金蝶食品饮料行业数字化转型白皮书

白皮书编委 总编： 章勇、赵燕锡、马兴旺、曾顺基、梁威、张鄂豫 总体设计： 吴雪军 责任主编： 张宇征、蔡震、李仁鹏 插图与校稿： 张宇征、吴雪军 目录 序言6 第一章食品饮料行业持续勇立潮头7 一、整体概述7 二、发展趋势10 （一）中国食品饮料行业市场规模10 （二）社会消费品零售总额的变化情况12 （三）中国食品和饮料行业结构13 三、宏观政策13 （一）行业监管/市场准入14 （二）食品行业15 （三）饮料行业16 四、数字化转型17 第二章食品饮料行业业务价值链特点19 一、食品饮料行业业务价值链特点19 二、食品饮料细分行业业务价值链特点21 （一）食品行业业务价值链21 （二）白酒业务价值链22 （三）啤酒业务价值链23 （四）乳业业务价值链25 （五）水饮业务价值链26 （六）预制菜业务价值链27 三、食品饮料行业业务价值链的数字化新动能29 第三章食品饮料行业的管理数字化30 一、EBC定义下，食品饮料价值链企业业务能力的服务化大协同31 （一）产业数字化32 （二）运营数字化34 （三）管理数字化35 二、PBC对数字化转型的意义36 三、AI智能体对数字化转型的意义38 四、食品饮料各子行业的ERP换代正当时40 五、管理数字化换代升级的三种模式41 第四章食品饮料行业营销销售数字化46 一、营销和运营模式变革46 二、行业客群的特征变化48 三、营销销售的数字化50 第五章食品饮料行业大供应链的数字精益58 一、食品研发管理58 二、计划管理解决方案61 三、生产制造解决方案63 四、生产供应链解决方案67 五、销售供应链解决方案68 六、食品安全质量追溯72 第六章食品饮料行业“过程业财一体”十大循环74 一、从费用申请到预算核算控制循环75 二、从销售合同到收款核销控制循环77 三、从采购计划到付款核销控制循环79 四、从在建工程到资产管理控制循环81 五、从业务单据到电子档案控制循环83 六、从库存核算到成本管理控制循环84 七、从出纳收付到资金计划控制循环88 八、从业务开票到税务筹划控制循环90 九、从总账核算到财务报告控制循环91 十、从数据分析到盈利能力控制循环93 第七章食品饮料行业的数字化集团管控97 一、协同管理97 二、投资管理98 三、人力资源101 四、主数据103 五、集团数据体系建设106 第八章食品饮料行业的客户案例112 今麦郎：数字化助力企业营收迈向1000亿112 君乐宝：财务共享助力数字化转型进入深水区115 白象食品集团：新平台、新白象，开启新想象118 西王食品：数字化运营，赋能企业打通全渠道营销链路121 西凤酒：为工匠精神注入“数字血液”，激活名酒复兴新动能124 舍得：数字“催化剂”助力，酿就生态老酒标杆127 迎驾贡酒：精细管控，高效协同130 金徽酒：以数字化酿出白酒“新香”133 安井：数字“小丸子”引领未来135 元气森林：网红爆品背后的“数字化内功”138 名词定义141 参考文献143 致谢144 序言 食品饮料行业一直是走在创新最前沿的一个行业，制造自动化做得最彻底、研发对市场的响应做得最及时、ESG推进最主动、经营管理调整最迅速，成就了这个行业一直保持朝气蓬勃，一直不断给社会带来新的亮点、新的色彩、新的话题。 上个世纪90年代这个行业的翘楚不断被外企收购兼并，很多民族品牌在那个时候逐渐消失，而现在中国自己的品牌层出不穷，逐步引领了消费者的心智。这三十年来，不仅是国力的变化，也是企业经营管理逐步走出中国特色，形成中国企业以品牌建设为中心的新的核心竞争力的表现。这十几年里，食品饮料行业经历了从渠道为王到产品为王再到消费者为王的完整过程，也经历了只有线下经销商到电商品牌发力到全渠道运营到内容电商火爆的被动跟进局面，当线上流量越来越贵后，这个行业又重新高度重视渠道的深耕与升级。 