恒锋工具：2023年三季度报告

证券代码：300488证券简称：恒锋工具公告编号：2023-041 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒锋工具股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 139,649,993.90 7.00% 395,636,496.83 2.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,990,399.66 -2.79% 96,568,889.75 -9.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,518,207.55 1.40% 86,583,639.25 -9.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 95,918,435.98 -45.20% 基本每股收益（元/股） 0.2172 -2.78% 0.5829 -9.88% 稀释每股收益（元/股） 0.2172 -2.78% 0.5829 -9.88% 加权平均净资产收益率 2.68% -0.19% 7.33% -1.21% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,550,165,495.26 1,546,582,000.60 0.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,347,196,496.18 1,273,699,257.91 5.77% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 187.01 378,623.05 固定资产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,524,495.02 9,309,129.21 本期政府补贴收入、递延收益转入。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 504,301.60 2,081,614.59 理财产品投资收益、公允价值变动损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -120,271.95 -82,691.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21.17 57,655.66 减：所得税影响额 436,540.74 1,759,080.51 合计 2,472,192.11 9,985,250.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 应收票据 13,170,688.65 23,507,795.73 -43.97% 原因为：本期应收票据到期托收较多所致。 预付款项 11,529,375.48 31,033,087.76 -62.85% 原因为：期初预付原材料货款对应原材料本期逐步到货所致。 其他权益工具投资 15,513,154.30 5,513,154.30 181.38% 原因为：本期公司战略投资上海炬隆精密工具有限公司所致。 在建工程 43,830,719.30 19,726,641.10 122.19% 原因为：本期采购机器设备及自制设备采购较多，尚未达到转固定资产条件所致。 应付票据 42,423,344.55 62,435,751.26 -32.05% 原因为：本期应付票据到期兑付较多所致。 应交税费 12,335,471.79 31,545,707.96 -60.90% 原因为：本期缴纳年初计提企业所得税较多所致。 1.合并资产负债表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 财务费用 -338,037.13 1,094,078.22 -130.90% 原因为：本期银行借款利息支出减少所致。 投资收益 2,104,764.34 3,292,396.48 -36.07% 原因为：本期理财收益下降及联营企业投资收益下降所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,801,806.25 -1,059,489.71 70.06% 原因为：本期应收账款增加，计提坏账准备增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 378,623.05 9,056.13 4080.85% 原因为：本期出售旧机器设备收益增加所致。 2.合并年初到报告期末利润表项目 3.合并年初到报告期末现金流量表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 3,335,533.65 2,447,836.32 36.26% 原因为：本期收到出口退税增加所致。 收到其他与经营活动有关的现金 12,879,480.32 47,595,972.46 -72.94% 原因为：上年同期政府补助收入较多，本期减少所致。 支付的各项税费 56,218,311.53 32,208,296.96 74.55% 原因为：本期缴纳年初计提企业所得税较多所致。 收回投资收到的现金 - 3,136,000.00 -100.00% 原因为：上年同期有股权转让所致。 取得投资收益收到的现金 1,844,737.22 2,703,752.98 -31.77% 原因为：本期理财收益下降所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 661,000.41 201,000.00 228.86% 原因为：本期处置固定资产增加所致。 收到其他与投资活动有关的现金 308,692,461.56 514,220,030.94 -39.97% 原因为：本期循环购买和赎回理财产品减少所致。 投资支付的现金 10,000,000.00 - 100.00% 原因为：本期公司战略投资上海炬隆精密工具有限公司所致。 支付其他与投资活动有关的现金 288,500,000.00 586,220,000.00 -50.79% 原因为：本期循环购买和赎回理财产品减少所致。 取得借款收到的现金 27,000,000.00 47,000,000.00 -42.55% 原因为：上年同期上优刀具循环使用银行借款所致。 偿还债务支付的现金 27,010,000.00 98,974,002.80 -72.71% 原因为：上年同期偿还银行借款较多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,446 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 恒锋控股有限公司 境内非国有法人 49.43% 81,901,454.00 陈尔容 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 陈子彦 境内自然人 8.72% 14,441,872.00 10,831,404.00 陈子怡 境内自然人 5.81% 9,627,915.00 7,220,936.00 郑国基 境外自然人 4.57% 7,568,351.00 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德稳固收益债券型证券投资基金 其他 0.45% 739,300.00 王勇 境内自然人 0.31% 517,900.00 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德数据产业灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.26% 426,300.00 苏传英 境内自然人 0.22% 360,700.00 金耀 境内自然人 0.21% 344,648.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 恒锋控股有限公司 81,901,454.00 人民币普通股 81,901,454.00 郑国基 7,568,351.00 人民币普通股 7,568,351.00 陈尔容 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子彦 3,610,468.00 人民币普通股 3,610,468.00 陈子怡 2,406,979.00 人民币普通股 2,406,979.00 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德稳固收益债券型证券投资基金 739,300.00 人民币普通股 739,300.00 王勇 517,900.00 人民币普通股 517,900.00 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德数据产业灵活配置混合型证券投资基金 426,300.00 人民币普通股 426,300.00 苏传英 360,700.00 人民币普通股 360,700.00 金耀 344,648.00 人民币普通股 344,648.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，三人为一致行动人关系，恒锋控股有限公司为三人共同持股公司；其余股东，公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7,455,451股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有112,900股，实际合计持有7,568,351 股；公司股东王勇除通过普通证券账户持有0股外,还通过方正证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有517,900股，实际合计持有517,900股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 2023年5月22日，公司召开了第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，审议通过了 《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》等议案，公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币62,000.00万元（含62,000.00万元），具体募集资金数额由公司股东大会授权公 司董事会（或董事会授权人士）在上述额度范围内确定。2023年6月7日，公司召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了本次拟向不特定对象发行可转换公司债券相关议案。 公司已向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）提交向不特定对象发行可转换公司债券的申请，并于2023年8月3日收到深交所出具的《关于受理恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》（深证上审〔2023〕603号），深交所对公司报送的向不特定对象发行可转换公司债券的申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。公司于2023年8月17日收到深交所出具的《关于恒锋工具股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函 〔2023〕020124号），深交所上市审核中心对公司向不特定对象发行可转换