志特新材：2024年三季度报告
证券代码：300986证券简称：志特新材公告编号：2024-102 转债代码：123186转债简称：志特转债 江西志特新材料股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 670,907,303.85 15.64% 1,805,191,440.98 13.40% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,758,332.99 246.99% 59,330,215.66 17,893.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 45,940,011.37 198.07% 33,142,672.83 204.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 1,739,210.33 100.77% 基本每股收益（元/股） 0.2117 248.15% 0.2414 18,469.23% 稀释每股收益（元/股） 0.2117 248.15% 0.2414 18,469.23% 加权平均净资产收益率 3.45% 5.70% 3.91% 3.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,217,439,218.24 5,067,890,065.16 2.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,508,910,110.36 1,503,274,265.35 0.37% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2100 0.2407 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -423,363.67 -1,067,296.08 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 8,288,570.06 34,252,764.39 工业园区补贴及出口奖励等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -679,243.05 526,634.99 主要为银行理财利息收入，期货对冲损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -343,388.69 -1,564,369.70 主要为滞纳金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 220,342.01 个税手续费返还 减：所得税影响额 1,065,732.40 4,471,637.40 少数股东权益影响额（税后） -41,479.37 1,708,895.38 合计 5,818,321.62 26,187,542.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 单位：元 项目 涉及金额 个税手续费返还 220,342.01 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因 货币资金 416,605,345.37 529,051,760.24 -21.25% 主要为本期期末闲置货币资金购买银行理财，导致货币资金较期初有大幅下降。 交易性金融资产 135,370,090.73 57,900,000.00 133.80% 主要为本期期末闲置货币资金购买银行理财，导致交易性金融资产较期初有大幅上升。 应收票据 104,418,823.20 176,717,328.77 -40.91% 主要由于本期客户以应收票据形式结算有所减少导致。 应收款项融资 900,000.00 1,877,600.00 -52.07% 主要由于本期期末高信用等级结存的应收票据有所减少导致。 预付款项 26,306,861.14 8,476,941.60 210.33% 主要为本期公司业务开展需要预付货款增加。 其他应收款 25,641,075.85 43,312,996.92 -40.80% 主要为本期子公司购地保证金转为购地价款，账面计入无形资产，导致期末较期初大幅度减少。 投资性房地产 35,035,100.08 4,783,599.46 632.40% 主要为公司以房抵债的相关房产办妥房产证转为投资性房地产，导致期末较期初增加。 在建工程 230,107,874.41 167,137,205.42 37.68% 主要为本期子公司新建工程启动导致在建工程期末较期初有较大增加。 应交税费 31,517,962.67 39,285,193.36 -19.77% 主要是由于期末部分子公司应交增值税及所得税余额较期初减少所致。 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因 营业收入 1,805,191,440.98 1,591,835,532.29 13.40% 公司以铝模租赁为主要收入来源，本期铝模租赁业务较上期稳中有增，积极开拓海外市场，导致本期较同期有所增长 营业成本 1,328,971,415.24 1,204,613,021.46 10.32% 营业收入有所增长，营业成本同比增长。 税金及附加 16,980,586.33 11,893,123.27 42.78% 本期代扣代缴附加税较同期有所增加。 销售费用 106,936,398.13 115,687,377.35 -7.56% 公司全面开展降本增效，相关部门取得较好的成绩，导致本期较同期有所下降。 管理费用 91,954,625.69 85,764,250.91 7.22% 因本期新成立的子公司有所增加，导致相关管理人员费用支出较同期有所增加。 研发费用 82,565,691.38 99,925,286.61 -17.37% 由于行业环境的变化，企业根据行业环境逐步调整策略，从而调整研发费用。 信用减值损失 -54,110,009.45 -43,722,801.37 -23.76% 本期应收账款收回金额小于本期新增的应收账款，导致应收账款的信用资产减值损失较同期有所增加。 资产减值损失 -15,050,000.00 0.00 公司根据市场情况评估未来长期资产可能会发生减值，确认相关资产减值损失，导致本期较同期有所增加。 所得税费用 26,587,688.43 8,653,815.90 207.24% 本期部分子公司较同期利润情况有所增加，导致本期企业所得税较同期有所增加。 经营活动产生的现金流量净额 1,739,210.33 -225,443,325.96 100.77% 本期由于销售商品收到的现金流入大于对外采购支付的现金流出，导致经营活动现金净流量较同期有所上升。 投资活动产生的现金流量净额 -234,591,910.89 -141,228,968.48 -66.11% 本期由于工程投入大于上期。本期将闲置资金购买理财，期末未到期赎回，以上原因导致本期投资活动现金净流量较上期下降。 筹资活动产生的现金流量净额 97,877,507.20 764,018,471.59 -87.19% 本期偿还借款大于同期，导致较同期大幅下降。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,507 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海凯越高科技产业投资有限公司 境内非国有法人 40.07% 98,718,937 0 质押 5,000,000 上海微积分私募基金管理有限公司－微积分3号私募证券投资基金 其他 5.00% 12,318,562 0 不适用 0 珠海志壹股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.85% 11,957,110 0 不适用 0 东方证券股份有限公司－中 其他 4.73% 11,647,671 0 不适用 0 庚价值先锋股票型证券投资基金珠海志同股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.62% 11,390,720 0 不适用 0 珠海志成股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.55% 6,293,216 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 其他 2.03% 4,999,980 0 不适用 0 抚州市数字经济投资集团有限公司 国有法人 1.70% 4,195,477 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－招商产业精选股票型证券投资基金 其他 1.62% 4,000,052 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－国泰区位优势混合型证券投资基金 其他 0.82% 2,019,075 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 珠海凯越高科技产业投资有限公司 98,718,937 人民币普通股 98,718,937 上海微积分私募基金管理有限公司－微积分3号私募证券投资基金 12,318,562 人民币普通股 12,318,562 珠海志壹股权投资企业（有限合伙） 11,957,110 人民币普通股 11,957,110 东方证券股份有限公司－中庚价值先锋股票型证券投资基金 11,647,671 人民币普通股 11,647,671 珠海志同股权投资企业（有限合伙） 11,390,720 人民币普通股 11,390,720 珠海志成股权投资企业（有限合伙） 6,293,216 人民币普通股 6,293,216 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 4,999,980 人民币普通股 4,999,980 抚州市数字经济投资集团有限公司 4,195,477 人民币普通股 4,195,477 中国银行股份有限公司－招商产业精选股票型证券投资基金 4,000,052 人民币普通股 4,000,052 中国银行股份有限公司－国泰区位优势混合型证券投资基金 2,019,075 人民币普通股 2,019,075 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、高渭泉、刘莉琴夫妇持有珠海凯越高科技产业投资有限公司100.00%的股权，为公司实际控制人。珠海凯越高科技产业投资有限公司持有珠海志同股权投资企业（有限合伙）4.87%的合伙份额并担任其执行事务合伙人，高渭泉先生持有珠海志壹股权投资企业（有限合伙）33.51%的合伙份额并担任其执行事务合伙人，持有珠海志同股权投资企业（
