中科美菱：2024年三季度报告

中科美菱低温科技股份有限公司2024年第三季度报告公告编号：2024-060 中科美菱 证券代码:835892 中科美菱低温科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴定刚、副总经理方荣新（代行总经理职责）、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人（会计主管人员）李勇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 728,771,579.34 732,823,882.42 -0.55% 归属于上市公司股东的净资产 604,975,419.51 601,519,972.36 0.57% 资产负债率%（母公司） 15.76% 15.67% - 资产负债率%（合并） 16.99% 17.92% - 项目 年初至报告期末（2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 214,206,117.02 225,685,859.84 -5.09% 归属于上市公司股东的净利润 11,790,374.41 12,310,510.11 -4.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,653,852.27 2,261,280.15 17.36% 经营活动产生的现金流量净额 3,904,921.18 -18,419,016.81 121.20% 基本每股收益（元/股） 0.1219 0.1273 -4.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.95% 2.05% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.44% 0.38% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期（2023年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 67,153,822.77 80,919,704.32 -17.01% 归属于上市公司股东的净利润 1,363,589.72 4,020,323.13 -66.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,642.91 532,578.85 -96.50% 经营活动产生的现金流量净额 1,041,232.57 -4,739,864.72 121.97% 基本每股收益（元/股） 0.0141 0.0416 -66.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.23% 0.68% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.00% 0.09% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 179,926,431.19 -67.71% 主要系公司利用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理且截至到本报告期末尚未到期收回所致 交易性金融资产 370,518,240.40 - 主要系公司利用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理且截至到本报告期末尚未到期收回所致 应收票据 - -100.00% 主要系期初商业汇票到期托收且报告期内尚未发生商业汇票方式结算的款项所致 预付款项 984,095.71 732.86% 主要系采用预付款结算的采购业务量增加所致 其他应收款 1,605,350.43 86.16% 主要系用于预付展会的备用金借款增加所致 存货 40,212,373.08 46.78% 主要系公司经营需要对库存商品适当备货及新品推广需求增加所致 合同资产 16,082.55 -79.18% 主要系质保金到期后转入应收账款核算所致 其他流动资产 793,081.09 -50.08% 主要系本报告期内预缴企业所得税较上期减少所致 在建工程 541,273.59 -33.38% 主要系公司液氮罐产线建设项目完成部分转资所致 使用权资产 4,378,223.86 -30.88% 主要系公司终止部分租赁资产职工宿舍所致 递延所得税资产 411,162.11 79.15% 主要系子公司所得税税率变动使得递延所得税资产净额增加所致 其他非流动资产 1,680.16 -93.98% 主要系距离到期日一年以上的质保金提前收回所致 短期借款 - -100.00% 主要系期初短期借款到期归还所致 交易性金融负债 8,895.35 184.77% 主要系报告期内公司远期外汇交易业务受汇率波动影响所致 应付票据 38,729,534.10 37.30% 主要系公司未到承付期的承兑汇票增加所致 其他流动负债 1,459,148.18 -32.54% 主要系待转销项税额减少所致 租赁负债 614,946.37 -79.86% 主要系报告期内按合同约定支付租金及部分租赁负债重分类 到一年内到期非流动负债科目以及终止部分租赁资产所致 专项储备 3,274,935.36 69.09% 主要系报告期安全生产费提取额大于使用额所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资收益 4,261,290.89 52.43% 主要系本报告期公司到期收回的银行理财产品对应的理财收益金额较上年同期增长所致 公允价值变动收益 512,468.76 -52.99% 主要系截至本报告期末尚未到期收回的银行理财产品较上年同期末减少，对应公允价值评估产生的收益减少所致 信用减值损失 70,102.36 -122.44% 主要系以前年度计提减值的应收账款在本期收回所致 资产减值损失 -928,947.12 7,381.37% 主要系公司计提的存货跌价准备增加所致 所得税费用 -181,655.49 -110.22% 主要系公司本报告期应纳税所得额小于累计未确认递延所得税资产的可抵扣亏损所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 3,904,921.18 121.20% 主要系上年同期发放以前年度业绩激励而本期无此项目，同时本报告期应付票据到期解付金额较上年同期减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -12,204,187.47 47.13% 主要系报告期内公司分配的股利较上期减少所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 26,040.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,063,311.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 4,366,795.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -204,577.78 非经常性损益合计 9,251,569.26 所得税影响数 115,047.12 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 9,136,522.14 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 27,898,177 28.84% 0 27,898,177 28.84% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 2,222,493 2.30% -138,474 2,084,019 2.15% 有限售条件股份 有限售股份总数 68,832,757 71.16% 0 68,832,757 71.16% 其中：控股股东、实际控制人 45,900,000 47.45% 0 45,900,000 47.45% 董事、监事、高管 3,177,993 3.29% 0 3,177,993 3.29% 核心员工 254,764 0.26% 0 254,764 0.26% 总股本 96,730,934 - 0 96,730,934 - 普通股股东人数 7,223 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 长虹美菱股份有限公司 国有法人 45,900,000 0 45,900,000 47.4512% 45,900,000 0 2 中科先行（北京）资产管理有限公司 国有法人 19,500,000 0 19,500,000 20.159% 19,500,000 0 3 曲耀辉 境内自然人 1,119,806 0 1,119,806 1.1577% 1,119,806 0 4 方荣新 境内自然人 779,823 0 779,823 0.8062% 779,823 0 5 胡效宗 境内自然人 779,064 0 779,064 0.8054% 779,064 0 6 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实 其他 649,046 0 649,046 0.671% 0 649,046 事求是伍号私募证券投资基金 7 徐胜朝 境内自然人 499,300 0 499,300 0.5162% 499,300 0 8 王东勇 境内自然人 469,900 -20,000 449,900 0.4651% 26,100 423,800 9 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 22,119 412,364 434,483 0.4492% 0 434,483 10 张春锦 境内自然人 0 400,761 400,761 0.4143% 0 400,761 合计 - 69,719,058 793,125 70,512,183 72.8953% 68,604,093 1,908,090 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司未发现上述股东之间存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2023-080、 2023-081 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-079 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适