中国市场的广阔与复杂，中国市场趋势的进化速度之快，食品饮料行业的中国企业家面对康波周期、美林时钟以及朱格拉周期的三重叠加向下时的管理智慧，都是这个行业非常宝贵的资产。沉淀这些资产，企业管理软件当仁不让，成为最重要的载体。为中国企业打造新一代管理软件，使用EBC（企业业务能力）的理念，重塑企业的价值链一体化、业务财务过程一体化、管理与执行一体化是金蝶应尽的义务与社会责任。 在服务食品饮料行业各个企业的同时，金蝶沉淀出了企业管理EBC模式，众多的金蝶客户如今麦郎、君乐宝、白象食品集团、西王食品、西凤酒、舍得、迎驾贡酒、金徽酒、安井、大窑等中国品牌不仅在市场上表现卓越，同时，通过对EBC（企业业务能力）的实践形成了适合中国市场快速变化的经营策略。这个企业群体的共同特点，就是面对不确定环境下的韧性变革能力。 未来，金蝶期待能助力更多食品饮料行业企业穿越周期，利用世界级先进的苍穹和星瀚平台构建数字战斗力，助力各企业走向全球，达到世界一流品牌的新高度。 章勇 金蝶集团总裁 第一章食品饮料行业持续勇立潮头 一、整体概述 食品饮料行业，作为国家经济的核心支柱之一，覆盖从农田到餐桌的完整价值链。根据 《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017）2019年修改版，食品饮料业包括“13农副食品加工业”、“14食品制造业”和“15酒、饮料和精制茶制造业”三个行业大类。细分产品品项类别丰富多样，既包含固体食品，如谷物、肉类和果蔬，也涵盖液体食品，如乳业、饮料和酒类。 在食品饮料行业的多元化生态系统中，各子行业各具特色，互相依赖，共同推动整个行业的进步。粮食加工和油脂加工是整个行业的基础，为其他子行业提供必要的原材料。 粮食加工，涉及碾磨、制粉等初步处理，为后续食品加工提供稳定的原材料。 油脂加工，专注于从油脂作物中提取油脂，生产食用油和油脂化工原料等产品，满足人们在烹饪和工业领域不同需求。 果蔬加工，通过运用先进加工技术，将新鲜果蔬品转化为罐头、果汁、果酱等多种加工品，不仅延长果蔬保质期，同时也为消费者提供更多样化、便捷的健康食品选择。 肉类加工，通过对动物进行屠宰、分割和加工等处理，生产出各种肉制品，如火腿、香肠和烤肉等，丰富人们的餐桌。 乳制品加工行业近年来快速发展，成为食品饮料行业中一大亮点。伴随人们对营养和健康的高度重视，乳制品，如牛奶、酸奶和奶酪等成为日常饮食不可或缺的组成。 酒类制造行业，通过酿造各种酒类产品，如白酒、啤酒和葡萄酒等，满足人们在社交和休闲场合的饮品需求。 饮料制造行业中，各种软饮、果汁饮和茶类饮等，为消费者提供丰富体验。但随消费者健康意识的提升，低糖、电解质、纯天然无添加等健康型饮料逐渐成为市场新宠。 图1-1食品饮料行业的主要子行业 食品饮料行业的快速发展伴随中国经济的持续强劲增长，同时也得益于消费需求的升级和分级，还伴随着科技进步和创新驱动。随着新技术的不断涌现，如智能制造、大数据分析、物联网等，食品饮料行业正逐步实现数字化转型和智能化升级。这些技术的应用不仅提高生产效率和质量，同时也为消费者带来更便捷、个性化的购物体验。 随着人们生活水平的持续提高和消费结构的不断优化，食品饮料行业将更加向纵深细分领域发展，如健康型、功能性食品已逐渐成为市场的新增长点。同时，行业也面临诸多挑战，如如何确保食品安全和质量、降低环境污染和提高资源利用效率。为此行业亟需加强技术研发和创新，利用AI技术，如超级智能体，来提高生产效率和食品质量，同时加强计划和供应链管理等。 从社会整体看，目前正处第五次康波周期和第六次康波周期的交替时代。康波周期认为每60年，社会经历一波全球化、逆全球化的来回交替。逆全球化，不是愿不愿意的事情，是资本力量博弈必须要经历的阶段。正如春夏秋冬，国家兴衰，不可改变。中国过去四十多年的努力，让中国在逆全球化过程中有了抵抗的能力，且为国家在下一个康波周期里争取到更有利的地位。 