恒锋工具：2024年一季度报告
证券代码：300488证券简称：恒锋工具公告编号：2024-044 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒锋工具股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 124,761,260.53 106,170,163.28 17.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 26,133,571.13 19,555,213.99 33.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,523,841.47 16,566,650.00 29.92% 经营活动产生的现金流量净额（元） 29,965,920.39 2,947,482.50 916.66% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.12 33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.12 33.33% 加权平均净资产收益率 1.79% 1.52% 0.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,190,453,588.11 1,589,979,478.16 37.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,484,543,135.80 1,385,094,301.19 7.18% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,789.30 处置固定资产 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,660,797.22 当期政府补助及递延收益转入 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,825,851.85 理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -68,227.00 减：所得税影响额 813,481.71 合计 4,609,729.66 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表项目 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 232,685,738.06 142,100,767.44 63.75% 原因为：本期发行可转债，募集资金到位所致。 预付账款 15,206,882.91 9,820,278.27 54.85% 原因为：为锁定原材料价格，年初预付材料款所致。 其他流动资产 536,571,132.63 114,385.97 468988.24% 原因为：本期发行可转债募集资金到位后购买银行大额存单所致。 其他非流动资产 31,044,137.25 22,125,591.28 40.31% 原因为：本期预付设备购置款增加所致。 短期借款 42,035,374.79 32,035,374.79 31.22% 原因为：本期上优刀具技改投入银行借款增加所致。 应付票据 38,438,226.13 27,050,985.50 42.10% 原因为：本期付款开具银行承兑汇票增加所致。 应付职工薪酬 5,976,381.74 22,370,019.61 -73.28% 原因为：本期支付上年末计提各类奖金所致。 应交税费 9,223,967.09 16,139,411.92 -42.85% 原因为：本期集中缴纳上年度计提房产税、土地使用税等所致。 应付债券 509,398,301.91 - 100.00% 原因为：本期发行可转债融资所致。 其他权益工具 104,237,934.19 - 100.00% 原因为：本期发行可转债融资所致。 库存股 30,969,348.55 - 100.00% 原因为：本期回购公司股份1,725,874股所致。 2.合并年初到报告期末利润表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 营业税金及附加 1,679,223.37 478,889.55 250.65% 原因为：本期土地使用税增加所致。 财务费用 4,221,935.10 255,690.36 1551.19% 原因为：本期发行可转债，计提债券利息费用所致。 其他收益 4,071,599.16 2,868,435.31 41.94% 原因为：本期政府补助增加所致。 信用减值损失 -389,435.23 725,002.05 -153.72% 原因为：本期末较上年末应收账款增加，计提信用减值准备增加所致。 所得税费用 3,862,649.40 1,787,050.75 116.15% 原因为：本期利润总额增加所致。 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 2,598,022.39 1,691,527.15 53.59% 原因为：本期政府补助增加所致。 支付其他与经营活动有关的现金 8,735,927.75 5,674,618.91 53.95% 原因为：本期支付销售费用增加所致。 收到其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 168,692,461.56 -52.58% 原因为：本期理财产品赎回减少所致。 3.合并年初到报告期末现金流量表项目 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,038,116.36 27,128,683.48 -44.57% 原因为：本期机器设备采购付款减少所致。 支付其他与投资活动有关的现金 615,999,563.35 108,500,000.00 467.74% 原因为：本期发行可转债募集资金到位后进行现金管理所致。 取得借款收到的现金 626,010,000.00 5,000,000.00 12420.20% 原因为：本期发行可转债融资所致。 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 10,000.00 49900.00% 原因为：上年同期偿还银行借款较少所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 1,974,900.00 0.00 100.00% 原因为：本期支付可转债发行中介费用所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,947 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 恒锋控股有限公司 境内非国有法人 49.43% 81,901,454.00 0.00 不适用 0.00 陈尔容 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 不适用 0.00 陈子彦 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 不适用 0.00 陈子怡 境内自然人 5.81% 9,627,915.00 7,220,936.00 不适用 0.00 郑国基 境外自然人 4.60% 7,622,851.00 0.00 不适用 0.00 苏传英 境内自然人 0.29% 475,000.00 0.00 不适用 0.00 金耀 境内自然人 0.26% 430,848.00 0.00 不适用 0.00 招商银行股份有限公司－景顺长城专精特新量化优选股票型证券投资基金 其他 0.18% 305,400.00 0.00 不适用 0.00 上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金 其他 0.17% 283,100.00 0.00 不适用 0.00 深圳润城投资管理有限公司－润城生生9号私募证券投资基金 其他 0.16% 260,000.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 恒锋控股有限公司 81,901,454.00 人民币普通股 81,901,454.00 郑国基 7,622,851.00 人民币普通股 7,622,851.00 陈尔容 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子彦 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子怡 2,406,979.00 人民币普通股 2,406,979.00 苏传英 475,000.00 人民币普通股 475,000.00 金耀 430,848.00 人民币普通股 430,848.00 招商银行股份有限公司－景顺长城专精特新量化优选股票型证券投资基金 305,400.00 人民币普通股 305,400.00 上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金 283,100.00 人民币普通股 283,100.00 深圳润城投资管理有限公司－润城生生9号私募证券投资基金 260,000.00 人民币普通股 260,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，恒锋控股有限公司为 三人共同持股公司；其余股东，公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7,509,951股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有112,900股，实际合计持有7,622,851股；公司股东上海宽投资产管理有限公司－宽投泰升1号私募证券投资基金除通过普通证券账户持有0股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有283,100股，实际合计持有283,100股。 注：前10名股东中存在恒锋工具股份有限公司回购专用证券账户，持有股份数量1,725,874股，持股比例为1.04%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、根据中国证券监督管理委员会《关于同意恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2843号），公司于2024年1月19日公开发行可转换公司债券 6,200,000张，每张面值人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金62,000.00万元，坐扣承销及保 荐费用899.00万元及减除会计师费用、律师费用、资信评级费和信息披露费及发行手续费等与发行可转 换公司债券直接相关的新增外部费用223.17万元后，公司本次募集资金净额为60,877.83万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告
