中环环保：2024年三季度报告

证券代码：300692证券简称：中环环保公告编号：2024-091 安徽中环环保科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并、会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 247,747,873.26 203,214,385.20 203,214,385.20 21.91% 699,993,066.19 614,793,322.11 613,794,282.06 14.04% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,117,479.52 28,608,629.21 28,499,629.21 19.71% 74,313,025.10 105,877,973.64 105,774,827.00 -29.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,512,839.38 26,710,839.42 27,505,365.85 21.84% 72,075,966.75 87,869,498.77 90,453,121.89 -20.32% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 84,708,118.52 88,401,253.47 55,170,128.52 53.54% 基本每股收益（元/股） 0.0805 0.0675 0.0673 19.61% 0.1778 0.2499 0.2496 -28.77% 稀释每股收益（元/股） 0.0745 0.0663 0.0661 12.71% 0.1751 0.2353 0.2351 -25.52% 加权平均净资产收益率 1.50% 1.26% 1.23% 0.27% 3.29% 4.64% 4.47% -1.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,962,181,432.41 6,633,628,145.75 6,633,628,145.75 4.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,274,040,592.22 2,250,657,672.73 2,250,657,672.73 1.04% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2023年三季度非经常性损益，对归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -92,855.45 -96,628.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 725,622.48 1,120,928.15 委托他人投资或管理资产的损益 76,382.93 1,772,922.67 债务重组损益 -140,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -38,444.36 -85,151.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,792.84 减：所得税影响额 91,072.15 383,467.85 少数股东权益影响额（税后） -25,006.69 -24,663.43 合计 604,640.14 2,237,058.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表科目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动率 变动原因 货币资金 338,019,067.35 232,918,361.32 45.12% 主要系本期经营性净现金流增加所致。 交易性金融资产 130,683,136.00 100.00% 主要系本期购买理财产品所致。 应收票据 3,708,283.34 11,757,397.40 -68.46% 主要系期末票据到期所致。 应收账款 973,952,198.66 792,556,599.29 22.89% 应收款项融资 1,794,230.55 860,000.00 108.63% 主要系应收票据科目重分类所致。 预付款项 5,803,202.96 2,652,818.35 118.76% 主要系本期各类预付款增加所致。 其他应收款 15,520,054.87 17,654,534.70 -12.09% 存货 18,944,548.05 11,910,551.03 59.06% 主要系本期库存原材料增加所致。 合同资产 209,192,209.76 158,397,964.52 32.07% 主要系本期工程未达结算时点所致。 一年内到期的非流动资产 70,832,862.04 72,005,175.83 -1.63% 其他流动资产 114,444,857.62 148,587,971.97 -22.98% 长期应收款 1,761,943,305.70 1,812,834,320.38 -2.81% 长期股权投资 33,499,368.09 25,340,718.13 32.20% 主要系本期支付投资款所致。 其他权益工具投资 24,379,613.77 18,694,113.77 30.41% 主要系本期支付投资款所致。 固定资产 425,321,739.97 443,401,836.75 -4.08% 在建工程 1,226,723.58 2,438,361.58 -49.69% 主要系本期在建工程转固定资产所致。 使用权资产 2,117,868.82 2,216,213.62 -4.44% 无形资产 2,721,375,875.68 2,798,317,406.62 -2.75% 商誉 29,013,894.04 29,013,894.04 0.00% 长期待摊费用 2,499,069.60 2,632,000.00 -5.05% 递延所得税资产 7,837,656.53 5,037,980.14 55.57% 主要系本期计提坏账准备所致。 其他非流动资产 70,071,665.43 44,399,926.31 57.82% 主要系本期在建特许经营权项目投入增加所致。 短期借款 185,661,650.01 254,504,527.78 -27.05% 应付票据 40,404,850.74 25,183,923.77 60.44% 主要系本期开具票据增加所致。 应付账款 436,952,070.73 500,727,222.43 -12.74% 合同负债 5,307,004.03 823,991.48 544.06% 主要系危废料暂未处置所致。 应付职工薪酬 8,841,398.89 16,595,765.18 -46.72% 主要系本期发放上年年终奖金所致。 应交税费 14,317,246.49 9,293,330.90 54.06% 主要系应缴企业所得税增加所致。 其他应付款 77,733,562.32 50,992,288.53 52.44% 主要系本期收到融资租赁款所致。 一年内到期的非流动负债 277,416,029.91 274,056,404.40 1.23% 其他流动负债 24,396,300.62 33,717,446.25 -27.64% 长期借款 2,042,787,432.63 1,602,356,736.33 27.49% 应付债券 805,432,891.72 784,841,896.32 2.62% 租赁负债 2,390,741.87 2,518,554.62 -5.07% 长期应付款 223,564,570.50 295,905,043.26 -24.45% 预计负债 169,580,435.49 155,553,008.15 9.02% 递延收益 82,852,408.32 86,935,799.53 -4.70% 递延所得税负债 73,435,227.39 75,383,690.11 -2.58% 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 变动原因 营业收入 699,993,066.19 613,794,282.06 14.04% 营业成本 422,352,137.55 326,574,707.93 29.33% 税金及附加 10,046,811.56 9,439,623.90 6.43% 销售费用 2,088,638.50 1,739,819.36 20.05% 管理费用 35,615,807.42 46,270,568.54 -23.03% 研发费用 17,090,294.69 14,712,331.92 16.16% 财务费用 114,031,543.84 96,590,658.21 18.06% 其他收益 5,212,826.57 6,252,116.01 -16.62% 投资收益（损失以“-”号填列） 461,472.63 2,506,047.41 -81.59% 主要系按照权益法核算的投资损失所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,683,136.00 100.00% 主要系本期确认理财产品收益所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -23,491,324.01 -19,730,991.21 -19.06% 资产减值损失（损失以“-”号填列） -122,470.19 465,319.84 -126.32% 主要系本期计提合同资产减值准备所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -96,628.98 10,926,104.98 -100.88% 主要系上期处置资产所致。 营业外收入 65,856.73 379,937.08 -82.67% 主要系上年同期收到财产保险所致。 营业外支出 151,730.57 81,264.55 86.71% 主要系本期支付捐赠款所致。 所得税费用 5,029,771.16 8,743,382.99 -42.47% 主要系本期收到企业所得税退税所致。 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 变动原因 经营活动现金流入小计 540,185,043.55 589,692,879.30 -8.40% 经营活动现金流出小计 455,476,925.03 534,522,750.78 -14.79% 经营活动产生的现金流量净额 84,708,118.52 55,170,128.52 53.54% 主要系本期经营性流出减少所致。 投资活动现金流入小计 777,453,884.17 540,278,461.83 43.90% 主要系本期赎回理财产