文业集团2024中期报告

WenyeGroupHoldingsLimited （于开曼群岛注册成立的有限公司）股份代号：1802 2024 中期报告 目录 公司资料2 管理层讨论及分析4 其他资料10 简明综合损益及其他全面收益表14 简明综合财务状况表15 简明综合权益变动表17 简明综合现金流量表18 简明综合中期财务报表附注19 公司资料 执行董事 董事会 范少周先生（主席兼行政总裁）孔国竞先生（联席主席） 非执行董事 陈立先生 谌鹏先生黎红星先生麦浩辉先生 独立非执行董事 黄伟先生 马健凌先生叶金玉女士 审核委员会 董事委员会 马健凌先生（主席）黄伟先生 薪酬委员会 叶金玉女士 黄伟先生（主席）范少周先生 提名委员会 马健凌先生 范少周先生（主席） 黄伟先生 有关香港法律的法律顾问 马健凌先生 郑邓律师事务所（有限法律责任合伙）香港上环 德辅道中268号 岑氏商业大厦10楼及22楼 北京兴华鼎丰会计师事务所有限公司香港观塘 核数师 骏业街46号 注册办事处 广域创科中心1楼 VISTRA(CAYMAN)LIMITED P.O.Box31119,GrandPavilion,HibiscusWay, 802WestBayRoad,GrandCayman, KY1-1205, CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国深圳市 罗湖区 梨园路128号 宝能汽车大楼5楼 香港主要营业地点 香港上环 公司秘书 德辅道中268号岑氏商业大厦10楼 授权代表 罗文僖先生 合规顾问 范少周先生罗文僖先生 富强金融资本有限公司香港 皇后大道中183号中远大厦 香港股份过户登记处 41楼4102–06室 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 文业集团中控期股报有告限2公02司402 主要往来银行 公司资料（续） 中国建设银行 深圳分行振华支行中国深圳市福田区振华路8号 设计大厦1楼 杭州银行深圳分行 中国深圳市南山区后海滨路3168号中海油大厦 公司网站 B栋17楼1701室 股份代号 www.szwyzs.com.cn 1802 03文中业期集报团告控20股2有4限公司 管理层讨论及分析 本集团设立于中国广东省深圳市，是建筑装饰服务供应商。本集团拥有约30年经营历史，在中国建筑装饰行业拥有多项最高级别的施工资质与牌照。本集团负责的项目涵盖广泛的楼宇及物业，包括公共建筑、商业楼宇及住宅楼宇。 业务回顾及未来展望 业务回顾 本集团的收益由截至2023年6月30日止六个月（“2023年上半年”）约人民币62.4百万元减少约人民币48.9百万元至截至2024年6月30日止六个月（“2024年上半年”）约人民币13.5百万元。本集团受到宏观经济低迷、中国房地产市场表现欠佳等多项不利因素影响。中国建筑装饰行业为与中国房地产市场有密切关系的行业，本集团业务亦受到负面影响。 未来展望 尽管房地产市场依然疲软，市场复苏尚需更多时间，但本集团相信中国房地产行业预期将越趋稳定，其财务状况将随时间推移而改善。 鉴于当前面临的挑战，本集团准备采取以下计划来推动本集团业务稳健发展： 1.持续加强本集团在高铁、机场、医院、酒店及其他工程等已拥有卓越往绩记录的领域的业务及市场份额； 2.利用“一带一路”的机遇开拓海外业务； 3.通过监察应收账款的账龄，加强催收应收账款的程序，跟进长期未结清的应收账款，并采取措施收回逾期应收账款来加强应收账款的回收； 4.继续优化项目管理流程、强化品质提升策略实施、提高项目管理效率，最大限度地利用本集团的集体采购平台，并提高采购规模的经济效益。本集团正寻求与多间供应链公司合作，以降低项目采购成本及加强本集团的供应链管理。合作可望提升项目管理的效率及供应品的质素； 5.在康养、基础建设、绿色能源、城市旧改等新兴产业中寻找商机。 