公司概况
公司是中国领先的小微企业主金融服務賦能機構，与85家金融機構建立合作關係。截至2024年6月30日，貸款餘額為人民幣2,352億元，其中消費金融貸款餘額為人民幣420億元。公司於2024年7月底完成特別股息派發，成為平安保險的間接非全資子公司，財務業績併入平安保險的合併財務報表。
業務回顧及展望
- 宏觀經濟環境複雜，資產質量持續改善：儘管小微企業主面臨複雜的宏觀經濟環境，公司資產質量持續改善，繼續實施審慎的業務策略。
- 收入及利潤下降：總收入由2023年上半年的人民幣19,348百萬元減少至2024年上半年的人民幣12,940百萬元；淨利潤由人民幣1,736百萬元轉變為淨虧損人民幣1,560百萬元。
- 技術平台收入及淨利息收入減少：技術平台收入減少49.9%，淨利息收入減少17.2%。
- 擔保收入及其他收入變化：擔保收入減少30.8%，其他收入增加18.4%。
- 開支控制成效顯著：總開支由2023年上半年的人民幣16,920百萬元減少至2024年上半年的人民幣12,857百萬元。
- 信用減值損失及融資成本下降：信用減值損失減少11.5%，融資成本減少78.0%。
- 餘額風險承擔增加：餘額風險承擔增加至56.7%，撇除消費金融，餘額風險承擔增加至49.9%。
資產負債表狀況
- 淨資產及銀行存款下降：淨資產由人民幣94,818百萬元下降至人民幣82,676百萬元；銀行存款由人民幣46,928百萬元下降至人民幣37,114百萬元。
- 槓桿比率較高：槓桿比率為56.7%。
- 現金流狀況：經營活動所得現金淨額減少，投資活動所得現金淨額減少，融資活動所用現金淨額增加。
借款及其他債務
- 借款及其他債務情況：無抵押銀行借款人民幣41,002百萬元，固定年利率介乎2.6%至4.2%；平安可轉換本票的未償還本金金額為人民幣7,099百萬元。
重大投資及收購
- 收購虛擬銀行：完成對金億通有限公司（PAO Bank Limited）的收購，虛擬銀行成為公司全资子公司。
- 無重大投資或資本資產計劃。
或有負債
- 剩餘承諾結餘：截至2024年6月30日，融資擔保合同下，剩餘承諾結餘為人民幣53,294百萬元。
- 無其他重大或有負債。
資本開支及資本承諾
- 資本開支：人民幣21百萬元，主要用於購買物業及設備、無形資產等長期資產。
- 無資本承諾。
風險管理
- 外匯風險：主要來自美元兌人民幣匯率的變動，已訂立遠期人民幣外匯交易合同管理風險。
- 利率風險：主要來自固定利率工具，通過管理計息金融資產及計息金融負債的到期日來管理風險。
僱員及薪酬
- 僱員數量：33,746名全職僱員。
- 僱員福利開支：人民幣4,423百萬元，較2023年同期減少。
- 僱員挽留策略：提供具有競爭力的薪酬、績效現金獎金、激勵性股票授予及其它激勵措施。
報告期後的近期發展
- 以股代息計劃：完成以股代息，成為平安保險的間接非全資子公司。
- 強制性無條件現金要約：安科技術及平安海外控股須就陆金所要約股份及美國存託股份作出強制性全面要約。
- 綜合文件寄發：綜合文件將於2024年8月30日或之前寄發。
企業管治及其他資料
- 董事會：致力實現高水平企業管治標準，主席與首席執行官由同一人士兼任。
- 股份激勵計劃：2014年股份激勵計劃及2019年績效股份單位計劃。
- 股份購回計劃：無股份購回計劃。
- 購買、出售或贖回本公司上市證券：無購買、出售或贖回本公司上市證券。
- 遵守企業管治守則：遵守《上市規則》附錄C1所載企業管治守則，惟主席與首席執行官兼任的情況除外。
- 遵守董事進行證券交易的標準守則：各董事均確認一直遵守該守則。
- 審計委員會：已成立審計委員會，由三名獨立非執行董事組成。
- 半年度股息：董事會不建議分派半年度股息。
未經審計簡明合併中期財務資料的審閱報告
- 審閱範圍：根據國際審閱準則第2410號進行審閱。
- 結論：並無發現任何事項，令我們相信貴集團的簡明合併中期財務資料未有在各重大方面根據國際會計準則第34號「中期財務報告」擬備。
未經審計簡明合併中期財務資料附註
- 一般資料：公司為投資控股公司，主要在中國從事面向借款人和機構的核心零售信貸賦能業務。
- 編製基準：根據《國際會計準則》第34號「中期財務報告」編製。
- 重大會計政策：採用新訂及經修訂準則，並無對本集團的營運或財務報表產生重大影響。
- 關鍵會計估計及判斷：與截至2023年12月31日止年度的經審計合併財務報表中所述者一致。
- 金融工具及風險：面臨各種市場風險，整體風險管理計劃專注於金融市場的不可預測性。
- 預期信貸虧損的計量（ECL）：通過建立宏觀經濟前瞻性調整模型，定期評估及預測宏觀經濟指標。
- 公允價值估計：採用估值技術確定及披露金融工具公允價值的政策與截至2023年12月31日止年度的合併財務報表所述者一致。
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：當符合特定條件時，終止確認該等金融資產。
- 以攤銷成本計量的金融資產：包括應收賬款及其他應收款項以及合同資產。
- 客戶貸款：增信合作夥伴提供的增信貸款金額減少，預期信貸虧損撥備減少。
- 客戶存款：主要來自平台投資者。
- 融資擔保負債：融資擔保合同賬面總額變動情況。
- 企業合併：完成對虛擬銀行的收購，虛擬銀行成為公司全资子公司。
- 股息：完成特別股息派發，平安集團持有本公司股權由41.40%增至56.82%。
- 關聯方及關聯方交易：與平安集團有重大交易，包括技術平台收入、其他收入、淨利息收入、投資收入、融資成本等。
- 期後事項：以股代息分派完成，平安集團成為公司控股股東。
- 釋義：對相關術語進行了解釋。
