ST汇金：2024年三季度报告

证券代码：300368证券简称：ST汇金公告编号：2024-089 河北汇金集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 39,434,360.17 -52.58% 160,218,994.61 -36.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,818,179.43 186.59% -29,112,536.48 45.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -19,599,421.33 40.95% -80,500,411.74 -7.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -56,523,273.42 -114.07% 基本每股收益（元/股） 0.0526 186.51% -0.0550 45.65% 稀释每股收益（元/股） 0.0526 186.51% -0.0550 45.65% 加权平均净资产收益率 8.85% 14.51% -8.54% 0.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 974,692,663.93 2,001,695,783.38 -51.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 333,830,367.28 354,618,936.74 -5.86% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 27,622,847.77 29,680,145.81 主要为股权转让收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 241,785.63 428,245.63 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 29,297,382.38 31,766,853.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,230.57 65,494.74 减：所得税影响额 3,878,851.80 4,151,361.71 少数股东权益影响额（税后） 5,886,793.79 6,401,502.63 合计 47,417,600.76 51,387,875.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目单位：元 项目 2024年9月30日 期初余额 增减变动幅 度 增减变动原因 应收票据 950,000.00 28,750,000.00 -96.70% 主要原因是商业承兑汇票到期兑付和贴现。 应收账款 252,944,177.35 900,497,152.02 -71.91% 主要原因：1.转让子公司石家庄汇金供应链管理有限公司（以下简称“汇金供应链”），减少合并应收账款余额；2.本期收回大额期初应收账款。 应收款项融资 22,125.00 1,009,271.71 -97.81% 主要原因是银行票据贴现和到期兑付。 预付款项 31,501,196.44 156,858,993.02 -79.92% 主要原因是转让子公司汇金供应链，减少合并预付账款余额。 其他应收款 61,752,559.00 196,835,276.99 -68.63% 主要原因：1.应收上期末股权转让款减少；2.转让子公司汇金供应链，减少合并其他应收款余额。 一年内到期的非流动资产 21,265,958.90 主要原因是期末其他非流动资产重分类到一年内到期的非流动资产。 投资性房地产 1,322,415.59 3,557,757.79 -62.83% 主要原因是本期部分对外出租房产到期后不再续租。 使用权资产 572,431.85 1,299,564.45 -55.95% 主要原因是本期计提折旧。 长期待摊费用 229,387.14 341,339.82 -32.80% 主要原因是本期摊销费用。 其他非流动资产 - 20,911,863.02 -100.00% 主要原因是期末重分类到一年内到期的非流动资产。 短期借款 34,477,394.00 103,282,551.12 -66.62% 主要原因是本期偿还部分到期银行借款。 应付票据 - 29,661,637.65 -100.00% 主要原因是兑付到期票据。 应付账款 57,772,003.86 227,111,822.26 -74.56% 主要原因：1.支付期初采购款；2.转让子公司汇金供应链，减少合并应付账款余额。 预收款项 312,071.22 29,869.74 944.77% 主要原因是本期预收租赁款。 应付职工薪酬 7,395,027.85 12,266,666.80 -39.71% 主要原因：1.本期支付上期末计提的部分职工薪酬；2.转让子公司汇金供应链，减少合并应付职工薪酬余额。 应交税费 789,440.70 4,736,932.68 -83.33% 主要原因是本期支付上期末各项税费。 其他应付款 248,194,336.86 774,092,746.37 -67.94% 主要原因：1.应收子公司汇金供应链借款，抵偿应付控股股东建投集团借款；2.转让子公司汇金供应链，减少合并其他应付款余额。 长期借款 - 112,750,000.00 -100.00% 主要原因是期末重分类到一年内到期的非流动负债。 