银行业ESG发展报告（2024）

✃行业ESG OntheDevelopmentofESGInBankingIndustry 发中展国报金告融202传4）媒 中国金融传媒股份有限公司出品 责扬天下（北京）管理顾问有限公司提供技术支持 2024 ✃行业ESG发展✲告 OntheDevelopmentofESGInBankingIndustry 国金融传媒 编委会名单（按姓氏拼音排序） 编委会主任： 杜增良殷格非 专家顾问： 董善君宁刘轶芳 刘震子钱立华宋李健苏楠 许义军于志宏 贾 编委会成员： 段丽玲 赵俊源朱丽娜 李画李雪艳卢洁吴艳阳颜文聪 序言 序言 Preface 在党✁二十届三中全会精神指引下，中国式现代化✁宏伟蓝图已全面而深入地展开，为金融服务经济✁高质量发展注入了新✁活力与方向。 2023年10月召开✁中央金融工作会议，进一步强调了金融服务实体经 济、促进经济社会全面绿色转型✁重要性，做好“五篇大文章”✁愿景，为 ✃行业加强ESG（环境、社会和治理）建设提供了更加明确✁政策导向和实 践路径。 中央金融工作会议明确提出，要深化金融供给侧结构性改革，加强绿色金融体系建设，推动普惠金融发展，促进金融科技创新，并强化金融监管，以确保金融服务更加安全、高效、包容、可持续。这些要求不仅为中国✃行业在ESG领域✁工作指明了方向，也为✃行业更好地服务实体经济、满足人 民美好生活需要、实现自身高质量发展提供了根本遵循。 中国✃行业作为我国最早重视并推进社会责任与ESG工作✁先锋行业 积极响应国家号召，不断探索和实践。自2007年原中国✃监会发布 《关于加强✃行业金融机构社会责任✁意见》以来，绿色信贷、绿色金融、 普惠金融、ESG整体性等政策相继出台，构建了较为完善✁✃行业ESG政策体系。在这一基础上，✃行业通过绿色金融产品供给、普惠金融实践、治理与战略层面✁ESG顶层设计等措施，有力推动了实体经济绿色转型，显著扩大了金融服务覆盖面，促进了资产结构改善与资源优化配置。 行业✁ESG发展动态。去年，中国金融传媒发起撰写《✃行业ESG发展✲ 告2023》，为行业首本全面展示ESG发展状况✁✲告。2024年，由责扬天 1 2024/✃行业ESG发展✲告 下（北京）管理顾问有限公司提供技术支持，中国金融传媒再次推出《✃行业 ESG发展✲告2024》。衍生于上一年，2024年✁✲告新增了“五篇大文章” 新金融伦理相关内容和指标，同时对其他关键指标进行了开级和送代。✲告详细介绍设计理念和指标构建思路、赋分赋权方案等，✲告中展示✁排名靠前企业✁评价结果和等级，更加专业权威。 在评审过程中，充分考虑法律与政策要求，✃行业ESG信息披露实际水 平，参考国际通行ESG标准指南：研究编制了“✃行业ESG评价体系以 系统评价✃行✁ESG风险与机遇管理能力。在去年样本范围国有大型商业✃行、股份制商业✃行、城市商业✃行、民营✃行✁基础上✲告进一步扩大样本范围，纳人资产规模属于top100且发布ESG✲告、社会责任✲告或者 环境信息披露✲告✁农村商业✃行，评价样本共计218家：数据来源于✃行 公开披露✲告、政府公开数据及其他公开渠道、根据数据✁可获得性和完整 性，经沉淀后有效样本为200家。 《✲告》旨在系统展示中国✃行业ESG发展历程，客观评价当前发展水 平，并持续跟踪未来进展。我们希望通过ESG实践经验✁萃取与共享，进 步促进✃行业更好地落实ESG相关政策要求，不断提升ESG能力与水平。 同时，《✲告》也将持续完善评价方法，扩展纳入评价✁✃行范围，拓宽数据来源，提升评价频率和时效性，为社会各界提供更高质量，更及时有效✁了解✃行业ESG进展✁窗口 展望未来，随着贯彻落实党✁二十届三中全会精神及中央金融工作会议 做好“五篇大文章”要求✁持续深人推进，✃行业ESG工作将面临更多挑战 与机遇，我们相信，在中国✃行业全体同仁✁共同务力下中国✃行业ESG发展必将迈上新台阶，为推动经济社会高质量发展作出更大贡献我们也将持续发布中国✃行业ESG发展研究✲告及优秀✃行评价结果，构建✃行业ESG发展水平✁重要参考基准，助力✃行业持续加强ESG意识和能力建设 摘要 摘要 Abstract 2023年中央金融工作会议明确提出加快建设金融强国✁目标，强调金 融要为经济社会发展提供高质量服务。