志特新材：2024年一季度报告

证券代码：300986证券简称：志特新材公告编号：2024-017 转债代码：123186转债简称：志特转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西志特新材料股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 449,697,827.65 380,038,416.74 18.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） -18,037,966.61 1,845,667.37 -1,077.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -31,831,609.47 -8,376,174.34 -280.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） -108,154,969.18 14,620,101.91 -839.77% 基本每股收益（元/股） -0.0732 0.0075 -1076.00% 稀释每股收益（元/股） -0.0732 0.0075 -1076.00% 加权平均净资产收益率 -1.21% 0.13% -1.34% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 5,022,974,657.81 5,067,890,065.16 -0.89% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,486,943,114.14 1,503,274,265.35 -1.09% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -101,113.87 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 19,145,423.80 工业园区补贴 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 230,823.66 主要为银行理财利息收入，期货对冲损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,704,617.51 主要为项目违约客户赔偿收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 101,021.86 个税手续费返还 减：所得税影响额 2,231,887.95 少数股东权益影响额（税后） 1,646,007.13 合计 13,793,642.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 项目 涉及金额(元） 个税手续费返还 101,021.86 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动说明 金额：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 同比增减 变动原因 货币资金 347,584,283.74 529,051,760.24 -34.30% 主要为本期春节期间用闲置货币资金购买银行理财，导致货币资金较期初有大幅度下降。 交易性金融资产 246,886,336.34 57,900,000.00 326.40% 主要为本期春节期间用闲置货币资金购买银行理财，导致交易性金融资产较期初有大幅度上涨。 应收款项融资 457,000.00 1,877,600.00 -75.66% 本期持有未到期的高信用等级银行承兑汇票小于期初，导致本期较上期有所减少。 预付款项 16,359,373.16 8,476,941.60 92.99% 主要为本期公司业务开展需要预付货款增加。 其他应收款 20,548,730.01 43,312,996.92 -52.56% 主要为本期子公司购地保证金2187.5万元转为购地价款，账面计入无形资产，导致本期较上期大幅度减少。 投资性房地产 14,244,389.86 4,783,599.46 197.78% 主要为江西志特购买一品墅及以房抵债的相关房产办妥房产证转为投资性房地产，导致本期较上期增加。 长期待摊费用 2,279,253.95 1,606,660.35 41.86% 主要为本期票据提前贴现，贴现利息按照票据到期时间摊销，未摊销的部分导致本期较上期有所增加 应交税费 25,620,121.34 39,285,193.36 -34.78% 主要是由于期末部分子公司应交增值税及所得税余额较期初减少所致。 2、利润表项目变动说明 金额：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 同比增减 变动原因 营业收入 449,697,827.65 380,038,416.74 18.33% 公司以铝模及防护平台租赁为主要收入来源，本期铝模租赁业务较上期稳中有增，积极开拓市场业务以及装配式PC构件产销量增加，装配式PC构件本期业务量也有较大增幅，导致收入同比增长。 营业成本 352,009,431.46 288,497,566.38 22.01% 营业收入有所增长，营业成本也有所增长。 税金及附加 5,008,500.22 3,125,474.30 60.25% 本期代扣代缴附加税较同期有所增加。 销售费用 37,428,212.64 30,015,641.85 24.70% 为了扩大公司业务规模，公司加大了营销队伍的建设，导致营销人员薪酬和现场服务费、差旅费增加。 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 同比增减 变动原因 管理费用 30,139,386.29 21,350,846.71 41.16% 因本期将厂内闲置防护平台对应的折旧计入管理费用，导致管理费用增加。 研发费用 23,666,787.24 31,156,172.86 -24.04% 公司经过多年的发展，信息化模块已基本完成开发，信息化系统运行稳定，目前侧重维护和运营，根据实际情况调整策略，适当缩减信息化团队成员，导致研发费用有所下降。 财务费用 25,825,433.57 14,741,490.17 75.19% 因本期发生发行可转换债券确认相关利息支付，导致财务费用较上期大幅度增加。 其他收益 19,197,482.95 10,689,177.58 79.60% 主要为本期江西志特、湖北志特、重庆志特收到园区税收补贴增加。 公允价值变动收益 1,082,336.34 - - 本期期末持有交易性金融资产增加，持有期间的公允价值变动收益较同期有所增加。 信用减值损失 -4,475,450.72 -1,220,347.68 -266.74% 本期应收账款收回金额小于本期新增的应收账款，导致应收账款的信用资产减值损失较同期有所增加。 所得税费用 10,620,064.30 1,329,564.96 698.76% 本期部分子公司在第一季度中补交以前年度企业所得税，导致本期较同期有所增加。 3、现金流量表项目变动说明 金额：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -108,154,969.18 14,620,101.91 -839.77% 本期由于销售商品收到的现金流量小于对外采购付的现金流量，导致经营活动现金净流量较同期有所下降。 投资活动产生的现金流量净额 -267,022,080.97 -71,027,730.11 -275.94% 本期由于购买固定资产支出大于上期。本期将闲置资金购买理财，期末未到期赎回，以上原因导致本期投资活动现金净流量较上期下降。 筹资活动产生的现金流量净额 187,650,908.41 34,423,633.54 445.12% 本期取得借款大于同期，导致较同期有所增长。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,842 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 珠海凯越高科技产业投资有限公司 境内非国有法人 45.07% 111,037,499.00 111,037,499.00 不适用 0.00 珠海志壹股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.85% 11,957,110.00 11,957,110.00 不适用 0.00 东方证券股份有限公司－中庚价值先锋股票型证券投资基金 其他 4.73% 11,664,621.00 0.00 不适用 0.00 珠海志同股权投资企业 境内非国 4.62% 11,390,720.00 11,390,720.00 不适用 0.00 （有限合伙） 有法人 中金公司－建设银行－中金新锐股票型集合资产管理计划 其他 2.58% 6,366,277.00 0.00 不适用 0.00 珠海志成股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.55% 6,293,216.00 6,293,216.00 不适用 0.00 抚州市数字经济投资集团有限公司 国有法人 1.70% 4,195,477.00 0.00 不适用 0.00 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.62% 4,000,000.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 1.39% 3,415,125.00 0.00 不适用 0.00 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.84% 2,080,133.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 东方证券股份有限公司－中庚价值先锋股票型证券投资基金 11,664,621.00 人民币普通股 11,664,621.00 中金公司－建设银行－中金新锐股票型集合资产管理计划 6,366,277.00 人民币普通股 6,366,277.00 抚州市数字经济投资集团有限公司 4,195,477.00 人民币普通股 4,195,477.00 中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金 4,000,000.00 人民币普通股 4,000,000.00 香港中央结算有限公司 3,415,125.00 人民币普通股 3,415,125.00 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 2,080,133.00 人民币普通股 2,080,133.00 李妙芳 1,192,286.00 人民币普通股 1,192,286.00 邱扬 1,117,500.00 人民币普通股 1,117,500.00 徐莉蓉 1,080,570.00 人民币普通股 1,080,570.00 广东粤科创业投资管理有限公司－广东粤科振粤一号股权投资合伙企业（有限合伙） 1,024,279.00 人民币普通股 1,024,279.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 高渭泉、刘莉琴夫妇持有珠海凯越高科技产业投资有限公司100.00%的股权，为公司实际