通源石油：2024年三季度报告

证券代码：300164证券简称：通源石油公告编号：2024-044 通源石油科技集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 315,710,615.69 17.42% 866,674,111.76 9.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,410,247.13 -47.40% 48,119,318.02 -46.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,880,097.04 -45.11% 42,976,104.50 -48.87% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 70,960,606.08 13.85% 基本每股收益（元/股） 0.0227 -47.33% 0.0814 -47.92% 稀释每股收益（元/股） 0.0227 -47.33% 0.0814 -47.92% 加权平均净资产收益率 0.98% -0.90% 3.58% -3.54% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,956,063,829.01 1,828,972,722.01 6.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,367,626,556.20 1,320,274,774.90 3.59% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 206,070.52 3,930,135.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 94,540.41 1,331,759.65 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 393,333.32 1,364,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,065.51 -99,602.37 减：所得税影响额 112,509.31 1,273,887.14 少数股东权益影响额（税后） 5,219.34 109,191.91 合计 530,150.09 5,143,213.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明 单位:人民币元 序号 资产负债表项目 2024年9月30日金额 2023年12月31日金额 较上年增减 1 应收票据 24,705,168.81 55,447,151.15 -55.44% 2 应收账款 468,503,577.35 352,139,989.76 33.04% 3 预付款项 30,982,934.53 17,750,279.34 74.55% 4 其他应收款 4,369,855.26 2,048,405.98 113.33% 5 一年内到期的非流动资产 20,395,555.56 9,690,666.66 110.47% 6 其他流动资产 7,659,258.86 11,840,785.89 -35.31% 7 长期应收款 0.00 19,421,333.34 -100.00% 8 其他非流动资产 31,869,177.55 11,167,735.33 185.37% 9 短期借款 275,284,125.00 200,268,430.57 37.46% 10 应付账款 157,031,952.76 102,823,806.25 52.72% 11 合同负债 687,349.97 361,512.70 90.13% 12 应交税费 17,203,942.98 6,005,494.67 186.47% 13 其他应付款 3,070,514.72 13,405,206.88 -77.09% 14 其他流动负债 17,551,643.33 31,741,613.09 -44.70% 15 长期借款 0.00 30,052,250.00 -100.00% 1.截至报告期末公司应收票据较年初减少55.44%，主要是公司本期应收票据到期收款及到期终止确认年初未到期背书转让的应收票据所致； 2.截至报告期末公司应收账款较年初增加33.04%，主要是本期公司营业收入同比增长，应收账款相应增加所致； 3.截至报告期末公司预付款项较年初增长74.55%，主要是公司为作业准备预付材料、租赁及作业费用所致； 4.截至报告期末公司其他应收款较年初增长113.33%，主要是公司员工开展业务预先借支施工备用 金以及应收银行存款利息收入增加所致； 5.截至报告期末公司一年内到期的非流动资产较年初增加110.47%，主要是期初公司长期应收款金额本期重分类至本科目所致； 6.截至报告期末公司其他流动资产较年初减少35.31%，主要是公司年初增值税留抵税额本期抵减余额下降所致； 7.截至报告期末公司长期应收款较年初减少100%，主要是本期重分类至一年内到期的非流动资产所致； 8.截至报告期末公司其他非流动资产较年初增加185.37%，主要是公司报告期内募集资金项目建设预付采购设备货款增加所致； 9.截至报告期末公司短期借款较年初增加37.46%，主要是公司报告期内新增一年期银行借款所致； 10.截至报告期末公司应付账款较年初增加52.72%，主要是公司报告期内施工量同比增加，应付供应商款项同比增加所致； 11.