恒锋工具：2022年三季度报告

证券代码：300488证券简称：恒锋工具公告编号：2022-031 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒锋工具股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 130,515,843.97 -6.72% 385,443,225.53 4.92% 归属于上市公司股东的净利润（元） 37,022,585.22 -17.63% 107,165,389.40 -0.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,056,398.82 -12.62% 95,448,302.53 -3.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 175,021,608.05 48.12% 基本每股收益（元/股） 0.22 -18.52% 0.65 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.22 -18.52% 0.65 0.00% 加权平均净资产收益率 2.87% -1.08% 8.54% -1.17% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,530,099,886.20 1,472,526,938.06 3.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,279,942,005.49 1,201,362,073.22 6.54% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 48,319.09 9,056.13 固定资产处置。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,250,838.71 11,704,043.32 本期政府补贴收入、递延收益转入。 委托他人投资或管理资产的损益 311,775.20 2,227,199.52 理财产品投资收益。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -48,458.05 -274,557.84 处置被投资单位股权损益 103,626.69 103,626.69 减：所得税影响额 699,915.24 2,052,280.95 合计 3,966,186.40 11,717,086.87 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表项目 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 50,215,109.61 90,496,819.87 -44.51% 原因为：本期利用部分自有资金购买银行理财产品所致。 交易性金融资产 147,000,000.00 75,490,031.02 94.73% 原因为：本期利用部分自有资金购买银行理财产品所致。 应收票据 28,358,290.05 46,756,845.14 -39.35% 原因为：本期采购支付应收票据较多所致。 应收账款 163,107,250.08 119,143,181.70 36.90% 原因为：本期收入增长及回款时间性差异所致。 预付款项 19,792,406.03 38,643,896.02 -48.78% 原因为：本期预付原材料货款对应原材料逐步到货所致。 在建工程 30,756,684.18 54,409,479.43 -43.47% 原因为：本期机器设备验收合格转固定资产所致。 长期待摊费用 8,464,963.01 6,061,925.31 39.64% 原因为：本期各类改造项目增加所致。 递延所得税资产 12,997,412.40 7,788,723.18 66.87% 原因为：本期确认递延收益增加所致。 应交税费 37,780,402.46 21,781,790.02 73.45% 原因为：本期部分增值税缓交所致。 一年内到期的非流动负债 10,000.00 24,796,486.14 -99.96% 原因为：本期偿还到期长期借款所致。 长期借款 - 26,254,612.52 -100.00% 原因为：本期偿还到期长期借款所致。 递延收益 73,017,276.65 39,319,762.41 85.70% 原因为：本期政府补助确认递延收益增加所致。 其他综合收益 -1,434,218.30 -2,671,031.75 46.30% 原因为：本期美元升值导致外币报表折算差额增加所致。 2.合并年初到报告期末利润表项目 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 财务费用 1,094,078.22 2,791,553.51 -60.81% 原因为：本期银行借款减少所致。 其他收益 11,704,043.32 6,008,473.32 94.79% 原因为：本期收到政府补助增加所致。 投资收益 3,292,396.48 5,126,568.01 -35.78% 原因为：上期同期取得处置滁州用朴合金工具股权投资收益所致。 信用减值损失 -1,059,489.71 -2,862,790.79 -62.99% 原因为：本期应收票据减少较多对应计提坏账准备冲回所致。 资产处置收益 9,056.13 346,470.37 -97.39% 原因为：本期处置固定资产减少所致。 营业外支出 292,446.45 73,195.35 299.54% 原因为：本期捐赠支出增加所致。 项目 本期发生数 上年同期数 变动幅度 变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 47,595,972.46 10,648,456.66 346.98% 原因为：本期收到政府补助较多所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 120,912,339.45 84,188,645.63 43.62% 原因为：本期营业收入增长及银行承兑汇票到期托收增加所致。 3.合并年初到报告期末现金流量表项目 支付其他与经营活动有关的现金 24,192,209.30 13,222,690.20 82.96% 原因为：本期支付各类中介费用增加所致。 收回投资收到的现金 3,136,000.00 24,000,000.00 -86.93% 原因为：上期同期收回滁州用朴合金工具投资款所致。 取得投资收益收到的现金 2,703,752.98 5,529,952.32 -51.11% 原因为：上期同期取得处置滁州用朴合金工具股权投资收益所致。 收到其他与投资活动有关的现金 514,220,030.94 243,000,100.30 111.61% 原因为：本期循环购买和赎回理财产品所致。 投资支付的现金 - 39,000,000.00 -100.00% 原因为：上年同期投资滁州用朴合金工具2400万元及投资浙江拓博尔1500万元所致。 支付其他与投资活动有关的现金 586,220,000.00 257,000,000.00 128.10% 原因为：本期循环购买和赎回理财产品所致。 取得借款收到的现金 47,000,000.00 88,882,902.80 -47.12% 原因为：上年同期上优刀具循环使用银行借款所致。 偿还债务支付的现金 98,974,002.80 53,680,000.00 84.38% 原因为：本期偿还银行借款增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,025,918.86 -567,530.83 456.97% 原因为：本期美元升值所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,343 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 恒锋控股有限公司 境内非国有法人 49.43% 81,901,454 陈尔容 境内自然人 8.72% 14,441,872 10,831,404 陈子彦 境内自然人 8.72% 14,441,872 10,831,404 陈子怡 境内自然人 5.81% 9,627,915 7,220,936 郑国基 境外自然人 4.45% 7,364,851 招商银行股份有限公司－景顺长城专精特新量化优选股票型证券投资基金 其他 0.24% 403,400 叶志君 境内自然人 0.23% 376,784 苏传英 境内自然人 0.21% 341,214 金耀 境内自然人 0.20% 327,748 夏雪琴 境内自然人 0.16% 263,374 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 恒锋控股有限公司 81,901,454 人民币普通股 81,901,454 郑国基 7,364,851 人民币普通股 7,364,851 陈尔容 3,610,468 人民币普通股 3,610,468 陈子彦 3,610,468 人民币普通股 3,610,468 陈子怡 2,406,979 人民币普通股 2,406,979 招商银行股份有限公司－景顺长城专精特新量化优选股票型证券投资 403,400 人民币普通股 403,400 基金叶志君 376,784 人民币普通股 376,784 苏传英 341,214 人民币普通股 341,214 金耀 327,748 人民币普通股 327,748 夏雪琴 263,374 人民币普通股 263,374 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，恒锋控股有限公司为三人共同持股公司；叶志君、夏雪琴存在关联关系；其余股东，公司未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7251951股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有112900股，实际合计持有7364851股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司正在筹划以支付现金方式收购成都新成量工具有限公司51%-70%的股权，标的公司为中国机床工具行业龙头骨干企业，国家级高新技术企业，具有完善的量刃具设计、研制、检测和制造能力，技术水平和产品质量较高，在国内通用量具、螺纹工具领域中具有领先的行业地位。标的公司与公司为同行业公司，与公司现有产品有较强的互补性。本次交易如能顺利完成，公司综合竞争力将显著加强，业务规模和盈利水平也将有效提升。本次交易尚处于筹划阶段，交易事项最终能否顺利实施及具体实施进度存在不确定性。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：恒锋工具股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产：