三只松鼠：2023年三季度报告

证券代码：300783证券简称：三只松鼠公告编号：2023-051 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三只松鼠股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,688,829,154.32 38.56% 4,582,139,960.67 -14.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,009,392.84 40.86% 169,626,593.62 81.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,290,054.70 175.39% 85,573,468.80 198.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 241,303,885.12 -4.85% 基本每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.42 82.61% 稀释每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.42 82.61% 加权平均净资产收益率 0.64% 0.14% 7.06% 2.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,313,716,946.48 4,535,803,760.00 -4.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,452,644,665.45 2,343,401,701.57 4.66% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 39,723.73 -1,486,514.40 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,144,298.09 99,964,598.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 923,009.33 3,528,382.43 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 492,484.00 512,484.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,214,259.31 9,103,329.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 145,343.05 448,553.40 减：所得税影响额 1,239,779.37 28,017,708.27 合计 3,719,338.14 84,053,124.82 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 本公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系本期确认联营企业非经常性损益项目及个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.货币资金：较上年末变动较大，主要系公司销售款项收回所致 2.交易性金融资产：较上年末变动较大，主要系本期购买理财产品所致 3.预付账款：较上年末变动较大，主要系预付材料款增加所致 4.其他应收款：较上年末减少32.42%，主要系公司收回各类保证金所致 5.存货净额：较上年末减少52.34%，主要系公司未到销售旺季减少备货所致 6.长期股权投资：较上年末变动较大，主要系新增联营企业所致 7.使用权资产：较上年末减少30.49%，主要系公司主动优化外仓及门店终止租赁所致 8.长期待摊费用：较上年末增加67.39%，主要系本期示范工厂项目投产所致 9.短期借款：较上年末变动较大，主要系新增借款所致 10.应付票据：较上年末增加，主要系本期开具银行汇票所致 11.合同负债：较上年末减少82.75%，主要系公司预收业务实现收入所致 12.一年内到期的非流动负债：较上年末减少62.83%，主要系公司主动优化外仓及门店终止租赁所致 13.其他流动负债：较上年末变动较大，主要系公司预收业务实现收入所致 14.预计负债：较上年末变动较大，主要系公司主动优化门店终止租赁所致 15.递延所得税负债：较上年末变动较大，主要系本期理财产品收益实现所致 16.库存股：较上年末增加，主要系回购股份所致 17.销售费用：较同期变动较大，主要系平台服务及推广费用减少所致 18.研发费用：较同期变动较大，主要系研发策略调整所致 19.其他收益：较同期变动较大，主要系本期政府奖补增加所致 20.公允价值变动收益：较同期变动较大，主要系公司购买理财产品减少所致 21.信用减值损失：较同期变动较大，主要系计提信用减值损失减少所致 22.资产处置收益：较同期变动较大，主要系本期处置资产损失增加所致 23.营业外收入：较同期变动较大，主要系本期政府奖补增加所致 24.投资活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期减少理财投资所致 25.筹资活动产生的现金流量净额：较同期变动较大，主要系本期新增借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 38,730 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 章燎源 境内自然人 40.37% 161,872,000 121,404,000 质押 31,540,000 NICEGROWTHLIMITED 境外法人 7.96% 31,910,800 LTGROWTHINVESTMENTIX(HK)LIMITED 境外法人 6.51% 26,093,120 安徽燎原投资管理有限公司 境内非国有法人 1.67% 6,696,000 质押 6,696,000 安徽松果投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1.23% 4,936,100 三只松鼠股份有限公司－2021年事业合伙人持股计划 其他 0.96% 3,851,575 上海自友投资管理有限公司 境内非国有法人 0.73% 2,922,215 全国社保基金一一一组合 其他 0.69% 2,763,028 余鹏 境内自然人 0.49% 1,953,400 香港中央结算有限公司 境外法人 0.48% 1,927,858 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 章燎源 40,468,000 人民币普通股 40,468,000 NICEGROWTHLIMITED 31,910,800 人民币普通股 31,910,800 LTGROWTHINVESTMENTIX(HK)LIMITED 26,093,120 人民币普通股 26,093,120 安徽燎原投资管理有限公司 6,696,000 人民币普通股 6,696,000 安徽松果投资管理中心（有限合伙） 4,936,100 人民币普通股 4,936,100 三只松鼠股份有限公司－2021年事业合伙人持股计划 3,851,575 人民币普通股 3,851,575 上海自友投资管理有限公司 2,922,215 人民币普通股 2,922,215 全国社保基金一一一组合 2,763,028 人民币普通股 2,763,028 余鹏 1,953,400 人民币普通股 1,953,400 香港中央结算有限公司 1,927,858 人民币普通股 1,927,858 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东、实际控制人章燎源先生为安徽燎原投资管理有限公司控股股东、实际控制人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用公司回购专户未在“前10名股东持股情况”中列示，截至报告期末，三只松鼠股份有限公司通过回购专用证券账户持股1,981,500股，持股比例0.49%。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 章燎源 120,616,500 0 787,500 121,404,000 高管锁定股 董监高在任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份的25%。 合计 120,616,500 0 787,500 121,404,000 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 报告期内，公司营业收入16.89亿元，同比增长38.56%；净利润1,600.94万元，同比增长40.86%；扣非净利润1,229.01万元，同比增长175.39%。小鹿蓝蓝报告期内营收同比增长超70%。 第三季度，公司坚定且彻底地执行“高端性价比”总战略，较为彻底地形成了“全品类+全渠道”的全新基本盘，从而实现营收和利润的双增长。 “全渠道+全品类”基本盘新定义： 渠道分类 定义 构成 综合电商 在传统货架电商基础之上，顺应电商行业内容化、推荐化、相互融合趋势，具备内容、短视频、推荐等综合属性的电商业务。 包含淘宝、京东、拼多多、私域社群等。 短视频电商 相较传统营销方式，以AI算法为驱动，通过短视频、直播等方式提供更加生动且丰富的产品展示，从而实现精准匹配与高效转化的新电商。 包含抖音、快手等。 新分销 以标杆市场为原点，破除传统加价体系，通过极致性价比的日销货盘及礼盒矩阵高效精准链接线下各类型售点，从而实现可持续动销的特色分销体系。 包括区域经销、线上平台分销、礼品团购、社区团购等。 社区零食店 以“高端也能性价比，一次定出真底价”为经营理念，通过自有品牌及供应链升级去除品牌溢价，从而为广大社区家庭提供丰富的质高价优好零食的专业零食店。 \ 品类分类 构成 坚果品类 包括坚果礼盒、每日坚果、树坚果、籽坚果、果干蜜饯等。 零食品类 包括面包烘焙、肉食卤味、饼干膨化、零食礼包等。 儿童零辅食 及功能营养品 包括儿童零辅食、帮助孩子成长发育的添加钙铁锌等元素的儿童营养品等。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：三只松鼠股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 380,358,452.11 171,236,264.35 结算备付金拆出资金交易性金融资产 50,300,000.00 20,243,260.27 衍生金融资产应收票据应收账款 423,164,401.42 394,164,237.76 应收款项融资预付款项 197,845,645.87 80,979,224.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 14,752,510.02 21,829,650.76 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 510,483,123.34 1,071,018,340.94 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,543,859,806.70 1,557,565,