丽江股份：2024年三季度报告

证券代码：002033证券简称：丽江股份公告编号：2024045 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 丽江玉龙旅游股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 250,816,213.01 0.56% 635,646,072.63 -0.96% 归属于上市公司股东的净利润（元） 79,965,326.80 -11.89% 192,276,433.52 -9.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 80,324,092.55 -11.49% 192,475,788.89 -10.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 276,990,122.85 -23.36% 基本每股收益（元/股） 0.1455 -11.91% 0.3499 -9.23% 稀释每股收益（元/股） 0.1455 -11.91% 0.3499 -9.23% 加权平均净资产收益率 3.24% -0.47% 7.39% -0.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,014,340,284.28 2,924,033,562.78 3.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,509,160,558.89 2,505,487,965.35 0.15% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -119,675.46 -81,352.35 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 147,968.65 426,569.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 326,567.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -492,351.33 -2,082,247.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -134,260.96 1,703,773.28 主要为个税手续费返还、进项税加计扣除等。 减：所得税影响额 -107,599.56 10,303.32 少数股东权益影响额 （税后） -131,953.79 482,361.94 合计 -358,765.75 -199,355.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要为个税手续费返还、进项税加计扣除等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用一、资产负债表 1.交易性金融资产期末余额比年初余额减少了13,092.42万元，减少幅度为100%，主要原因是本期收回到期结构性存款 1.3亿元所致。 2.应收账款期末余额比年初余额增加了601.66万元，增加幅度为63.17%，主要原因是本期应收旅行社票款增加所致。 3.其他应收款期末余额比年初余额增加了508.04万元，增加幅度为201.11%，主要原因是本期付土地出让金99.81万元、 土地出让保证金100万元及其他往来款增加所致。 4.其他流动资产期末余额比年初余额减少了2,664.82万元，减少幅度为45.00%，主要原因是本期收回到期的3,500万元定期存单所致。 5.在建工程期末余额比年初余额减少了11,050.57万元，减少幅度为67.68%，主要原因是本期泸沽湖英迪格酒店项目预转固，在建工程转为固定资产。 6.生产性生物资产期末余额比年初余额增加了3.18万元，增加幅度为56.75%，主要原因是本期新购生产性生物资产马匹所致。 7.应付账款期末余额比年初余额增加了7,234.33万元，增加幅度为66.09%，主要原因是本期泸沽湖英迪格酒店项目预转固，在建工程转为固定资产，确认未支付工程款所致。 8.合同负债期末余额比年初余额增加了542.08万元，增加幅度为127.35%，主要原因是客流量增加，预订款项增加。 9.应付职工薪酬期末余额比年初余额减少了1,832.75万元，减少幅度为33.62%，主要原因是本期发放了上年度绩效。 10.应交税费期末余额比年初余额增加了1,204.25万元，增加幅度为40.11%，主要原因是本期计提企业所得税及环保资金增加所致。 11.一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额减少了36.84万元，减少幅度为33.39%，主要原因是本期一年内到期的租赁负债减少所致。 12.其他流动负债期末余额比年初余额增加了43.96万元，增加幅度为196.94%，主要原因是本期预订款项增加，待转销项税额增加。 13.递延所得税负债期末余额比年初余额减少了13.82万元，减少幅度为99.70%，主要原因是本期收回到期结构性存款利息，冲回递延所得税负债。 二、利润表 1.营业收入下降0.96%，归属于上市公司股东的净利润下降9.22%，归属于上市公司股东的净利润下降的幅度大于营业收入下降幅度的主要原因是泸沽湖英迪格酒店于2024年7月30日起试运营，1041万元开办费计入当期损益。 2.财务费用比上年同期增加了273.74万元，增加幅度为73.09%，主要原因是本期利息收入减少，银行手续费增加所致。 3.其他收益比上年同期减少了47.00万元，减少幅度为43.90%，主要原因是公司及云杉坪索道公司主营业务增值税于 2023年3月1日起，由一般计税方式变更为简易计税方式，本期以上两个公司不再享受进项税加计抵减，由此，上期进项税加计抵减额比本期多所致。 4.公允价值变动收益比上年同期减少了99.95万元，减少幅度为75.37%，主要原因是2024年2月23日收回到期结构性存款，相应结构性存款利息比上年同期减少所致。 5.信用减值损失比上年同期减少了25.96万元，减少幅度为93.30%，主要原因是本期部分单项计提坏账准备比例较高的应收账款已收回，计提信用减值损失减少所致。 6.资产处置收益比上年同期减少了123.38万元，减少幅度为99.38%，主要原因是本期比上期处置资产减少所致。 7.营业外收入比上年同期减少了29.07万元，减少幅度为82.40%，主要原因是上期核销无法支付的应付款确认营业外收入及收到合作方违约金。 8.营业外支出比上年同期减少了786.65万元，减少幅度为77.89%，主要原因是上期承担旅游业反哺农业费用。 9.收到的税费返还比上年同期减少了8.36万元，减少幅度为100.00%，主要原因是上期收到退回应享受政策优惠多缴税款返还。 三、现金流量表 1.支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加了3,613.07万元，增加幅度为35.16%，主要原因是由于支付销售折扣及代缴环保资金各项税费较上年同期增加所致。 2.收回投资收到的现金比上年同期增加了5,883.25万元，增加幅度为47.83%，主要原因是由于本期收回到期的结构性 存款及定期存款金额较上年同期增加。 3.取得投资收益收到的现金比上年同期增加了830.30万元，增加幅度为244.12%，主要原因是由于本期收到联营企业分红较上期多所致。 4.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少了6.78万元，减少幅度为33.91%，主要原因是本期资产处置较上期减少，收到资产处置款较上期减少。 5.投资支付的现金比上年同期减少了12,050.00万元，减少幅度为86.07%，主要原因是上期购入结构性存款所致。 6.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比上年同期减少了394.61万元，减少幅度为100%，主要原因是上期子公司丽江龙腾旅游投资开发有限公司收购东力方数字科技集团有限公持有丽江泸沽湖摩梭小镇文化旅游发展有限公司51% 的股权，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额394.61万元。 7.吸收投资收到的现金比上年同期增加了324.74万元，增加幅度为324.74%，主要原因是本期子公司收到的少数股东投资的现金较上期多所致。 8.分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加了8,201.14万元，增加幅度为59.91%，主要原因是本期实施的现金分红方案较上期增加所致。 9.支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加了40.30万元，增加幅度为782.49%，主要原因是本期支付的使用权资产租赁租金比上期多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 48,603 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司 国有法人 15.73% 86,438,390 0 不适用 0 华邦生命健康股份有限公司 境内非国有法人 14.26% 78,370,500 0 不适用 0 云南云投资本运营有限公司 国有法人 9.20% 50,563,500 0 不适用 0 丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司 国有法人 5.81% 31,902,745 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 其他 1.65% 9,049,100 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主 其他 1.08% 5,951,581 0 不适用 0 题交易型开放式指数证券投资基金丽江摩西风情园有限责任公司 境内非国有法人 0.83% 4,551,422 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.58% 3,202,397 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.57% 3,151,600 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－华安景气领航混合型证券投资基金 其他 0.44% 2,441,200 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司 86,438,390 人民币普通股 86,438,390 华邦生命健康股份有限公司 78,370,500 人民币普通股 78,370,500 云南云投资本运营有限公司 50,563,500 人民币普通股 50,563,500 丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司 31,902,745 人民币普通股 31,902,745 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 9,049,100 人民币普通股 9,049,100 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 5,951,581 人民币