正海磁材：2024年三季度报告

证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2024-04-08债券代码：123169债券简称：正海转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,270,702,851.67 -13.52% 3,809,718,285.94 -17.67% 归属于上市公司股东的净利润（元） 39,642,384.16 -68.68% 189,231,119.08 -48.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 40,744,549.40 -66.07% 170,466,587.18 -51.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 23,287,142.22 136.17% 基本每股收益（元/股） 0.05 -68.75% 0.23 -48.89% 稀释每股收益（元/股） 0.05 -68.75% 0.23 -48.89% 加权平均净资产收益率 1.03% 减少2.31个百分点 4.87% 减少4.98个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,987,470,281.97 8,377,621,384.60 -4.66% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,856,484,562.61 3,877,655,386.07 -0.55% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0483 0.2307 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -10,031,247.64 -10,674,124.58 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,463,966.77 18,195,657.42 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 4,065,319.73 14,205,383.51 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 568,647.91 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,401.07 35,714.96 -- 减：所得税影响额 -367,060.35 3,577,657.36 -- 少数股东权益影响额（税后） -111,136.62 -10,910.04 -- 合计 -1,102,165.24 18,764,531.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 自有资金委托银行理财 16,092,957.23 公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析 货币资金 657,445,285.05 1,003,385,528.32 -34.48% 主要系报告期内应付票据到期还款和分配现金股利所致。 应收款项融资 505,306,536.29 323,533,515.23 56.18% 主要系报告期内票据贴现减少所致。 预付款项 50,582,112.44 27,780,131.27 82.08% 主要系报告期内预付的货款增加所致。 其他应收款 4,080,393.04 6,144,150.90 -33.59% 主要系报告期内押金、保证金减少所致。 开发支出 9,858,743.89 14,482,897.27 -31.93% 主要系报告期内开发项目转资所致。 其他非流动资产 113,373,309.05 61,574,979.63 84.12% 主要系报告期内预付的设备款增加所致。 短期借款 - 3,457,425.78 -100.00% 主要系报告期内已贴现不终止确认票据到期所致。 应付账款 856,618,342.80 643,941,051.41 33.03% 主要系报告期内应付的货款增加所致。 合同负债 36,548,897.93 13,737,388.52 166.05% 主要系报告期内预收款项增加所致。 应交税费 6,947,421.66 35,339,627.98 -80.34% 主要系报告期内计提的企业所得税减少所致。 其他应付款 111,158,664.52 42,568,599.42 161.13% 主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析 其他收益 31,384,904.65 11,371,428.62 176.00% 主要系报告期内摊销的递延收益增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 24,943,778.43 16,067,218.83 55.25% 主要系报告期内到期的理财金额增加所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,910,395.84 3,936,700.63 50.14% 主要系报告期内计提的理财公允价值增加所致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -42,056,434.38 -32,081,315.34 -31.09% 主要系报告期内计提的存货跌价准备增加所致。 资产处置收益（损失以“－”号填列） -9,065,161.52 -4,553.36 -198,987.30% 主要系报告期内固定资产处置损失增加所致。 营业外收入 261,472.02 4,321,773.25 -93.95% 主要系报告期内不需支付的应付款项减少所致。 营业外支出 1,881,190.90 3,470,091.29 -45.79% 主要系报告期内非流动资产报废损失减少所致。 所得税费用 19,590,143.38 31,947,712.88 -38.68% 主要系报告期利润总额减少所致。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析 经营活动产生的现金流量净额 23,287,142.22 -64,380,365.60 136.17% 主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 18,311,930.66 -100,119,808.76 118.29% 主要系报告期内理财净赎回增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -226,171,835.73 -446,029,289.56 49.29% 主要系报告期内偿还借款减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 50,168 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 正海集团有限公司 境内非国有法人 41.83% 343,080,148 0 不适用 0 烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划 其他 1.95% 16,000,079 0 不适用 0 山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 1.85% 15,160,642 0 不适用 0 烟台正海置业有限公司 境内非国有法人 1.83% 15,000,000 0 不适用 0 郑坚 境内自然人 1.82% 14,918,142 0 不适用 0 烟台正海电子网板股份有限公司 境内非国有法人 1.58% 12,957,300 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.72% 5,865,500 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.66% 5,418,287 0 不适用 0 交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资源灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.44% 3,576,307 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金 其他 0.42% 3,405,789 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 正海集团有限公司 343,080,148 人民币普通股 343,080,148 烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划 16,000,079 人民币普通股 16,000,079 山东省国有资产投资控股有限公司 15,160,642 人民币普通股 15,160,642 烟台正海置业有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 郑坚 14,918,142 人民币普通股 14,918,142 烟台正海电子网板股份有限公司 12,957,300 人民币普通股 12,957,300 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 5,865,500 人民币普通股 5,865,500 香港中央结算有限公司 5,418,287 人民币普通股 5,418,287 交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资源灵活配置混合型证券投资基金 3,576,307 人民币普通股 3,576,307 中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金 3,405,789 人民币普通股 3,405,789 上述股东关联关系或一致行动的说明 正海集团有限公司与烟台正海置业有限公司、烟台正海电子网板股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划与正海集团有限公司、烟台正海置业有限公司、烟台正海电子网板股份有限公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 公司股东郑坚除通过普通证券账户持有13,418,142股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,500,000股，实际合计持有无限售流通股14,918,142股。 报告期末，公司回购专用证券账户持有5,391,586股公司股份。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借