正海磁材：2024年一季度报告

证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2024-04-04债券代码：123169债券简称：正海转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 烟台正海磁性材料股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 1,172,919,664.29 1,375,982,471.21 -14.76% 归属于上市公司股东的净利润（元） 78,020,910.32 117,605,886.94 -33.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 67,348,063.82 114,167,770.80 -41.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） -137,297,708.44 -302,291,647.52 54.58% 基本每股收益（元/股） 0.10 0.14 -28.57% 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.14 -28.57% 加权平均净资产收益率 1.99% 3.19% -1.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 8,472,728,052.04 8,377,621,384.60 1.14% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,944,961,153.40 3,877,655,386.07 1.74% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0951 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -410,691.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,600,782.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 7,242,213.31 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 68,647.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,357.03 减：所得税影响额 1,918,438.30 少数股东权益影响额（税后） 27,024.93 合计 10,672,846.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 自有资金委托银行理财 7,128,761.47 公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析 应收款项融资 588,283,227.91 323,533,515.23 81.83% 主要系上一报告期内票据贴现所致。 其他流动资产 34,692,168.67 24,688,625.02 40.52% 主要系报告期内增值税留抵税额增加所致。 其他非流动资产 104,956,420.54 61,574,979.63 70.45% 主要系报告期内新增设备预付款所致。 其他应付款 72,479,313.36 42,568,599.42 70.26% 主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。 其他流动负债 899,270.34 3,768,231.40 -76.14% 主要系报告期内公司背书转让未终止确认的应收票据减少所致。 其他综合收益 -391,552.92 -267,622.34 -46.31% 主要系外币财务报表折算差额所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期金额 去年同期 变动比例 变动原因分析 其他收益 15,719,199.78 1,166,922.39 1247.06% 主要系报告期内公司享受先进制造业增值税加计抵减优惠政策所致。 公允价值变动收益 5,902,376.58 962,033.33 513.53% 主要系报告期内理财产品公允价值变动收益增加所致。 信用减值损失 1,765,818.38 3,991,577.54 -55.76% 主要系去年同期收回长账龄货款所致。 营业外支出 416,844.23 102,025.60 308.57% 主要系报告期内固定资产报废损失增加所致。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析 经营活动产生的现金流量净额 -137,297,708.44 -302,291,647.52 54.58% 主要系购买商品支付的现金减少较大所致。 投资活动产生的现金流量净额 37,722,889.77 552,939,828.77 -93.18% 主要系报告期内购买理财产品净赎回同比减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -27,463,326.34 -22,627,490.08 -21.37% - 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 52,859 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 正海集团有限公司 境内非国有法人 43.66% 358,080,148 0 不适用 0 烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划 其他 1.95% 16,000,079 0 不适用 0 山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 1.85% 15,160,642 0 不适用 0 郑坚 境内自然人 1.82% 14,913,593 0 不适用 0 烟台正海电子网板股份有限公司 境内非国有法人 1.58% 12,957,300 0 不适用 0 国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 其他 0.94% 7,717,116 0 不适用 0 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 其他 0.58% 4,724,595 0 不适用 0 交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资源灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.45% 3,718,707 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司 其他 0.45% 3,705,789 0 不适用 0 －国寿安保智慧生活股票型证券投资基金香港中央结算有限公司 境外法人 0.42% 3,412,163 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 正海集团有限公司 358,080,148 人民币普通股 358,080,148 烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划 16,000,079 人民币普通股 16,000,079 山东省国有资产投资控股有限公司 15,160,642 人民币普通股 15,160,642 郑坚 14,913,593 人民币普通股 14,913,593 烟台正海电子网板股份有限公司 12,957,300 人民币普通股 12,957,300 国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 7,717,116 人民币普通股 7,717,116 中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF） 4,724,595 人民币普通股 4,724,595 交通银行股份有限公司－前海开源沪港深核心资源灵活配置混合型证券投资基金 3,718,707 人民币普通股 3,718,707 中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金 3,705,789 人民币普通股 3,705,789 香港中央结算有限公司 3,412,163 人民币普通股 3,412,163 上述股东关联关系或一致行动的说明 正海集团有限公司与烟台正海电子网板股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划与正海集团有限公司、烟台正海电子网板股份有限公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 公司股东郑坚除通过普通证券账户持有13,413,593股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,500,000股，实际合计持有无限售流通股14,913,593股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 818,907,657.06 1,003,385,528.32 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,376,272,080.06 1,439,178,998.29 衍生金融资产应收票据 423,239,769.60 419,020,621.61 应收账款 1,148,687,063.80 1,209,866,317.04 应收款项融资 588,283,227.91 323,533,515.23 预付款项 31,197,198.22 27,780,131.27 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 7,029,469.12 6,144,150.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,592,508,244.50 1,530,625,603.61 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 34,692,168.67 24,688,625.02 流动资产合计 6,020,816,878.94 5,984,223,491.29 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 1,616,337,897.30 1,628,785,162.06 在建工程 273,912,653.90 239,518