租赁负债 - 224,259.39 -100.00% 主要原因是期末重分类到一年内到期的非流动负债。 长期应付款 11,969,909.22 27,605,320.54 -56.64% 主要原因是期初部分长期应付款重分类到一年内到期的非流动负债。 预计负债 380,502.50 4,244,970.00 -91.04% 主要原因是执行新收入准则后，对原计提的售后服务费在设备服务到期后冲回。 2、利润表项目单位：元 项目 2024年1-9月累计 上年同期 增减变动幅度 增减变动原因 营业收入 160,218,994.61 252,490,796.03 -36.54% 主要原因：1.本期不再合并原子重庆云兴网晟科技有限公司（以下简称“云兴网晟”，2023年12月转让）；2.制造板块营业收入减少。 营业成本 98,475,776.94 161,744,207.04 -39.12% 主要原因是营业收入减少，相应营业成本减少。 税金及附加 3,502,206.22 5,573,134.87 -37.16% 主要原因是营业收入减少，相应税金及附加减少。 销售费用 21,410,195.66 32,647,446.61 -34.42% 主要原因：1.营业收入减少，相应销售服务费用减少；2.本期不再合并原子公司云兴网晟（2023年12月转让）、汇金供应链（2024年8月转让）。 其他收益 920,477.40 3,023,583.19 -69.56% 主要原因是本期收到的政府补助较上期减少。 投资收益 23,169,810.43 -6,783,319.65 441.57% 主要原因是本期转让子公司汇金供应链、南京银佳智能科技有限公司股权转让收益。 公允价值变动收益 - 2,616,280.81 -100.00% 主要原因是上期交易性金融资产公允价值变动。 信用减值损失（损失以“－”号填列） 6,310,394.56 9,769,763.00 -35.41% 主要原因是本期冲回的坏账准备较上期减少。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -2,884,329.72 -1,211,745.87 -138.03% 主要原因是本期计提的存货跌价准备增加。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -444,599.90 531,356.92 -183.67% 主要原因是本期固定资产处置损失。 营业外收入 88,821.76 8,173.18 986.75% 主要原因是本期不再支付的应付款项、质量赔偿收入增加。 所得税费用 787,823.98 244,953.96 221.62% 主要原因是本期冲回坏账准备对应已计提递延所得税资产，相应增加递延所得税费用。 3、现金流量表项目单位：元 项目 2024年1-9月累计 上年同期 增减变动幅度 增减变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 415,841,030.78 887,779,949.84 -53.16% 主要原因：1.本期销售收入减少，相应销售回款减少；2.上期收回前期应收账款较多；3.合并范围减少。 收到的税费返还 646,621.03 1,768,191.73 -63.43% 主要原因:1.本期收到的增值税退税款减少；2.合并范围减少。 收到其他与经营活动有关的现金 12,780,683.07 25,593,142.32 -50.06% 主要原因：1.本期收到的政府补助较上期减少；2.合并范围减少。 支付的各项税费 17,446,980.43 26,997,280.55 -35.38% 主要原因是本期销售收入减少，相应缴纳各项税费减少。 支付的其他与经营活动有关的现金 26,125,586.02 40,500,761.06 -35.49% 主要原因：1.本期销售收入减少，相应支付相关费用减少；2.合并范围减少。 取得投资收益收到的现金 - 4,680,000.00 -100% 主要原因是上期收到联营企业分红款。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 404,877.00 1,051,380.00 -61.49% 主要原因是本期处置长期资产较上期减少。 处置子公司及其他营业单位收回的现金净 87,894,439.81 - 主要原因是本期收到处置子公司股权转让款。 额 主要原因是上期收回云兴网晟 收到其他与投资活动有关的现金 - 22,371,349.76 -100.00% 业绩承诺补偿款、邯郸市兆通供应链管理有限公司业绩承诺补偿款。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,015,184.21 4,188,780.08 -75.76% 主要原因是合并范围减少。 取得借款所收到的现金 56,430,000.00 106,000,000.00 -46.76% 主要原因是本期取得银行借款较上期减少。 收到其他与筹资活动有关的现金 324,710,972.20 191,868,808.80 69.24% 主要原因是本期收到控股股东建投集团和其他借款较上期增加。 偿还债务支付的现金 247,600,000.00 453,236,261.47 -45.37% 主要原因是本期偿还银行借款较上期减少。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,385,158.21 58,963,649.05 -41.68% 主要原因是本期支付借款利息较上期减少。 支付其他与筹资活动有关的现金 13