丽江股份：2024年三季度报告

证券简称：丽江股份公告编号：2024045 丽江玉龙旅游股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用□不适用 主要为个税手续费返还、进项税加计扣除等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表 1.交易性金融资产期末余额比年初余额减少了13,092.42万元，减少幅度为100%，主要原因是本期收回到期结构性存款1.3亿元所致。 2.应收账款期末余额比年初余额增加了601.66万元，增加幅度为63.17%，主要原因是本期应收旅行社票款增加所致。 3.其他应收款期末余额比年初余额增加了508.04万元，增加幅度为201.11%，主要原因是本期付土地出让金99.81万元、土地出让保证金100万元及其他往来款增加所致。 4.其他流动资产期末余额比年初余额减少了2,664.82万元，减少幅度为45.00%，主要原因是本期收回到期的3,500万元定期存单所致。 5.在建工程期末余额比年初余额减少了11,050.57万元，减少幅度为67.68%，主要原因是本期泸沽湖英迪格酒店项目预转固，在建工程转为固定资产。 6.生产性生物资产期末余额比年初余额增加了3.18万元，增加幅度为56.75%，主要原因是本期新购生产性生物资产马匹所致。 7．应付账款期末余额比年初余额增加了7,234.33万元，增加幅度为66.09%，主要原因是本期泸沽湖英迪格酒店项目预转固，在建工程转为固定资产，确认未支付工程款所致。 8.合同负债期末余额比年初余额增加了542.08万元，增加幅度为127.35%，主要原因是客流量增加，预订款项增加。 9.应付职工薪酬期末余额比年初余额减少了1,832.75万元，减少幅度为33.62%，主要原因是本期发放了上年度绩效。10.应交税费期末余额比年初余额增加了1,204.25万元，增加幅度为40.11%，主要原因是本期计提企业所得税及环保资金增加所致。11.一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额减少了36.84万元，减少幅度为33.39%，主要原因是本期一年内到期的租赁负债减少所致。12.其他流动负债期末余额比年初余额增加了43.96万元，增加幅度为196.94%，主要原因是本期预订款项增加，待转销项税额增加。13.递延所得税负债期末余额比年初余额减少了13.82万元，减少幅度为99.70%，主要原因是本期收回到期结构性存款利息，冲回递延所得税负债。 二、利润表 1.营业收入下降0.96%，归属于上市公司股东的净利润下降9.22%，归属于上市公司股东的净利润下降的幅度大于营业收入下降幅度的主要原因是泸沽湖英迪格酒店于2024年7月30日起试运营，1041万元开办费计入当期损益。 2.财务费用比上年同期增加了273.74万元，增加幅度为73.09%，主要原因是本期利息收入减少，银行手续费增加所致。3.其他收益比上年同期减少了47.00万元，减少幅度为43.90%，主要原因是公司及云杉坪索道公司主营业务增值税于2023年3月1日起，由一般计税方式变更为简易计税方式，本期以上两个公司不再享受进项税加计抵减，由此，上期进项税加计抵减额比本期多所致。4.公允价值变动收益比上年同期减少了99.95万元，减少幅度为75.37%，主要原因是2024年2月23日收回到期结构性存款，相应结构性存款利息比上年同期减少所致。5.信用减值损失比上年同期减少了25.96万元，减少幅度为93.30%，主要原因是本期部分单项计提坏账准备比例较高的应收账款已收回，计提信用减值损失减少所致。6.资产处置收益比上年同期减少了123.38万元，减少幅度为99.38%，主要原因是本期比上期处置资产减少所致。7.营业外收入比上年同期减少了29.07万元，减少幅度为82.40%，主要原因是上期核销无法支付的应付款确认营业外收入及收到合作方违约金。8.营业外支出比上年同期减少了786.65万元，减少幅度为77.89%，主要原因是上期承担旅游业反哺农业费用。9.收到的税费返还比上年同期减少了8.36万元，减少幅度为100.00%，主要原因是上期收到退回应享受政策优惠多缴税款返还。 三、现金流量表 1.支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加了3,613.07万元，增加幅度为35.16%，主要原因是由于支付销售折扣及代缴环保资金各项税费较上年同期增加所致。2.收回投资收到的现金比上年同期增加了5,883.25万元，增加幅度为47.83%，主要原因是由于本期收回到期的结构性 存款及定期存款金额较上年同期增加。 3.取得投资收益收到的现金比上年同期增加了830.30万元，增加幅度为244.12%，主要原因是由于本期收到联营企业分红较上期多所致。 4.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少了6.78万元，减少幅度为33.91%，主要原因是本期资产处置较上期减少，收到资产处置款较上期减少。 5.投资支付的现金比上年同期减少了12,050.00万元，减少幅度为86.07%，主要原因是上期购入结构性存款所致。 6.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比上年同期减少了394.61万元，减少幅度为100%，主要原因是上期子公司丽江龙腾旅游投资开发有限公司收购东力方数字科技集团有限公持有丽江泸沽湖摩梭小镇文化旅游发展有限公司51%的股权，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额394.61万元。 7.吸收投资收到的现金比上年同期增加了324.74万元，增加幅度为324.74%，主要原因是本期子公司收到的少数股东投资的现金较上期多所致。 8.分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加了8,201.14万元，增加幅度为59.91%，主要原因是本期实施的现金分红方案较上期增加所致。 9.支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加了40.30万元，增加幅度为782.49%，主要原因是本期支付的使用权资产租赁租金比上期多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 单位：股 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.2024年7月30日，公司完成了泸沽湖英迪格酒店项目的建设及开业准备工作，泸沽湖英迪格酒店试运营。 2.2024年07月9日，公司、公司全资子公司丽江龙途国际旅行社有限责任公司（以下简称“龙途旅行社”）、云南携程国际旅行社有限公司（以下简称“云南携程”）签署《股权转让协议》，公司以683.25万元的价格向云南携程转让公司持有的龙途旅行社30%的股权。转让完成后，龙途旅行社注册资本保持不变，为700万元，其中公司持股70%，云南携程持股30%，公司与云南携程就旅游产品开发领域利用各自资源，优势互补，进行深度合作。 3.2024年9月24日，公司第七届董事会第三十四次会议审议通过了《关于丽江玉龙雪山牦牛坪旅游索道改扩建项目投资规模调整的议案》，同意将丽江玉龙雪山牦牛坪旅游索道改扩建项目投资总额由29,523.906万元调整增加至53,198.66万元，并授权公司经营班子组织实施项目投资建设及相关工作，详见公司于2024年9月25日登载于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于丽江玉龙雪山牦牛坪旅游索道改扩建项目投资规模调整的公告》。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 丽江玉龙旅游股份有限公司董事会董事长：和献中2024年10月24日