文业集团中控期股报有告限2公02司404 管理层讨论及分析（续） 财务回顾 收益 本集团的收益主要来自于在中国提供建筑装饰工程及设计服务。按服务类型产生的收益载列如下： 截至6月30日止六个月 建筑合约收益设计服务收入 2024年 人民币百万元% （未经审核） 13.5100—— 2023年 人民币百万元% （未经审核） 61.999.2 0.50.8 总计 13.5100 62.4100 本集团的收益由2023年上半年约人民币62.4百万元减少约人民币48.9百万元至2024年上半年约人民币13.5百万元，主要由于中国房地产市场的持续疲软情绪，以及维修项目的规模较小及项目总数较少。 销售成本 本集团的销售成本由2023年上半年约人民币58.0百万元减少至2024年上半年约人民币12.7百万元，减幅约为78.1%，与收益减幅一致。 毛利及毛利率 本集团的毛利由2023年上半年约人民币4.4百万元减少至2024年上半年约人民币0.8百万元，减幅约为81.8%。毛利率下跌至2024年上半年的5.9%，主要由于维修项目数量减少且利润率低。 其他收入 本集团于2024年上半年录得其他收入约人民币1,000元，主要包括杂项收入。 05文中业期集报团告控20股2有4限公司 管理层讨论及分析（续） 其他收益╱（亏损），净额 于2024年上半年，本集团录得其他亏损净额约人民币5.7百万元（2023年上半年其他收益：人民币0.2百万元）。 销售及营销开支 本集团的销售及营销开支主要包括营销及宣传开支、雇员福利开支及差旅费用。 于2024年上半年，概无销售及营销开支（2023年上半年：人民币73,000元）。减少主要由于中国房地产行业的投标减少，导致并无产生营销及广告开支。 一般及行政开支 本集团的一般及行政开支主要包括雇员福利开支、法律及专业费用以及物业、厂房及设备、投资物业及使用权资产折旧。 一般及行政开支由2023年上半年约人民币6.1百万元增加至2024年上半年约人民币9.8百万元，升幅约为60.7%。上升主要由于专业费用的增加。 金融及合约资产减值亏损净额 于2023年上半年及2024年上半年，概无产生任何金融及合约资产减值亏损净额。 期内亏损 本集团的期内亏损由2023年上半年约人民币4.7百万元增加至2024年上半年约人民币21.7百万元，主要由于2024年上半年项目利润率较低。 财务状况、流动资金及财务资源 贸易及其他应收款项 贸易及其他应收款项由于2023年12月31日约人民币123.1百万元增加至于2024年6月30日约人民币149.2百万元，增幅为 21.2%。贸易应收款项为应收客户款项。 贸易及其他应付款项 贸易及其他应付款项由于2023年12月31日约人民币818.4百万元增加2.6%至于2024年6月30日约人民币839.8百万元。贸易应付款项为应付供应商款项。 文业集团中控期股报有告限2公02司406 管理层讨论及分析（续） 银行借款 于2024年6月30日，本集团的银行借款约为人民币28.8百万元（2023年12月31日：约人民币28.8百万元）。根据贷款协议所载的计划还款条款，所有银行借款须于一年内偿还。银行借款由本集团的贸易应收款项、一家关联公司、本集团若干股东及关联方拥有的若干物业以及若干股东签立的有限个人担保作抵押及担保。 营运资金管理 本集团致力维持稳健的财务政策。本集团拟主要透过来自经营活动的注资及计息银行借款提高营运效率，以改善营运资金的稳健程度。 流动资金比率 于2024年6月30日，本集团的现金及现金等价物约为人民币1百万元（2023年12月31日：约人民币0.2百万元）。本集团的流动比率及资产负债比率如下： 流动比率 资产负债比率 2023年 （ 未经审核） 22.1% (15.8%) 6月30日 2024年 12月31日 （经审核） 22.2% (16.1%) 流动比率乃按相关日期的流动资产除以流动负债计算。 资产负债比率乃按相关日期的债务净额（即银行及其他借款以及租赁负债总额扣除现金及现金等价物）除以相关日期的股东应占权益计算。 