图1-2康波周期下的全球化与逆全球化 食品饮料在目前的康波周期末期，通常会受到多种因素的影响，包括宏观经济环境、政策变化、消费需求等影响，具体表现为： 受宏观经济影响较大 在康波周期谷底，即经济放缓或衰退期，消费者会减少非必需品的支出，导致食品饮料行业的需求下降。例如，2022年由于疫情反复和宏观经济放缓，食品饮料行业进入深度调整期，白酒板块收入和利润增速放缓，食品板块出现分化。 受政策因素影响较大 政府政策对食品饮料行业有重要影响。例如，市场监管总局发布的《关于加强固体饮料质量安全监管的公告》加强了对固体饮料的监管，要求企业严格遵守食品安全法律法规，保障产品质量。 食品饮料消费偏向必需品 在康波周期谷底，即经济放缓或衰退期，消费者可能会更倾向于购买性价比高的产品和必需品，如乳制品和调味品，并表现出较强的抗风险能力。例如，自2020年到2024年上半年，乳制品和调味品的需求相对稳定，部分企业通过提价来应对成本压力。 经济谷底，行业重新洗牌 经济周期波动会促使食品饮料行业进行结构调整。例如，白酒行业在2020年到2024 年上半年，酒水消耗量逐渐减少，但消费总额保持增长，即吨单价稳有提升，中游（200元 -500元档）价位品项量价齐升。 长期趋势： 康波周期底部，食品饮料行业会受到经济周期的影响。但从长期来看，随着消费者对健康和品质的重视，食品饮料行业仍有较大的发展空间。例如，无糖饮料、健康食品等新兴品类可能会受到消费者的青睐，带动行业增长。 二、发展趋势 （一）中国食品饮料行业市场规模 根据国家统计局发布的相关信息，我国食品饮料工业市场规模稳步增长，从2018年的9.42万亿，增长到2023年的11.71万亿，年复合增长率为4.4%，同比增长3.7%。据统计分析，2023年，食品工业 （含农副食品加工业、食品制造业、酒饮料和精制茶制造业）以占全国工业4.8%的资产，创造了6.7%的营业收入，完成了8%的利润总额。 2023年，全国规模以上食品工业增加值同比实际增长1.2%，增加值占全国工业增加值的比重为5.9%。其中，农副食品加工业全年增长0.2%，食品制造业增长3.3%，加快0.6个百分点，酒、饮料和精制茶制造业增长0.8%，加快0.6个百分点。 从价格来看，2023年，食品消费价格低位运行。全国居民消费价格比上年上涨0.2%，其中，食品价格同比下降0.3%。 图1-32016年-2023年中国食品饮料工业总产值情况和同比增长趋势（数据源：国家统计局） 2023年，食品产业经济效益增长速度放缓。4万家规模以上食品企业实现利润总额 6168亿元，比上年增长2.3%，增速较上年放缓了7.3个百分点，但高出全部工业4.6个百分点。利润总额占全部工业比重的8.0%。其中，农副食品加工业利润降幅11.0%，食品制造业利润增长4.2%，酒、饮料和精制茶制造业增长8.5%。规模以上食品工业企业实现营业 收入9万亿元，同比增长2.5%，增速较上年放缓3.1个百分点，高出全部工业1.4个百分点。 2024年一季度，规模以上食品工业实现工业增加值同比增长5.3%。食品制造业、酒饮料和精制茶制造业增长高于规模以上工业平均水平，实现工业增加值同比分别增长6.4%、6.5%，增速较规模以上工业分别高0.3、0.4个百分点，农副食品加工业增长3.3%，增速较规模以上工业低2.8个百分点。食品工业实现工业增加值占规模以上工业增加值5.9%，2023年一季度占比是6.3%；食品工业对全部工业增长贡献率5.1%，2023年同期贡献率是0.2%；食品工业拉动全部工业增长0.3个百分点。 相信随着国内政策环境的持续优化、市场需求的不断恢复、国家经济的稳步增长以及数字化营销渠道的创新发展，食品饮品企业必将持续勇立潮头。 图1-42017年-2023年中国饮料产业情况和同比变化趋势（数据源：国家统计局） 我国饮料行业相比发达国家起步较晚，从20世纪80年代末的碳酸饮料和饮用水浪潮到二十一世纪初开启的果汁、茶以及功能饮料热潮，以及近十年来植物蛋白饮料、乳酸菌饮料和果蔬汁饮料等