恒锋工具：2024年三季度报告
证券代码：300488证券简称：恒锋工具公告编号：2024-074 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒锋工具股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 150,934,854.23 8.08% 437,765,447.65 10.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 32,763,857.56 -8.97% 96,643,264.61 0.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 26,201,152.10 -21.83% 79,308,466.00 -8.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 119,268,974.33 24.34% 基本每股收益（元/股） 0.2012 -7.37% 0.5897 1.17% 稀释每股收益（元/股） 0.2012 -7.37% 0.5897 1.17% 加权平均净资产收益率 2.21% -0.47% 6.54% -0.79% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,255,389,776.80 1,589,979,478.16 41.85% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,496,009,031.25 1,385,094,301.19 8.01% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 155,389.47 147,385.45 固定资产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,571,067.04 9,385,627.08 本期政府补贴收入、递延收益转入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 4,986,444.93 10,925,798.49 理财产品投资收益、公允价值变动损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,837.74 -65,870.56 减：所得税影响额 1,157,033.72 3,058,141.85 合计 6,562,705.46 17,334,798.61 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表项目 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 54,923,566.54 142,100,767.44 -61.35% 原因为：期末自有资金进行现金管理所致。 交易性金融资产 392,091,875.86 110,340,962.24 255.35% 原因为：期末自有资金和募集资金进行现金管理所致。 其他流动资产 391,009,247.85 114,385.97 341733.22% 原因为：本期发行可转债募集资金到位后购买银行大额存单所致。 在建工程 45,127,536.46 33,659,947.12 34.07% 原因为：本期可转债募投项目投入设备到位尚未达到转固条件所致。 其他非流动资产 35,884,755.16 22,125,591.28 62.19% 原因为：本期预付设备购置款增加所致。 短期借款 50,048,219.18 32,035,374.79 56.23% 原因为：本期上优刀具技改投入银行借款增加所致。 应付票据 38,920,285.03 27,050,985.50 43.88% 原因为：本期付款开具银行承兑汇票增加所致。 合同负债 17,677,941.04 6,297,706.90 180.70% 原因为：本期收到客户预付货款增加所致。 应付债券 521,575,680.33 - 100.00% 原因为：本期发行可转债融资所致。 其他权益工具 104,237,766.06 - 100.00% 原因为：本期发行可转债融资所致。 库存股 56,826,894.55 - 100.00% 原因为：本期回购股份2,999,974股所致。 2.合并年初到报告期末利润表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 税金及附加 5,869,539.63 4,423,630.81 32.69% 原因为：本期土地使用税增加所致。 财务费用 16,312,272.42 -338,037.13 4925.59% 原因为：本期发行可转债，计提债券利息费用所致。 投资收益 7,922,942.61 2,104,764.34 276.43% 原因为：本期自有资金和募集资金进行现金管理总额增加所致。 公允价值变动收益 2,772,064.30 233,175.81 1088.83% 原因为：本期以公允价值计量的现金管理产品增加所致。 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 7,273,956.68 12,879,480.32 -43.52% 原因为：本期收到与资产有关的政府补助减少所致。 取得投资收益收到的现金 3,868,920.93 1,844,737.22 109.73% 原因为：本期现金管理产品总额增加所致。 3.合并年初到报告期末现金流量表项目 收到其他与投资活动有关的现金 968,000,000.00 308,692,461.56 213.58% 原因为：本期发行可转债募集资金到位后循环进行现金管理所致。 支付其他与投资活动有关的现金 1,631,999,534.57 288,500,000.00 465.68% 原因为：本期发行可转债募集资金到位后循环进行现金管理所致。 取得借款收到的现金 661,010,000.00 27,000,000.00 2348.19% 原因为：本期发行可转债融资所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,767,998.62 24,819,104.31 36.06% 原因为：本期分派2023年度股利比上年同期分派2022年度股利增加所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 59,276,668.64 - 100.00% 原因为：本期发行可转债费用及回购股份所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,964 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 恒锋控股有限公司 境内非国有法人 49.43% 81,901,454.00 0 不适用 0 陈尔容 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 不适用 0 陈子彦 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 不适用 0 陈子怡 境内自然人 5.81% 9,627,915.00 7,220,936.00 不适用 0 郑国基 境外自然人 4.73% 7,839,151.00 0 不适用 0 苏传英 境内自然人 0.39% 639,900.00 0 不适用 0 金耀 境内自然人 0.27% 445,948.00 0 不适用 0 夏雪琴 境内自然人 0.16% 272,574.00 0 不适用 0 朱云莲 境内自然人 0.13% 208,191.00 0 不适用 0 沈李相 境内自然人 0.12% 198,000.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 恒锋控股有限公司 81,901,454.00 人民币普通股 81,901,454.00 郑国基 7,839,151.00 人民币普通股 7,839,151.00 陈尔容 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子彦 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子怡 2,406,979.00 人民币普通股 2,406,979.00 苏传英 639,900.00 人民币普通股 639,900.00 金耀 445,948.00 人民币普通股 445,948.00 夏雪琴 272,574.00 人民币普通股 272,574.00 朱云莲 208,191.00 人民币普通股 208,191.00 沈李相 198,000.00 人民币普通股 198,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，恒锋控股有限公司为三人共同持股公司，陈尔容、陈子彦、陈子怡三人为一致行动人；其余股东，公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7,726,251股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有112,900股，实际合计持有7,839,151股；公司股东沈李相除通过普通证券账户持有187,000股外，还通过财通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有11,000股，实际合计持有198,000股。 注：前10名股东中存在恒锋工具股份有限公司回购专用证券账户，持有股份数量2,999,974股，持股比例为1.81%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、股份回购 公司于2024年2月4日召开公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了 《关于回购公司股份方案的议案》,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司股份。本次回购股份的资金总额上限为人民币10,000万元，下限为人民币5,000万元。 截至2024年9月30日,公司通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价方式累计回购公司股份 2,999,974股，占公司当前总股本的比例为1.81%，回购的最高成交价为22.49元/股，最低成交价为 15.82元/股，成交总金额为人民币56,826,894.55元（不含交易费用）。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。 公司后续将根据市场情况在回购期限内继续实施本次回购计划，并将在回购期间内根据相关法律、法规和规范性文件的规定及时履行信息披露义务。 四、
