晓程科技：2024年三季度报告

证券代码：300139证券简称：晓程科技公告编号：2024-035 北京晓程科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 105,524,444.32 61.56% 237,104,950.38 28.44% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,830,457.08 597.01% 40,647,463.71 -3.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,045,139.49 242.70% 20,803,132.16 -50.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 14,873,010.40 143.35% 基本每股收益（元/股） 0.08 700.00% 0.15 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.08 700.00% 0.15 0.00% 加权平均净资产收益率 4.22% 3.94% 4.20% 0.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,189,813,160.68 1,135,501,449.61 4.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 987,270,442.60 957,831,696.72 3.07% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 160,561.11 160,561.11 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 50,000.00 50,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 9,703,169.58 23,899,029.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -111,351.53 -5,348,734.24 少数股东权益影响额 （税后） 17,061.57 -1,083,475.16 合计 9,785,317.59 19,844,331.55 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 (%) 变动原因 交易性金融资产 13,471,627.94 9,774,883.72 37.82% 主要是本期理财产品公允价值变动所致 预付账款 15,876,782.45 4,748,537.96 234.35% 主要是本期预付采购货款增加所致 其他应收款 19,752,853.48 13,723,502.14 43.93% 主要是本期备用金、应收出口退税款、保证金等增加所致 在建工程 16,918,874.05 11,651,779.87 45.20% 主要是本期金矿采矿区基建增加所致 应付票据 12,320,877.25 100.00% 主要是本期应付银行承兑汇票增加所致 预收账款 380,438.05 572,207.17 -33.51% 主要是本期预收销货款减少所致 应付职工薪酬 4,433,596.49 3,101,226.13 42.96% 主要是本期应付员工工资增加所致 2、利润表项目 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 (%) 变动原因 营业收入 237,104,950.38 184,598,115.62 28.44% 主要是本期黄金销售收入增加所致 税金及附加 16,913,678.96 285,408.63 5826.13% 主要是本期计提加纳金矿矿业权使用税增加所致 管理费用 60,435,579.83 44,817,330.75 34.85% 主要是本期律师费、办理矿证、征地等费用增加所致 财务费用 -3,392,533.75 -20,025,728.56 83.06% 主要是本期美元汇率变动所致 投资收益 23,353,924.25 19,991.24 100.00% 主要是本期美元定期存款、债券利息收益增加所致 公允价值变动收益 545,105.27 208,665.34 161.23% 主要是本期理财产品公允价值变动所致 信用减值损失 -8,213,174.90 3,525,010.06 -333.00% 主要是本期计提坏账损失增加所致 营业外支出 5,348,734.24 724,121.87 638.65% 主要是本期加纳金矿被抢劫黄金成本 所得税费用 -3,969,400.41 -3,027,675.37 -31.10% 主要是本期递延所得税费用变动所致 3、现金流量表项目 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 (%) 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 14,873,010.40 6,111,758.27 143.35% 主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -3,963,692.78 -48,879,493.86 91.89% 主要是本期收回投资收到的现金、取得投资收益收到的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 - - 无变动 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,331 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 程毅 境内自然人 19.25% 52,735,200 39,551,400 不适用 0 高盛国际－自有资金 境外法人 0.78% 2,129,302 0 不适用 0 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.48% 1,315,000 0 不适用 0 #黄红义 境内自然人 0.47% 1,301,200 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－永赢中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.43% 1,164,500 0 不适用 0 #肖皖华 境内自然人 0.36% 1,000,000 0 不适用 0 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 0.35% 962,538 0 不适用 0 UBSAG 境外法人 0.29% 781,167 0 不适用 0 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.24% 670,400 0 不适用 0 北京汐合精英私募基金管理有限公司－汐合AI策略2号私募证券投资基金 其他 0.23% 638,600 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 程毅 13,183,800 人民币普通股 13,183,800 高盛国际－自有资金 2,129,302 人民币普通股 2,129,302 BARCLAYSBANKPLC 1,315,000 人民币普通股 1,315,000 #黄红义 1,301,200 人民币普通股 1,301,200 中国农业银行股份有限公司－永赢中证沪 1,164,500 人民币普通股 1,164,500 深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金#肖皖华 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 962,538 人民币普通股 962,538 UBSAG 781,167 人民币普通股 781,167 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 670,400 人民币普通股 670,400 北京汐合精英私募基金管理有限公司－汐合AI策略2号私募证券投资基金 638,600 人民币普通股 638,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东黄红义通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1301200股，实际合计持有1301200股；公司股东肖皖华普通账户持有600000股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有400000股，实际合计持有1000000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用1.注册新公司 报告期内，公司全资子公司SKYLINETECHNOLOGYLTD于2024年8月15日在加纳投资注册新公司SIKADWASO GLOBALLIMITED，注册资本50万塞地，其中SKYLINETECHNOLOGYLTD持有股60%，成立该公司旨在整合FGM矿的矿脉周边小矿区。 2.加纳BXC公司 关于公司燃气电厂项目中GeEnergyProductsFranceSNC（以下简称“GE公司”）与加纳BXC公司签订设备销售合同后续说明。 2017年12月23日，GeEnergyProductsFranceSNC（以下简称“GE公司”）与加纳BXC公司签订设备销售合同，合同约定GE公司按合同要求供应并运输燃气电力系统设备，设备内容包含1台9E.03设备，1台燃气涡轮发电机及辅助设备，设备价款合计1,750万欧元，合同采取“1+1”模式即主设备“买一订一”，即合同总额3,500万欧元。双方约定买方不迟于2018年1月18日支付合同总价款50%；卖方保证2018年3月2日计划交付部件1设备。在2019年3月31日前支付剩余款项。截至2020年1月，公司共向GE公司预付合计642万欧元（约合773.24万美 元），由于公司未按合同规定进度支付货款，对方也未向本公司交付设备。2020年1月，经公司第七届董事会第七次会议审议通过，公司决定终止“378MW燃气电厂（一期）项目”并解除项目项下相关所有合同。（公告编号2020-004） 根据原合同“第9.1.1条（终止事由）项下的终止通知生效之后，有关终止之前已交付的作业部分，买方应向卖方支付该部分作业的合同价款。如果截至终止之日卖方收到的支付款项超过该部分的合同价款，则卖方应该将超出部分退还给买方”的约定，和合同中约定预付款不退，但合同中没有约定退货及合同终止索赔条款。公司多次