从服务国家战略出发，金融业要在改革创新中做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大 文章，助力实体经济高质量发展，这与✃行业ESG议题密切相关。 多部门制定绿色金融政策，在国家层面提出未来五年绿色金融发展目标；各项转型金融细则出台，绿色金融与转型金融有效衔接；乡村振兴、普惠金融继续助力高质量发展。 ✃行业相关行业组织积极发挥自律维权、协调、服务职能，通过发布 ESG相关标准指南和开展ESG评价、交流与培训等方式，促进✃行业ESG 能力建设。 ✃行业金融机构则在ESG金融战略和绿色品牌、ESG金融产品丰富与 创新层面持续发力，信息披露✁覆盖面和质量都在上升。 消费者金融保护✁意识在加强，对个人隐私与数据安全愈加重视，第三 方ESG评级和媒体参与✁活跃度逐日上升。 国际上，中国也在积极参与全球ESG标准制订、积极加入国际倡议组织， 可持续经济全球化进程加快。 本✲告在去年样本范围基础上，纳入发布了ESG✲告✁农村商业✃行，共计样本200家✃行。为更好体现✃行业ESG发展趋势，以下核心发现中 ✁对比数据均将样本范围调整为与2023年一致后✁结果。本✲告主要核心 发现如下： ✃行业ESG总体发展水平处于进取阶段，ESG平均得分同比提升 10.73% 5家✃行ESG表现首次进入卓越等级，ESG表现处于最佳实践水平， 具有较强✁ESG风险与机遇管控能力。 2024/✃行业ESG发展✲告 国有大型商业✃行、股份制商业✃行、城市商业✃行、民营✃行 ESG得分同比均有所提升，首次纳入评价✁衣村商业✃行ESG发展水 平总体处于进取阶段，与✃行业整体水平处于同一阶段。 上市✃行生物多样性金融、供应链可持续管理和普惠金融等议题表 现同比显著提升。 ✃行业环境议题平均得分同比提升23.46%，绿色金融和气候变化得 分提升最大，绿色信贷，绿色债券规模及增速较高，国有大型商业✃行 在落实绿色政策，转型金融、生物多样性金融等方面起到引领示范作用， ✃行业社会议题平均得分同比提升1411%，数据安全与隐私保护 金融消费者权益保护、普惠金融、员工权益与发展、供应链可持续管理等议题表现同比显著提升。✃行业重视数据安全与客户隐私保护，持续加强对消费者权益✁保护措施，加大对小微企业、社区和涉衣贷款方面 ✁贷款支持 ✃行业治理议题平均得分同比提升5.76%，ESG治理和ESG透明 度同比提升幅度最大，不良贷款率普遍呈下降趋势、资本充足率普遍呈上升超势。非上市✃行ESG透明度同比显著提升。上市✃行重视完善 ESG治理架构，引进金融科技人才，加大金融科技投入，加强风险管理。 基于上述发现，对✃行业ESG发展趋势展望如下： 全方位建设✃行业可持续发展体系，形成更加系统完善✁✃行业 ESG政策体系，推动✃行业进一步提升ESG风险与机遇管理，ESG评 价与业务融合、碳排放核算和披露水平、信息披露质量等绩效 多维度实践✃行业可持续发展路径，形成更系统完善✁治理机制更多元创新✁环境与社会实践，更好地发挥金融引领作用，将科技金融绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融等深度融合自身业务发展，促进资金向符合国家战略引导方向流动，提高金融产品和服务✁多样化和专业性，为经济社会可持续发展提供高质量金融服务 2 目录 Contents 1.✃行业ESG发展背景/1 1.1政策引导/2 1.2行业推动/5 1.3✃行实践/6 1.4社会参与/9 1.5国际合作/10 2.1评价理念与定位/14 2.2ESG表现评价指标体系/15 2.2.1环境评价指标/15 2.2.2社会评价指标/17 2.2.3治理评价指标/19 2.2.4ESG表现评价指标构成/21 2.3权重与赋分方法/22 2.4评价结果划分/23 2.5样本说明/24 3.