹。2、公司前10名无限售条件股东：公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 上述前10名无限售条件股东中：公司股东何永波除通过普通证券账户持有695,550股外，还通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持