润农节水：2024年三季度报告

河北润农节水科技股份有限公司 2024年第三季度报告 润农节水 证券代码:830964 830964 润农节水 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张国峰、主管会计工作负责人李明欣及会计机构负责人（会计主管人员）杨文博保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,323,306,829.97 1,147,851,693.79 15.29% 归属于上市公司股东的净资产 904,623,920.01 896,943,152.04 0.86% 资产负债率%（母公司） 24.07% 17.46% - 资产负债率%（合并） 31.64% 21.86% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 467,382,458.29 451,016,882.76 3.63% 归属于上市公司股东的净利润 20,741,167.97 24,095,842.32 -13.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,636,282.10 22,826,789.89 -22.74% 经营活动产生的现金流量净额 -125,098,813.61 -106,723,898.02 -17.22% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.09 11.11% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.30% 2.73% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.96% 2.59% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 182,376,653.54 131,255,629.40 38.95% 归属于上市公司股东的净利润 10,784,816.78 5,004,598.19 115.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,824,058.71 5,263,638.05 105.64% 经营活动产生的现金流量净额 -5,849,585.43 -49,086,489.78 88.08% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.02 100.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.20% 0.57% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.20% 0.59% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 51,201,026.69 -44.25% 主要原因为报告期内公司中标增加，项目按期施工导致工程项目中占用资金较多，且销售回款放缓。 应收票据 11,377,989.40 210.62% 主要原因为期末已背书尚未终止确认的银行承兑汇票增加。 预付款项 15,030,668.78 146.65% 主要原因为公司业务中标量增长，采购需求增加导致预付货款增加。 存货 434,995,861.77 30.24% 主要原因为业务量增长施工中尚未结算工程项目增加。 其他流动资产 7,164,949.27 56.21% 主要原因为待抵扣增值税进项税同比增加。 在建工程 - -100.00% 主要原因为公司造粒车间配套工程已完工结转固定资产。 使用权资产 27,635,530.54 231.91% 主要原因为子公司慧收农业土地租赁费用增加。 短期借款 112,800,000.00 995.15% 主要原因为为慧收农业投资及新增定单增加前期垫资增多加之销售回款减少，根据资金使用需求增加银行借款。 合同负债 75,051,439.98 140.19% 主要原因本期预先收取尚未结算的货款增加。 应付职工薪酬 3,261,422.80 -50.67% 主要原因为年初余额包含的上年年终奖本期支付所致。 应交税费 4,283,371.83 -58.03% 主要原因为本期末应交增值税和所得税同比减少。 其他流动负债 35,741,280.30 55.30% 主要原因为期末已背书尚未终止确认的银行承兑汇票增加以及待转销项税增加。 长期借款 34,500,000.00 100% 主要原因为公司报告期内销售回款减少，根据资金使用需求新增银行借款所致。 递延收益 1,628,567.76 -64.80% 主要原因为公司设施智能化灌溉施肥系统研发及其产业化项目验收通过结转其他收益所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 2,366,574.12 45.82% 主要原因为总公司所在地地址行政区划调整开始缴纳房产税所致。 财务费用 3,810,262.87 476.51% 主要原因为公司本期新增银行借款导致借款利息增加。 其他收益 3,721,759.94 457.53% 主要原因为公司设施智能化灌溉施肥系统研发及其产业化项目验收通过，导致结转其他收益增加。 投资收益 - -100.00% 主要原因为本期未购买银行理财产品无收益。 资产处置收益 31,896.17 134.12% 主要原因为本期处置资产产生收益增加。 营业外收入 73,718.73 -61.53% 主要原因为上期取得诉讼赔款利息较多。 所得税费用 1,531,320.05 -64.03% 主要原因为本期利润同比下降使得当期所得税费用减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -10,986,400.50 - 主要原因为上年同期赎回银行理财产品而本期未发生所致。 筹资活动产生的现金流量净额 96,721,940.36 - 主要原因为本期新增银行借款及慧收农业土地租赁费同比增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 31,896.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,721,759.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106,143.43 非经常性损益合计 3,647,512.68 所得税影响数 542,626.81 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,104,885.87 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 179,395,411 68.68% 179,395,411 68.68% 其中：控股股东、实际控制人 23,778,947 9.10% 23,778,947 9.10% 董事、监事、高管 3,491,910 1.34% 3,491,910 1.34% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 81,812,589 31.32% 81,812,589 31.32% 其中：控股股东、实际控制人 71,336,847 27.31% 71,336,847 27.31% 董事、监事、高管 10,475,742 4.01% 10,475,742 4.01% 核心员工 总股本 261,208,000 - 0 261,208,000 - 普通股股东人数 12,742 公告编号：2024-059 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 薛宝松 境内自然人 86,970,163 86,970,163 33.30% 65,227,623 21,742,540 2 北京融拓智慧农业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10,500,000 10,500,000 4.02% 10,500,000 3 张国峰 境内自然人 8,570,987 8,570,987 3.28% 6,428,241 2,142,746 4 李明欣 境内自然人 8,145,631 8,145,631 3.12% 6,109,224 2,036,407 5 水发上善集团有限公司 境内非国有法人 7,717,608 7,717,608 2.95% 7,717,608 6 薛丽霞 境内自然人 4,751,318 4,751,318 1.82% 4,751,318 7 薛丽超 境内自然人 4,616,018 4,616,018 1.77% 4,616,018 8 唐山汇聚企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3,552,521 3,552,521 1.36% 3,552,521 9 北京六合基金管理有限公司-北京市北农果品产业投资中心（有限合伙） 基金、理财产品 3,022,817 3,022,817 1.16% 3,022,817 10 付艳岭 境内自然人 2,982,000 2,982,000 1.14% 2,982,000 合计 - 140,829,063 0 140,829,063 53.92% 77,765,088 63,063,975 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：薛宝松与李明欣系夫妻关系；薛宝松与薛丽霞和薛丽超系姐弟关系；张国峰与付艳岭系夫妻关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露 义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-004 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 不适用 - 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 性质 累计金额 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 3,612,345.00 0.40% 作为被告/被申请人 2,328,279.18 0.26% 合计 5,940,624.18 0.66% √适用□