重大投资、重大收购及出售 于2024年上半年，本集团并无进行任何重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业。 资本承担 于2024年6月30日，本集团并无资本承担（2023年12月31日：无）。 或然负债 于2024年6月30日，本集团及本公司概无任何重大或然负债（2023年12月31日：无）。 07文中业期集报团告控20股2有4限公司 管理层讨论及分析（续） 重大投资或资本资产的未来计划 于2024年6月30日，本集团并无任何重大投资或资本资产的未来计划（2023年12月31日：无）。 股息 董事会不建议派发截至2024年6月30日止期间的中期股息（2023年上半年：无）。 外币风险 本集团主要于中国营运，其大部分交易以人民币结算。 于2024年6月30日，有关以其他货币计值的金融资产及负债的外币风险对本集团并不重大，因此，本集团于期内并无进行任何对冲活动。 期后重大事项 建议根据特别授权发行新股份 兹提述(i)本公司日期为2024年6月7日的公告，内容有关本公司建议根据特别授权发行新股份及关连交易；(ii)本公司日期为2024年7月31日、2024年8月30日及2024年9月24日的公告，内容有关延后最后截止日期；及(iii)本公司日期为2024年9月24日的通函。本文所用词汇与该等公告所界定者具有相同涵义。 于2024年6月7日（于联交所交易时段后），本公司分别与认购人订立认购协议，据此，本公司已有条件同意配发及发行及各认购人已有条件同意认购认购股份，即合共237,600,000股新股份，认购价为每股认购股份0.055港元，认购代价总额为13,068,000港元，惟须按认购协议所载条款及条件进行及受其限制。认购股份总额占(i)本公司现有已发行股本的40%；及(ii)经配发及发行认购股份扩大后的本公司已发行股本约28.6%（假设由本公告日期至认购事项完成期间，本公司的已发行股本概无变动）。 认购事项的所得款项总额约为13,068,000港元。经扣除相关开支后，认购事项的所得款项净额估计约为12,300,000港元。本公司拟将认购事项的所得款项净额总额约90%（约11,070,000港元）用于偿还其未偿还债务及利息开支，余下10% （约1,230,000港元）用于清偿其专业费用以及用于其一般营运资金。 文业集团中控期股报有告限2公02司408 管理层讨论及分析（续） 由于需要更多时间达成先决条件，本公司与认购人已订立补充认购协议，将最后截止日期从2024年7月31日延长至2024年11月14日（或本公司和认购人可能同意的较后日期）。本公司将召开及举行股东特别大会，以考虑并酌情批准（其中包括）：(i)认购协议及其项下拟进行的交易；及(ii)授出特别授权以配发及发行认购股份。认购股份将根据拟于2024年10月10日举行的股东特别大会上提呈股东及独立股东批准的特别授权配发及发行。 撤销针对本公司的清盘呈请 兹提述本公司日期为2024年6月7日、2024年7月5日及2024年8月6日的公告，内容有关由呈请人针对本公司作出呈请（统称“该等公告”）。本公告所用词汇与该等公告所界定者具相同涵义。 于2024年6月7日，本公司接获呈请，内容有关本公司可能会被高等法院以本公司未能偿还债务为理据而清盘，呈请将于2024年8月14日于高等法院进行聆讯。于2024年8月6日，本公司接获高等法院日期为2024年7月12日之盖印命令，颁令（其中包括）撤销呈请及取消聆讯。 除上文所披露者外，于2024年6月30日后及直至本报告日期，概无发生影响本集团的重大事件。 本集团资产抵押 于2024年6月30日，本集团若干贸易应收款项已质押作为本集团若干借款之抵押品（于2023年12月31日，本集团若干贸易应收款项已质押作为本集团若干借款之抵押品。） 09文中业期集报团告控20股2有4限公司 其他资料 董