正海磁材：2023年三季度报告

证券代码：300224证券简称：正海磁材公告编号：2023-04-08债券代码：123169债券简称：正海转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 烟台正海磁性材料股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,469,340,028.56 -18.48% 4,627,111,519.56 1.53% 归属于上市公司股东的净利润（元） 126,577,739.24 28.34% 367,633,633.37 20.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 120,075,111.07 24.07% 353,736,247.64 20.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -64,380,365.60 -162.60% 基本每股收益（元/股） 0.16 33.33% 0.45 21.62% 稀释每股收益（元/股） 0.16 33.33% 0.45 21.62% 加权平均净资产收益率 3.34% 0.14% 9.85% -0.46% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,211,813,703.87 8,879,525,208.49 -7.52% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,849,246,576.17 3,628,783,610.92 6.08% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1543 0.4482 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -520,904.45 -3,110,644.65 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,189,254.29 11,113,118.23 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,306,928.09 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 264,193.10 3,957,773.25 -- 减：所得税影响额 1,236,892.74 3,002,570.14 -- 少数股东权益影响额（税后） 193,022.03 367,219.05 -- 合计 6,502,628.17 13,897,385.73 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 委托银行理财及闲置募集资金现金管理 20,003,919.46 公司购买理财产品和对闲置募集资金进行现金管理，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析 货币资金 883,765,756.73 1,372,648,366.48 -35.62% 主要系报告期内偿还借款和分配现金股利所致。 应收票据 637,278,312.88 985,091,446.60 -35.31% 主要系报告期内划分为应收款项融资的票据增加所致。 应收款项融资 588,991,371.39 97,782,390.50 502.35% 主要系报告期内划分为应收款项融资的票据增加所致。 预付款项 46,102,197.37 22,324,432.04 106.51% 主要系报告期内预付的材料款增加所致。 其他应收款 3,263,488.88 2,274,288.22 43.49% 主要系报告期内项目投标保证金增加所致。 其他流动资产 33,688,085.13 62,997,791.91 -46.52% 主要系报告期内增值税退税导致留抵税额减少所致。 在建工程 375,508,320.34 256,401,348.13 46.45% 主要系报告期内在建项目持续投入所致。 使用权资产 29,781,016.24 14,030,610.83 112.26% 主要系报告期内新增厂房租赁所致。 无形资产 269,433,666.63 196,077,837.66 37.41% 主要系报告期内新增土地使用权所致。 开发支出 16,756,568.61 26,172,163.21 -35.98% 主要系报告期内研发资本化项目转资所致。 短期借款 - 224,010,273.09 -100.00% 主要系报告期内偿还银行借款所致。 合同负债 31,514,671.66 74,592,879.07 -57.75% 主要系报告期内结算核销预收款项所致。 应交税费 31,331,792.34 11,790,197.35 165.74% 主要系报告期末计提的企业所得税增加所致。 其他应付款 44,181,046.92 70,065,210.03 -36.94% 主要系报告期内业务保证金减少所致。 一年内到期的非流动负债 7,364,556.22 3,457,462.54 113.00% 主要系报告期内新增厂房租赁所致。 其他流动负债 10,312,328.18 32,817,161.42 -68.58% 主要系报告期末未终止确认的应收票据减少所致。 长期借款 80,000,000.00 - 0.00% 主要系报告期内新增银行借款所致。 租赁负债 21,672,730.50 10,846,660.95 99.81% 主要系报告期内新增厂房租赁所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析 税金及附加 23,202,121.21 9,984,564.45 132.38% 主要系报告期内城建税等附加税增加所致。 销售费用 42,632,726.32 32,637,523.70 30.62% 主要系报告期内工资及工资性费用增加所致。 管理费用 81,772,651.85 58,920,823.50 38.78% 主要系报告期内工资及工资性费用增加所致。 财务费用 42,066,636.63 -9,254,453.91 554.56% 主要系报告期内计提的可转债利息增加所致。 其他收益 11,371,428.62 7,075,632.95 60.71% 主要系报告期内摊销的递延收益增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 16,067,218.83 6,349,212.43 153.06% 主要系报告期内到期的理财产品金额增加所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,936,700.63 2,393,078.74 64.50% 主要系报告期内理财产品金额增加所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） 4,356,320.95 -5,180,685.72 184.09% 主要系报告期末应收账款减少，相应计提的信用减值损失减少所致。 资产减值损失（损失以“－”号填列） -32,081,315.34 -11,313,242.82 -183.57% 主要系报告期内计提的存货跌价准备增加所致。 营业外收入 4,321,773.25 267,906.73 1513.16% 主要系报告期内确认无需支付的货款所致。 营业外支出 3,470,091.29 946,220.90 266.73% 主要系报告期内非流动资产处置损失增加所致。 所得税费用 31,947,712.88 19,703,120.33 62.15% 主要系报告期内随着利润总额的增加，计提的所得税费用增加所致。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析 经营活动产生的现金流量净额 -64,380,365.60 102,837,992.88 -162.60% 主要系报告期内税收返还减少和支付给职工的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -446,029,289.56 10,660,643.47 -4283.89% 主要系报告期内偿还借款和分配现金股利所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 56,233 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 正海集团有限公司 境内非国有法人 43.66% 358,080,148 质押 19,000,000 烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划 其他 1.95% 16,000,079 山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 1.85% 15,160,642 郑坚 境内自然人 1.81% 14,822,293 烟台正海电子网板股份有限公司 境内非国有法人 1.58% 12,957,300 国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 其他 1.40% 11,468,216 国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－国寿安保国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 其他 0.63% 5,194,600 香港中央结算有限公司 境外法人 0.48% 3,901,939 张少光 境内自然人 0.44% 3,582,600 上汽颀臻（上海）资产管理有限公司－上汽投资－颀瑞1号 其他 0.38% 3,080,272 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 正海集团有限公司 358,080,148 人民币普通股 358,080,148 烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划 16,000,079 人民币普通股 16,000,079 山东省国有资产投资控股有限公司 15,160,642 人民币普通股 15,160,642 郑坚 14,822,293 人民币普通股 14,822,293 烟台正海电子网板股份有限公司 12,957,300 人民币普通股 12,957,300 国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 11,468,216 人民币普通股 11,468,216 国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－国寿安保国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 5,194,600 人民币普通股 5,194,600 香港中央结算有限公司 3,901,939 人民币普通股 3,901,93