中科美菱：2024年一季度报告

中科美菱 证券代码:835892 中科美菱低温科技股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴定刚、总经理曲耀辉、主管会计工作负责人徐胜朝及会计机构负责人（会计主管人员）徐胜朝保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 752,873,548.24 732,823,882.42 2.74% 归属于上市公司股东的净资产 606,626,210.04 601,519,972.36 0.85% 资产负债率%（母公司） 17.34% 15.67% - 资产负债率%（合并） 19.43% 17.92% - 年初至报告期末（2024年1-3月） 上年同期（2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 69,487,663.50 76,810,113.89 -9.53% 归属于上市公司股东的净利润 4,583,048.38 5,290,570.22 -13.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,017,658.98 3,964,362.63 -49.11% 经营活动产生的现金流量净额 3,996,538.12 10,886,241.11 -63.29% 基本每股收益（元/股） 0.0474 0.0547 -13.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.76% 0.88% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.33% 0.66% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 261,737,425.00 -53.03% 主要系报告期内公司利用募集闲置资金及自有闲置资金进行现金管理且未到期赎回所致 交易性金融资产 301,703,416.09 - 主要系报告期内公司利用募集闲置资金及自有闲置资金进行现金管理且未到期赎回所致 应收账款 5,914,976.07 78.29% 主要系报告期内按照合同约定在信用期内的应收账款增加所致 预付款项 340,313.84 188.01% 主要系报告期内预付原 材料款增加所致 其他应收款 1,708,139.81 98.07% 主要系报告期内公司备用金借款较年初增加所致 存货 40,446,908.25 47.63% 主要系报告期内根据生产和销售需要对库存商品和原材料进行适当备货所致 在建工程 1,184,901.64 45.84% 主要系报告期内液氮罐产线建设项目投入增加所致 递延所得税资产 308,761.52 34.53% 主要系报告期内应纳税暂时性差异减少所致 交易性金融负债 53,303.68 1,606.42% 主要系报告期内公司远期外汇交易业务受汇率波动影响所致 应交税费 875,536.89 -54.62% 主要系期末未到税款缴纳期的增值税及附加税减少所致 一年内到期的非流动负债 4,956,522.44 34.35% 主要系报告期内部分租赁负债分类到一年内到期非流动负债科目所致 租赁负债 1,827,277.53 -40.17% 主要系报告期内按合同约定支付租金及部分租赁负债分类到一年内到期非流动负债科目所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 其他收益 3,047,859.74 52.87% 主要系本期取得的政府补助较上期增加所致 投资收益 10,290.32 -98.94% 主要系本期购买的银行理财产品尚未到期且上年同期存在银行理财产品到期所致 公允价值变动收益 1,653,236.12 1,860.83% 主要系本期未到期赎回的银行理财产品因公允价值变动产生的收益所致 信用减值损失 -118,848.05 -59.73% 主要系本期计提信用减值损失较上年同期减少所致 资产减值损失 -271,182.44 628.91% 主要系本期新计提的存货减值增加所致 营业外收入 2,000.00 - 主要系本期收到违约金所致 营业外支出 0.00 -100.00% 主要系本期无资产报废且上年同期公司资产报废产生损失所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 3,996,538.12 -63.29% 主要系本期收到的客户货款较上年同期减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -299,807,751.55 -206.71% 主要系本期购买的银行理财产品尚未到期所致 筹资活动产生的现金流量净额 4,037,936.27 191.86% 主要系上年同期公司冻结资金在本期解冻所致 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,187,038.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,807,684.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,000.00 非经常性损益合计 2,996,722.21 所得税影响数 431,332.81 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,565,389.40 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 27,898,177 28.84% 0 27,898,177 28.84% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 2,222,493 2.30% 2,235,900 2.31% 有限售条件股 有限售股份总数 68,832,757 71.16% 0 68,832,757 71.16% 其中：控股股东、实际控 45,900,000 47.45% 0 45,900,000 47.45% 份 制人 董事、监事、高管 3,177,993 3.29% 0 3,177,993 3.29% 核心员工 254,764 0.26% 0 254,764 0.26% 总股本 96,730,934 - 0 96,730,934 - 普通股股东人数 7,470 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 长虹美菱股份有限公司 国有法 人 45,900,000 0 45,900,000 47.4512% 45,900,000 0 2 中科先行 （北京）资产管理有限公司 国有法人 19,500,000 0 19,500,000 20.1590% 19,500,000 0 3 曲耀辉 境内自然人 1,119,806 0 1,119,806 1.1577% 1,119,806 0 4 方荣新 境内自然人 779,823 0 779,823 0.8062% 779,823 0 5 胡效宗 境内自然人 779,064 0 779,064 0.8054% 779,064 0 6 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 其他 649,046 0 649,046 0.6710% 0 649,046 7 方芳 境内自然人 0 559,816 559,816 0.5787% 0 559,816 8 徐胜朝 境内自然人 499,300 0 499,300 0.5162% 499,300 0 9 王东勇 境内自然人 469,900 -20,000 449,900 0.4651% 26,100 423,800 10 颜荣 境内自然人 382,600 0 382,600 0.3955% 32,600 350,000 合计 - 70,079,539 539,816 70,619,355 73.0060% 68,636,693 1,982,662 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司未发现上述股东之间存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事前及时履 行 是 2023-080、2023-081 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履 行 是 2023-079 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履 行 是 上市招股说 明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 （一）报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项 单位：元 浙江特瑞思药业股份有限公司因建设工程施工合同纠纷于2021年9月8日向湖州市南太湖新区 人民法院起诉本公司，要求本公司支付对合同标的冷库项目进行更换改造所需支出费用4,002,625元， 承担工程质量不合格的违约责任，并支付违约金1,601,050元，目前该案尚在审理中，第二阶段修复方案鉴定已完成，正在进行第三阶段造价鉴定。本案件涉案金额较小，本公司已根据可能发生的维修支出计提了预计负债，本案件不会对本公司生产经营产生重大不利影响。 （二）公司发生的对外担保事项 单位：元 √适用□不适用 原告/申请 人 被告/被申 请人 案由 涉及金额 占期末净资产比例% 是否形成预 计负债 临时公告披 露时间 浙江特瑞思药业股份有限公司 中科美菱低温科技股份有限公司 建设工程施工合同纠纷 5,603,675.00 0.92% 是 - 总计 - - 5,603,675.00 0.92% - - 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 货币资金 冻结 5,603,675.00 0.74% 诉讼 总计 - - 5,603,675.00 0.74% - 担保对象 担