三只松鼠：2024年三季度报告

证券代码：300783证券简称：三只松鼠公告编号：2024-058 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三只松鼠股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,094,571,842.82 24.03% 7,169,130,106.63 56.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,532,400.38 221.89% 341,204,595.30 101.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 38,115,242.57 210.13% 266,603,720.30 211.55% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 31,803,595.91 -86.82% 基本每股收益（元/股） 0.13 225.00% 0.86 104.76% 稀释每股收益（元/股） 0.13 225.00% 0.86 104.76% 加权平均净资产收益率 1.86% 1.22% 12.90% 5.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,588,060,420.69 5,543,066,058.24 -17.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,799,124,956.65 2,513,868,260.42 11.35% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -908,068.16 2,521,289.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 11,042,369.03 73,362,120.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 477,360.02 5,526,933.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 117,975.80 478,709.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,079,822.58 16,829,849.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,084.48 748,931.25 减：所得税影响额 4,472,385.94 24,866,958.34 合计 13,417,157.81 74,600,875.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 本公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系本期确认联营企业非经常性损益项目及个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 交易性金融资产：较上年末增加309.08%，主要系本期购买理财产品；预付账款净额：较上年末增加213.55%，主要系预付材料款增加所致； 存货净额：较上年末减少52.70%，主要系公司未到销售旺季备货量减少所致； 其他非流动资产：较上年末增加51.17%，主要系新增北区供应链集约基地建设项目；短期借款：较上年末减少50%，主要系偿还借款所致； 应付账款：较上年末减少，主要系采购款支付所致； 合同负债：较上年末减少，主要系公司预收款项实现收入所致；应付职工薪酬：较上年末减少，主要系公司发放薪金所致； 应交税费：较上年末增加，主要系公司规模增长及利润增加所致； 一年内到期的非流动负债：较上年末减少46.15%，主要系偿还长期借款所致；其他流动负债：较上年末减少，主要系公司预收款项实现收入所致； 库存股：较上年末减少，主要系本期实施股权激励计划所致；销售费用：较同期变动较大，主要系本期推广费用增加所致；财务费用：较同期变动较大，主要系汇兑损益增加所致； 其他收益：较同期变动较大，主要系本期收到与经营相关的政府奖补减少所致；信用减值损失：较同期变动较大，主要系本期计提坏账准备所致； 资产减值损失：较同期变动较大，主要系本期资产减值增加所致；资产处置收益：较同期变动较大，主要系本期处置资产所致； 营业外收入：较同期变动较大，主要系本期收到非经营相关政府奖补增加所致； 所得税费用：较同期变动较大，主要系公司规模增长及利润增加所致； 经营活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期经营性采购和费用支出增加所致；投资活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期投资支付的现金减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期归还借款与分红所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,254 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比 例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 章燎源 境内自然人 40.37% 161,872,000 121,404,000 质押 31,540,000 LTGROWTHINVESTMENTIX(HK)LIMITED 境外法人 5.00% 20,049,920 0 不适用 0 NICEGROWTHLIMITED 境外法人 5.00% 20,036,400 0 不适用 0 安徽燎原投资管理有限公司 境内非国有法人 1.67% 6,696,000 0 质押 6,696,000 安徽松果投资管理中心（有 境内非国有 1.03% 4,113,100 0 不适用 0 限合伙） 法人 香港中央结算有限公司 境外法人 1.01% 4,041,331 0 不适用 0 三只松鼠股份有限公司－2021年事业合伙人持股计划 其他 0.96% 3,851,575 0 不适用 0 宁波银行股份有限公司－银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 其他 0.89% 3,561,716 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.72% 2,869,980 0 不适用 0 全国社保基金一一一组合 其他 0.69% 2,763,028 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 章燎源 40,468,000 人民币普通股 40,468,000 LTGROWTHINVESTMENTIX(HK)LIMITED 20,049,920 人民币普通股 20,049,920 NICEGROWTHLIMITED 20,036,400 人民币普通股 20,036,400 安徽燎原投资管理有限公司 6,696,000 人民币普通股 6,696,000 安徽松果投资管理中心（有限合伙） 4,113,100 人民币普通股 4,113,100 香港中央结算有限公司 4,041,331 人民币普通股 4,041,331 三只松鼠股份有限公司－2021年事业合伙人持股计划 3,851,575 人民币普通股 3,851,575 宁波银行股份有限公司－银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 3,561,716 人民币普通股 3,561,716 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 2,869,980 人民币普通股 2,869,980 全国社保基金一一一组合 2,763,028 人民币普通股 2,763,028 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东、实际控制人章燎源先生为安徽燎原投资管理有限公司控股股东、实际控制人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 注：1、截至2024年9月30日，LTGROWTHINVESTMENTIX(HK)LIMITED持有公司股份数量为20,049,920股，占公司总股本比例为4.999980%，不再是公司持股5%以上股东。 2、截至2024年9月30日，NICEGROWTHLIMITED持有公司股份数量为20,036,400股，占公司总股本比例为 4.996608%，不再是公司持股5%以上股东。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：三只松鼠股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 333,828,853.39 327,724,246.80 结算备付金拆出资金交易性金融资产 80,300,000.00 19,629,497.83 衍生金融资产应收票据应收账款 449,927,800.33 594,043,163.17 应收款项融资预付款项 365,420,659.57 116,541,440.69 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 19,614,633.86 18,304,462.03 买入返售金融资产存货 656,387,630.00 1,387,640,469.48 其中： 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,430,516,477.79 1,863,467,849.71 流动资产合计 3,335,996,054.94 4,327,351,129.71 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 20,157,519.92 21,244,532.63 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 493,825,407.90 506,753,120.91 在建工程 274,713,540.65 252,380,152.09 生产性生物资产油气资产使用权资产 69,459,032.38 77,336,711.94 无形资产 113,454,360.44 113,309,922.73 其中： 开发支出 其中： 商誉长期待摊费用 68,686,388.51 64,948,522.48 递延所得税资产 146,308,707.38 136,440,570.57 其他非流动资产 65,459,408.57 43,301,395.18 非流动资产合计 1,252,064,365.75 1,215,714,928.53 资产总计 4,588,060,420.69 5,543,066,058.24 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 300,000,000.00 向中央银行借款