美瑞新材：2024年三季度报告

证券代码：300848证券简称：美瑞新材公告编号：2024-061 美瑞新材料股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 432,131,416.67 8.63% 1,232,673,823.58 10.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 19,403,017.06 6.35% 50,638,354.47 -27.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 17,031,385.09 -0.38% 45,174,177.24 -31.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -254,253,870.09 -278.94% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.00% 0.12 -33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.05 0.00% 0.12 -33.33% 加权平均净资产收益率 1.51% -0.29% 3.94% -3.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,847,041,248.84 3,354,945,725.95 14.67% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,293,411,386.62 1,274,633,709.35 1.47% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -47,042.25 -120,364.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,074,743.04 8,478,821.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -122,722.65 -68,510.40 减：所得税影响额 521,150.03 1,668,250.31 少数股东权益影响额（税后） 12,196.14 1,157,519.22 合计 2,371,631.97 5,464,177.23 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动说明 货币资金 533,966,835.55 920,494,258.46 -41.99% 主要系经营活动净现金流的减少及购建固定资产支出增加所致。 存货 415,565,955.15 315,358,246.48 31.78% 主要系聚氨酯产业园项目投产准备的原材料增加所致。 固定资产 477,465,342.89 191,242,631.51 149.66% 主要系部分在建工程转为固定资产所致。 长期借款 966,583,050.83 608,825,489.72 58.76% 主要系在建项目投入，贷款金额相应增加所致。 递延收益 204,100,734.27 131,224,804.53 55.54% 主要系收到与资产相关的政府补助增加所致。 股本 414,188,803.00 318,606,772.00 30.00% 主要系资本公积金转增股本所致。 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动说明 销售费用 13,775,425.15 10,037,608.62 37.24% 主要系展会费、薪酬和差旅费增加所致。 财务费用 -8,585,434.72 -5,111,824.65 67.95% 主要系利息收入的增加所致。 其他收益 15,283,858.38 2,942,164.86 419.48% 主要系收到的政府补助增加和享受进项税加计扣除政策所致。 资产减值损失 -7,213,530.96 -2,165,670.56 233.09% 主要系计提存货跌价准备增加所致。 所得税费用 7,303,702.81 11,682,469.03 -37.48% 主要系利润总额的减少所致。 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -254,253,870.09 142,088,884.42 -278.94% 主要系购买商品的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -595,919,980.16 -449,084,996.96 32.70% 主要系上期赎回理财产品及本期购建固定资产支出增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 457,950,585.07 578,659,518.19 -20.86% 主要系上期定向增发股票取得募集资金增加及本期取得借款收到的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 7,979 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王仁鸿 境内自然人 42.42% 175,690,153 131,767,614 质押 69,029,000 张生 境内自然人 11.30% 46,800,000 35,100,000 不适用 0 山东瑞创投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 8.47% 35,100,000 0 不适用 0 山东尚格投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.65% 23,400,000 0 不适用 0 郭少红 境内自然人 2.69% 11,121,000 0 不适用 0 任光雷 境内自然人 2.54% 10,530,000 7,897,500 不适用 0 华润深国投信托有限公司－华润信托·慎知资产行知集合资金信托计划 其他 1.14% 4,710,227 0 不适用 0 戴江华 境内自然人 1.01% 4,180,102 0 不适用 0 杨锋 境内自然人 0.95% 3,945,652 0 不适用 0 赵玮 境内自然人 0.62% 2,560,838 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东瑞创投资合伙企业（有限合伙） 35,100,000 人民币普通股 35,100,000 山东尚格投资合伙企业（有限合伙） 23,400,000 人民币普通股 23,400,000 郭少红 11,121,000 人民币普通股 11,121,000 华润深国投信托有限公司－华润信托·慎知资产行知集合资金信托计划 4,710,227 人民币普通股 4,710,227 戴江华 4,180,102 人民币普通股 4,180,102 杨锋 3,945,652 人民币普通股 3,945,652 赵玮 2,560,838 人民币普通股 2,560,838 上海慎知资产管理合伙企业（有限合伙）－慎知2号私募证券投资基金 2,269,172 人民币普通股 2,269,172 刘盈盈 2,053,360 人民币普通股 2,053,360 #孙磊 2,007,222 人民币普通股 2,007,222 上述股东关联关系或一致行动的说明 王仁鸿是山东尚格及山东瑞创的执行事务合伙人，分别持有山东尚格6.875%的出资额及山东瑞创92.00%的出资额。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 王仁鸿 106,007,647 4,647,943 30,407,910 131,767,614 董监高锁定股、首发后限售股 首发后限售股的解除限售日期为2026年10月27日 张生 27,000,000 0 8,100,000 35,100,000 董监高锁定股 - 任光雷 6,075,000 0 1,822,500 7,897,500 董监高锁定股 - 合计 139,082,647 4,647,943 40,330,410 174,765,114 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.河南子公司聚氨酯产业园一期项目的进展情况 公司的子公司美瑞科技（河南）有限公司投资建设的聚氨酯产业园一期项目于2022年四季度开工建设，项目建成后将实现年产12万吨特种异氰酸酯产能，包括10万吨HDI（六亚甲基二异氰酸酯）、1.5万吨CHDI（1,4-环己烷二异氰酸酯）和0.5万吨PPDI（对苯二异氰酸酯）。此外，PNA（对硝基苯胺）、PPDA（对苯二胺）和CHDA（1,4-环己烷二胺）是CHDI和PPDI产线的中间产品，预留有外售产能。 截至本报告披露日，项目的PPDI装置及PNA装置已经成功投产，产出合格产品。公司正在积极推进其他装置的开车工作，争取早日全面投产。具体内容详见公司于2024年10月8日披露的《关于河南子公司聚氨酯产业园一期项目部分装置投产的公告》。 2.变更保荐机构及保荐代表人 公司因拟以简易程序向特定对象发行股票的需要，聘请中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”）担任本次发行股票的保荐机构，并与中德证券签署相关承销及保荐协议，自公司与中德证券签署保荐协议之日起，公司依据相关规定终止与海通证券股份有限公司的保荐协议，中德证券将承接海通证券未完成的持续督导工作，并已委派杨皓然先生、王颖女士担任保荐代表人，负责公司的保荐及持续督导相关工作，持续督导期间为公司本次发行的股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。具体内容详见公司于2024年9月18日披露的《关于变更保荐机构及保荐代表人的公告》。 四、季度财务报表 （一）财务报表1、合并资产负债表 编制单位：美瑞新材料股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 533,966,835.55 920,494,258.46 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 131,565,097.45 95,954,128.30 应收账款 174,698,352.50 99,028,456.15 应收款项融资 100,767,817.14 71,289,471.12 预付款项 53,000,236.22 22,548,669.01 应收保费 应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 735,732.34 730,117