中科美菱：2023年三季度报告

中科美菱 证券代码:835892 中科美菱低温科技股份有限公司 2023年第三季度报告 目录 第一节重要提示3 第二节公司基本情况4 第三节重大事件9 第四节财务会计报告11 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中科美菱 指 中科美菱低温科技股份有限公司 拓兴科技 指 安徽拓兴科技有限责任公司 菱安医疗 指 安徽菱安医疗器械有限公司 长虹美菱（000521、200521） 指 长虹美菱股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴定刚、总经理曲耀辉、主管会计工作负责人徐胜朝及会计机构负责人（会计主管人员）徐胜朝保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 737,887,597.47 807,110,596.75 -8.58% 归属于上市公司股东的净资产 597,517,238.57 601,137,835.64 -0.60% 资产负债率%（母公司） 16.88% 22.43% - 资产负债率%（合并） 19.02% 25.52% - 项目 年初至报告期末（2023年1-9月） 上年同期（2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 225,685,859.84 332,210,218.44 -32.07% 归属于上市公司股东的净利润 12,310,510.11 49,166,218.47 -74.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,261,280.15 44,297,672.41 -94.90% 经营活动产生的现金流量净额 -18,419,016.81 -13,444,068.43 -37.00% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.68 -81.22% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.05% 19.91% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.38% 17.93% - 项目 本报告期（2023年7-9月） 上年同期（2022年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 80,919,704.32 96,505,312.69 -16.15% 归属于上市公司股东的净利润 4,020,323.13 7,875,902.55 -48.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 532,578.85 5,791,994.54 -90.80% 经营活动产生的现金流量净额 -4,739,864.72 9,306,888.62 -150.93% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.11 -61.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.68% 3.44% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.09% 2.53% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 257,767,369.46 -55.72% 主要系报告期内公司新购入理财产品导致货币资金减少所致 交易性金融资产 291,099,114.85 4,649,770.77% 主要系报告期内公司新购入理财产品所致 应收账款 2,693,034.96 -53.98% 主要系公司持续加强应收账款管理，年初应收账款部分收回和新增应收账款减少所致 其他应收款 1,762,247.05 -33.95% 主要系报告期末员工备用金借款减少所致 合同资产 148,855.39 141.63% 主要系未到期的质保金增加所致 其他流动资产 2,121,784.24 -78.68% 主要系2022年预缴所得税在本年退回所致 使用权资产 6,945,515.74 -30.51% 主要系报告期内终止部分资产租赁和使用权资产折旧计提所致 递延所得税资产 396,638.88 -76.51% 主要系以前年度开发支出暂时性差异在本期确认所致 其他应付款 18,074,281.87 -44.54% 主要系公司应付工程款减少和应付融单款减少所致 应付票据 27,991,537.55 -40.85% 主要系上年期末未到期的银行承兑汇票在本期到期兑付以及报告期生产规模下降，采购规模减少所致 合同负债 28,504,660.89 -31.12% 主要系上年期末合同负债在本期完成发货并确认收入所致 应付职工薪酬 7,921,634.50 -57.14% 主要系报告期内发放以前年度业绩激励所致 租赁负债 3,150,133.15 -47.54% 主要系报告期内按合同约定支付租金、部分租赁负债重分类到一年内到期非流动负债科目以及终止部分资产租赁致使租赁负债减少 专项储备 1,750,033.14 549.19% 主要系本期公司计提安全生产费所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 225,685,859.84 -32.07% 主要系前期医疗、疾控系统、科研院所、生物制药等用户应急采购较为集中，报告期内市场对低温存储设备大规模集中采购节奏放缓，低温存储设备市场需求逐步回归常态化；同时，因公司战略布局优化，集中聚焦资源，逐步退出低毛利、低售价且不具竞争优势的C端业务，造成报告期内营业收入下降 营业成本 140,525,554.03 -31.77% 主要系随着营业收入减少，营业成本随之减少 财务费用 -5,733,200.32 -41.26% 主要系募集资金专户存款利息收入增加所致 投资收益 2,795,649.28 90.43% 主要系用于购买银行理财产品的资金增加， 本会计期间到期取得的理财收益增加所致 公允价值变动收益 1,090,203.86 30,346.14% 主要系购买的理财产品在未到期前，已持有期间的理财收益评估所致 信用减值损失 -312,437.66 305.70% 主要系公司尚未到期的应收账款账龄增加，相应计提减值损失增加所致 资产减值损失 -12,416.81 -98.58% 主要系公司已计提跌价准备的存货资产市场变现价值恢复，存货跌价准备计提相应减少，以及以前年度计提减值损失的合同资产其款项在本期收回对应的减值损失在本期转回所致 净利润 12,310,510.11 -74.96% 主要系营业收入减少致使公司净利润下降 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -18,419,016.81 -37.00% 主要系报告期内销售回款减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -287,300,325.56 -3,162.10% 主要系报告期新购入银行理财产品较上期增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -23,084,478.90 -107.42% 主要系上期公开发行股票收到募集资金3.68亿元所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,604.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,850,231.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,898,669.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200,000.00 非经常性损益合计 11,544,296.66 所得税影响数 1,495,066.70 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 10,049,229.96 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 1,704,293.05 1,688,792.14 盈余公积 22,768,226.95 22,766,676.86 未分配利润 103,577,827.60 103,563,876.78 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 20,244,788 20.93% 7,653,389 27,898,177 28.84% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 798,600 0.83% 2,696,265 3,494,865 3.61% 有限售条件股份 有限售股份总数 76,486,146 79.07% -7,653,389 68,832,757 71.16% 其中：控股股东、实际控制人 45,900,000 47.45% 0 45,900,000 47.45% 董事、监事、高管 3,010,800 3.11% 167,193 3,177,993 3.29% 核心员工 3,238,800 3.35% -2,984,036 254,764 0.26% 总股本 96,730,934 - 0 96,730,934 - 普通股股东人数 8,638 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 长虹美菱股份有限公司 国有法人 45,900,000 0 45,900,000 47.4512% 45,900,000 0 2 中科先行（北京）资产管理有限公司 国有法人 19,500,000 0 19,500,000 20.1590% 19,500,000 0 3 曲耀辉 境内自然人 1,041,300 78,506 1,119,806 1.1577% 1,119,806 0 4 方荣新 境内自然人 735,100 44,723 779,823 0.8062% 779,823 0 5 胡效宗 境内自然人 735,100 43,964 779,064 0.8054% 779,064 0 6 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 其他 649,046 0 649,046 0.6710% 0 649,046 7 开源证券股份有限公司 国有法人 614,700 0 614,700 0.6355% 0 614,700 8 徐胜朝 境内自然人 499,300 0 499,300 0.5162% 499,300 0 9 王东勇 境内自然人 443,700 26,200 469,900 0.4858% 26,100 443,800 10 上海鑫疆投资管理有限公司－鑫疆精选价值成长23号私募证券投资基金 其他 900,000 -476,515 423,485 0.4378