润农节水：2023年三季度报告

润农节水 证券代码:830964 河北润农节水科技股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张国峰、主管会计工作负责人李明欣及会计机构负责人（会计主管人员）杨文博保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,096,236,801.44 1,076,507,365.55 1.83% 归属于上市公司股东的净资产 887,806,245.52 876,770,803.20 1.26% 资产负债率%（母公司） 16.47% 16.49% - 资产负债率%（合并） 19.01% 18.55% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 451,016,882.76 428,953,732.75 5.14% 归属于上市公司股东的净利润 24,095,842.32 40,131,440.07 -39.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,826,789.89 36,323,655.10 -37.16% 经营活动产生的现金流量净额 -106,723,898.02 -25,837,032.95 - 基本每股收益（元/股） 0.09 0.15 -40.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.73% 4.70% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.59% 4.26% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 131,255,629.40 174,592,309.23 -24.82% 归属于上市公司股东的净利润 5,004,598.19 20,110,669.02 -75.11% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,263,638.05 19,182,906.92 -72.56% 经营活动产生的现金流量净额 -49,086,489.78 1,543,162.69 -3280.90% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.08 -75.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.57% 2.35% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.59% 2.24% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月 30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 50,801,174.02 -45.26% 期末较上年末减少4,200.75万元，下降45.26%，主要原因为报告期公司中标增加，项目按期施工导致工程项目中占用资金较多，另外销售回款放缓所致。 交易性金融资产 - -100.00% 期末较上年末减少9,432.90万元，主要原因为报告期全部赎回银行理财产品所致。 应收票据 50,000.00 -80.00% 期末较上年末减少20.00万元，下降80.00%，主要原因为报告期内未到期的银行承兑汇票减少所致。 预付款项 16,976,722.78 189.35% 期末较上年末增加1,110.95万元，增长189.35%，主要原因为报告期内业务量增长，采购需求增加导致预付货款增加所致。 其他应收款 29,713,708.78 41.21% 期末较上年末增加867.16万元，增长41.21%，主要原因为招投标项目增加导致保证金增加。 其他流动资产 5,189,541.84 575.44% 期末较上年末增加442.12万元，增长575.44%，主要原因为待抵扣增值税进项税同比增加所致。 使用权资产 8,884,988.96 1,579.18% 期末较上年末增加835.59万元，增长1579.18%，主要原因为报告期新增山西子公司厂区租赁和甘肃子公司厂区租赁到期续租所致。 长期待摊费用 211,069.22 1,012.17% 期末较上年末增加19.21万元，主要原因为报告期内发生厂区道路维修所致。 其他非流动资产 492,000.00 -94.48% 期末较上年末减少841.80万元，下降94.48%，主要原因为年初预付设备款对应的设备到货所致。 应付票据 - -100% 期末较上年末减少68.00万元，主要原因为公司开立 的银行承兑汇票到期兑付所致。 合同负债 48,624,688.04 88.49% 期末较上年末增加2,282.77万元，增长88.49%，主要原因为报告期预先收取尚未结算的合同款项增加所致。 应付职工薪酬 2,952,855.59 -47.70% 期末较上年末减少269.29万元，下降47.70%，主要原因为年初余额包含的上年年终奖本期支付所致。 应交税费 2,715,380.58 -84.97% 期末较上年末减少1,534.53万元，下降84.97%，主要原因为本期支付上年底应交增值税所致。 其他应付款 295,133.44 -78.47% 期末较上年末减少107.55万元，下降78.47%，主要原因为报告期内支付上年末计提应付款项所致。 一年内到期的非流动负债 2,104,854.75 2,514.22% 期末较上年末增加202.43万元，增长2514.22%，主要原因同“使用权资产”科目增加一致。 其他流动负债 17,468,898.31 36.05% 期末较上年末增加462.91万元，增长36.05%，主要原因为待确认的销项税增加所致。 租赁负债 5,250,275.39 6,118.91% 期末较上年末增加516.59万元，主要原因同“使用权资产”科目增加一致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 660,918.56 - 本期较上年同期增加101.79万元，主要原因为报告期募集资金投入使用使得同比利息收入减少以及汇兑损益同比增加所致。 其他收益 667,548.41 -89.25% 本期较上年同期减少554.13万元，同比下降89.25%，主要原因为上年同期取得上市奖励所致。 投资收益 746,033.64 557.94% 本期较上年同期增加63.26万元，同比增长557.94%，主要原因为报告期内购买银行理财产品实现的收益同比增加所致。 公允价值变动收益 - -100% 本期较上年同期减少29.33万元，主要原因为报告期内购买的银行理财产品全部赎回实现收益所致。 资产处置收益 -93,471.95 - 本期较上年同期减少8.49万元，主要原因为报告期内处置部分产能落后的设备产生损失所致。 营业外收入 191,604.69 329.89% 本期较上年同期增加14.70万元，同比增长329.89%，主要原因为报告期内取得诉讼赔偿收入所致。 营业外支出 18,884.71 -99.13% 本期较上年同期减少215.30万元，同比下降99.13%，主要原因为上年同期发生捐赠支出较多所致。 营业利润 28,180,197.86 -41.46% 本期较上年同期减少1,995.71万元，同比下降41.46%，主要原因：○1受上年公共卫生事件影响使得项目工期延长成本增加导致报告期内节水工程项目毛利率下降；公司节水产品中纯零售业务比重增加使得节水产品毛利率下降。○2公司报告期内政府补助同比减少554.13万元。 净利润 24,095,842.32 -39.96% 本期较上年同期减少1,603.55万元，同比下降39.96%，主要原因为除上述营业利润变化原因外，上年同期发生公益性捐赠较多所致。 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -106,723,898.02 - 本期较上年同期减少8,088.69万元，主要原因为报告期公司中标增加，项目按期施工导致工程项目中占用资金较多，另外销售回款放缓所致。 投资活动产生的现金流量净额 83,750,387.06 - 本期较上年同期增加8,864.33万元，主要原因为本期赎回银行理财产品同比增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -93,471.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 667,548.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 746,033.64 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 172,719.98 非经常性损益合计 1,492,830.08 所得税影响数 223,777.65 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,269,052.43 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 174,644,093 66.86% 174,644,093 66.86% 其中：控股股东、实际控制人 23,778,947 9.10% 23,778,947 9.10% 董事、监事、高管 3,491,910 1.34% 3,491,910 1.34% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 86,563,907 33.14% 86,563,907 33.14% 其中：控股股东、实际控制人 71,336,847 27.31% 71336847 27.31% 董事、监事、高管 15,227,060 5.83% 15,227,060 5.83% 核心员工 总股本 261,208,000 - 0 261,208,000 - 普通股股东人数 13,869 公告编号：2023-061 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 薛宝松 境内自然人 86,970,163 86,970,163 33.30% 65,227,623 21,742,540 2 北京融拓创新投资管理有限公司-石家庄融拓股权投资基金中心（有限合伙） 基金、理财产品 11,500,000 11,500,000 4.40% 11,500,000 3 北京融拓智慧农业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10,500,000 10,500,000 4.02% 10,500,000 4 张国峰 境内自然人 8,570,987 8,570,987 3.28% 6,428,241 2,142,746 5 李明欣 境内自然