捷强装备：2024年三季度报告

证券代码：300875证券简称：捷强装备公告编号：2024-072 天津捷强动力装备股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 51,110,871.36 -41.18% 156,206,480.29 -23.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） -10,662,805.71 17.84% -9,419,391.96 45.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -12,060,271.60 17.15% -17,530,623.81 18.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -37,283,008.94 62.09% 基本每股收益（元/股） -0.11 15.38% -0.09 47.06% 稀释每股收益（元/股） -0.11 15.38% -0.09 47.06% 加权平均净资产收益率 -0.80% 0.18% -0.75% 0.56% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,506,885,661.96 1,550,874,783.85 -2.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,241,966,909.86 1,266,306,165.37 -1.92% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,368,483.06 系本报告期出售长期股权投资导致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 243,809.42 2,931,045.23 系本报告期收到政府补助导致 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,384,147.56 4,013,144.64 系利用闲置自有资金进行现金管理产生的收益导致 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,130,435.00 系单独进行减值测试的应收账款本期收回导致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,801.64 -311,648.51 系本期对外捐赠、支付补偿款等导致 其他符合非经常性损益定义的损益项目 199,436.25 627,069.77 减：所得税影响额 249,670.27 1,673,812.28 少数股东权益影响额 （税后） 19,455.43 973,485.06 合计 1,397,465.89 8,111,231.85 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 收到个人所得税代扣代缴手续费返还 57,477.91 先进制造业进项税加计抵减 569,591.86 合计 627,069.77 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目变动超过30%的情况及原因： 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 171,423,423.89 388,179,208.00 -55.84% 系本期利用闲置资金进行现金管理导致 交易性金融资产 164,420,123.11 47,195,668.45 248.38% 系本期购买理财导致 应收票据 15,877,592.44 3,796,637.95 318.20% 系本期收到承兑汇票导致 应收款项融资 2,258,299.14 338,824.00 566.51% 系本期收到信用级别较高的银行承兑汇票导致 预付款项 40,371,855.10 27,062,350.86 49.18% 系本期预付材料款导致 合同资产 923,912.83 5,236,111.05 -82.35% 系本期合同资产收回导致 投资性房地产 3,953,026.26 9,657,179.11 -59.07% 系上海仁机处置旗下全资子公司导致 在建工程 302,482.56 683,579.56 -55.75% 系在建工程转固导致 其他非流动资产 7,724,366.31 3,620,304.75 113.36% 系未到期的质保金增加导致 短期借款 8,517,552.69 2,565,180.28 232.04% 系新增短期借款导致 应付票据 7,593,273.45 1,461,023.58 419.72% 系本期开具的支付材料款的票据增加导致 预收款项 340,871.96 77,040.00 342.46% 系预收租金增加导致 合同负债 86,500,824.81 56,748,847.89 52.43% 系本期预收客户合同款增加导致 应付职工薪酬 8,502,448.85 17,919,451.16 -52.55% 系本期支付上期年终奖导致 应交税费 2,537,450.47 5,920,554.48 -57.14% 系本期缴纳上期各项税款导致 其他应付款 9,995,066.13 59,667,123.71 -83.25% 系本期业绩补偿款结转导致 其他流动负债 4,013,848.71 2,492,384.41 61.04% 系本期预收客户合同款待转销项税增加导致 递延所得税负债 1,191,985.93 1,854,027.46 -35.71% 系非同一控制下企业合并评估增值部分转销导致 专项储备 4,179,470.53 1,964,029.53 112.80% 系本期计提专项储备导致 2、合并利润表项目变动超过30%的情况及原因： 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 营业成本 93,255,890.44 147,803,195.95 -36.91% 系本期交付的销售订单减少导致 财务费用 -834,241.36 -2,625,479.79 68.23% 系利息收入减少导致 加：其他收益 6,864,022.54 10,875,927.57 -36.89% 系本期收到的政府补助减少导致 投资收益（损失以“－”号填列） 5,243,990.72 1,797,835.62 191.68% 系联营企业投资收益及上海仁机处置旗下全资子公司取得收益导致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,458,439.56 1,099,109.58 32.69% 系本期购买的理财产品公允价值变动增加导致 信用减值损失 （损失以“-”号填列） 2,904,531.48 -7,578,434.25 138.33% 系本期收回应收账款，信用减值损失转回导致 资产减值损失 （损失以“-”号填列） 337,845.70 6,581.17 5,033.52% 系本期收回合同资产，减值损失转回导致 资产处置收益 （损失以“-”号填列） 27,470.97 - 100.00% 系提前终止使用权资产导致 营业外收入 216,104.29 925,874.32 -76.66% 系本期收到的补偿款减少导致 营业外支出 523,360.51 288,361.41 81.49% 系本期支付的捐赠支出及补偿款增加导致 所得税费用 -2,353,859.77 -5,352,654.10 56.02% 系本期确认的递延所得税减少导致 3、合并现金流量表项目变动超过30%的情况及原因： 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -37,283,008.94 -98,348,925.10 62.09% 系本期购买材料支付的现金及支付的各项税费减少导致； 投资活动产生的现金流量净额 -165,008,241.47 -274,683,312.04 39.93% 系本期投资理财净支出减少导致 筹资活动产生的现金流量净额 -14,533,540.86 112,647.22 -13,001.82% 系本期新增回购公司股份导致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,433.01 -100.00% 系本期无外币结汇导致 现金及现金等价物净增加额 -216,824,791.27 -372,917,156.91 41.86% 系本期经营活动现金净流量、投资活动现金净流量增加导致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,626 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 潘峰 境内自然人 25.41% 25,369,500.00 25,369,500.00 不适用 0 毛建强 境内自然人 11.97% 11,953,500.00 8,965,125.00 不适用 0 海南戎晖科技中心（有限合伙） 境内非国有法人 5.22% 5,208,450.00 0 不适用 0 马雪峰 境内自然人 3.75% 3,740,750.00 0 不适用 0 乔顺昌 境内自然人 2.87% 2,869,506.00 2,152,129.00 不适用 0 钟王军 境内自然人 2.24% 2,239,250.00 1,679,437.00 不适用 0 刘群 境内自然人 1.87% 1,864,694.00 1,398,520.00 不适用 0 #张凤欧 境内自然人 0.82% 822,290.00 0 不适用 0 #汪月英 境内自然人 0.58% 574,600.00 0 不适用 0 #洪国明 境内自然人 0.35% 353,200.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 海南戎晖科技中心（有限合伙） 5,208,450.00 人民币普通股 5,208,450.00 马雪峰 3,740,750.00 人民币普通股 3,740,750.00 毛建强 2,988,375.00 人民币普通股 2,988,375.00 #张凤欧 822,290.00 人民币普通股 822,290.00 乔顺昌 717,377.00 人民币普通股 717,377.00 #汪月英 574,600.00 人民币普通股 574,600.00 钟王军 559,813.00 人民币普通股 559,813.00 刘群 466,174.00 人民币普通股 466,174.00 #洪国明 353,200.00 人民币普通股 353,200.00 BARCLAYSBANKPLC 310,500.00 人民币普通股 310