截至报告期末公司合同负债较年初增加90.13%，主要是公司报告期内客户预付施工作业款同比增 加所致； 12.截至报告期末公司应交税费较年初增长186.47%，主要是公司美国子公司应交联邦所得税未到缴纳期尚未支付所致； 13.截至报告期末公司其他应付款较年初减少77.09%，主要是公司报告期内支付期初未付员工报销款所致； 14.截至报告期末公司其他流动负债较年初减少44.70%，主要是公司年初已背书转让未到期的应收票据本期到期终止确认减少所致； 15.截至报告期末公司长期借款较年初减少100.00%，主要是公司报告期内偿还银行借款所致。 二、利润表项目大幅变动情况和原因说明 单位:人民币元 序号 利润表项目 2024年1-9月金额 2023年1-9月金额 较上年增减 1 财务费用 1,280,133.88 3,944,131.63 -67.54% 2 其他收益 1,331,759.65 2,884,443.75 -53.83% 3 投资收益（损失以“－”号填列） -432,404.19 -1,121,330.81 61.44% 4 信用减值损失（损失以“-”号填列） -215,950.81 16,239,099.61 -101.33% 5 营业外支出 99,602.37 433,739.40 -77.04% 6 所得税费用 15,652,338.49 22,455,464.96 -30.30% 7 净利润（净亏损以“－”号填列） 50,151,722.71 94,126,765.63 -46.72% 1.报告期公司财务费用同比减少67.54%，主要是公司本报告期银行利息收入同比增加，以及受外币汇率变动影响汇兑收益同比减少所致； 2.报告期公司其他收益同比减少53.83%，主要是公司本期收到政府补助款同比减少所致； 3.报告期公司投资收益同比增加61.44%，主要是公司本期对联营企业的投资收益同比增加所致； 4.报告期公司信用减值损失同比减少101.33%，主要是公司上年同期收回长账龄应收款项冲回计提的坏账准备所致； 5.报告期公司营业外支出同比减少77.04%，主要是公司报告期内固定资产报废损失同比减少所致； 6.报告期公司所得税费用同比减少30.30%，主要是公司本期利润总额同比减少所致； 7.报告期公司净利润同比减少46.72%，主要是两方面原因所致，一是坏账准备计提冲回金额大幅下降，2023年一季度公司实现了大额长期应收账款回款，导致以前年度计提的坏账准备金额冲回大幅增加了当期利润金额，而2024年前三季度公司回款正常，因此本报告期因坏账准备计提冲回金额变化导致利润总额同比减少了1,535万元，属于正常的会计处理；二是公司美国子公司TheWirelineGroup为了提升技术服务水平，帮助客户实现降本增效，推广新产品，但产品推广初期成本较高，导致毛利率下滑，北美业绩水平同比下降，最终使得公司净利润同比出现下滑。 三、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明 单位:人民币元 序号 现金流量表项目 2024年1-9月金额 2023年1-9月金额 较上年 增减 1 收到的税费返还 3,892.28 316,163.78 -98.77% 2 收到其他与经营活动有关的现金 2,058,058.51 4,118,386.84 -50.03% 3 支付的各项税费 7,954,840.69 2,493,653.84 219.00% 4 收到其他与投资活动有关的现金 10,080,444.44 87,098,000.00 -88.43% 5 吸收投资收到的现金 400,000.00 156,999,998.90 -99.75% 6 取得借款收到的现金 215,000,000.00 30,000,000.00 616.67% 7 支付其他与筹资活动有关的现金 10,060,841.06 17,902,019.01 -43.80% 8 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,427,185.81 4,247,618.98 -157.14% 1.报告期公司收到的税费返还同比减少98.77%，主要是公司上年同期收到预缴企业所得税退税款所致； 2.报告期公司收到其他与经营活动有关的现金同比减少50.03%，主要是公司本期收到政府补助款同比减少所致； 3.报告期公司支付的各项税费同比增加219%，主要是公司美国子公司本报告期支付联邦所得税同比增加所致； 4.报告期公司收到其他与投资活动有关的现金同比减少88.43%，主要是公司美国子公司上年同期收到处置安德森射孔服务有限公司应收股权款所致； 5.报告期公司吸收投资收到的现金同比减少99.75%，主要是公司上年同期收到以简易程序向特定对 象发行股票募集资金，本报告期未发生所致； 6.报告期公司取得借款收到的现金同比增加616.67%，主要是公司本报告期新增银行借款同比增加所致； 7.报告期公司支付其他与筹资活动有关的现金同比减少43.80%，主要是上年同期公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金，本报告期未发生，支付发行费用同比减少所致； 8.报告期公司汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少157.14%，主要是本期外币汇率变动形成的外币报表折算差额减少所致。 通源石油科技集团股份有限公司2024年第三季度报告 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数