✃行业ESG发展水平/26 3.1✃行业ESG发展水平处于进取阶段，ESG表现较上年度显著提升/273.25家✃行ESG表现首次进入卓越等级，具有较强✁ESG风险与机遇管控能力/31 3.3国有大型商业✃行绿色金融、转型金融、供应链可持续管理、普惠 金融及员工权益与发展议题表现提升明显/32 1 2024|✃行业ESG发展✲告 3.4股份制商业✃行绿色金融、气候变化、生物多样性金融、供应链可持续管理及普惠金融议题表现提升明显/333.5城市商业✃行绿色运营、绿色金融、数据安全与隐私保护及金融消费者权益保护议题表现提升明显/353.6民营✃行绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度议题表现提升明显/36 3.7首次纳入农商行ESG发展水平处于进取阶段，普惠金融议题表现 高于行业平均水平/38 3.8上市✃行ESG表现基本达到优秀阶段，其生物多样性金融、供应链可持续管理和普惠金融议题表现同比显著提升L393.9非上市✃行ESG表现处于发展阶段，绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度提升明显/41 4.环镜表现分析/43 4.1绿色金融/44 4.1.1绿色信贷业务／44 4.1.2绿色债券业务/47 4.2转型金融/48 4.3气候变化/50 4.4生物多样性金融/51 4.5绿色运营/53 5.社会表现分析755 5.1数据安全与隐私保护/56 5.2金融消费者权益保护/57 5.2.1金融知识普及/57 5.2.2客户投诉管理/58 5.2.3客户满意度/60 5.3普惠金融/62 5.4员工权益与发展/64 2 目录 5.4.1职业健康与安全/65 5.4.2员工成长发展/65 5.4.3女性员工占比/67 5.4.4员工流失率/68 5.5社会发展贡献/70 5.5.1助力乡村振兴/70 5.5.2慈善捐赠/72 5.5.3科技金融/73 5.5.4ESG理财/75 5.6供应链可持续管理/75 6，治理表现分析778 6.1风险控制/79 6.1.1不良贷款率/ 6.2ESG治理/82 6.3商业道德/84 6.4ESG战略/84 6.5ESG透明度/85 7.趋势与展望/87 7.1全方位建设✃行业可持续发展体系/88 7.2多维度实践✃行业可持续发展路径/89 7.2.1立足管理实际，推动ESG治理融合创新/89 7.2.2搭建管理体系，加强ESG风险机遇管理/90 7.2.3加强产品开发，服务社会可持续发展/91 附件1：✃行ESG综合表现TOP20榜单/92附件2：城商行ESG综合表现TOP20榜单/93 附件3：农商行ESG综合表现TOP20榜单/94 3 2024 ✃行业ESG发展✲告 OntheDevelopmentofEsGInBankingIndustry 1.✃行业ESG发展背景 userid:529794,docid:176630,date:2024-10-07,sgpjbg.com 1.✃行业ESG发展背景 1.✃行业ESG发展 背景 ✃行业不仅是金融服务提供者更是社会融支持力度，更好满足养老金融需求：数字金可持续发展✁重要推动者。中国以及亚洲很多融在当前数字技术突飞猛进发展✁推动下已成 地区金融体系以间接融资为主，因此✃行业在 ESG金融方面✁发展不仅关乎企业自身✁可持 为金融基础设施✁一部分，旨在提高金融服务 便利性和竞争动：绿色金融和普惠金融要求金 续性，更影响着整个金融体系✁稳定，引领着融进行供给侧结构性改革，持续优化提升服务 社会✁可持续发展，体系，通过绿色金融支持重点行业和领域节能 2023年10月举行✁中央金融工作会议指 减清、降碳、增绿、防灾，持续加大对民营、 出，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养小微企业和个体工商户✁金融支持，积极服务 老金融、数字金融五篇大文章。国家金融监，乡村全面振兴，促进全