公司概况
中国首控集团是一家投资控股公司，主要业务涵盖金融服务、教育管理及咨询以及汽车零部件三大领域。金融服务业务拥有多元化的牌照，提供上市保荐、承销配售、证券交易、融资咨询、并购中介、财务咨询、资产管理、私募基金管理等服务；教育管理及咨询业务主要提供高中国际课程及留学咨询服务；汽车零部件业务主要从事汽车减振器的研发、制造及销售。
业务回顾
- 金融服务业务：报告期内，公司担任多家公司上市保荐人及整体协调人，并担任一家公司强制性无条件现金要约的独立财务顾问。
- 教育管理及咨询业务：主要运营PGA (Project of Global Access)高中国际课程，并为学生提供留学咨询服务，校区分布在北京、上海、重庆、西安、杭州、武汉、郑州等地。报告期内，公司通过数字化在教学、教务管理、升学等方面的应用，科学有效进行运营监管与教学提升。
- 汽车零部件业务：报告期内，中国汽车行业稳健增长，新能源汽车销量占比约35.2%，出口业务高速增长，同比增长约30.5%。公司汽车零部件业务坚持“开发市场、狠抓质量、提升研发、强化管理”的经营思想，持续为上海汽车、奇瑞汽车、吉利汽车及长安汽车等汽车厂家制造的汽车配套减振器，并积极拓展新市场。
未来展望
- 金融服务业务：公司将顺应市场趋势，把握发展机遇，创新业务模式，积极探寻新业务机会，推动金融服务业务稳健发展。
- 教育管理及咨询业务：公司将遵循教育发展规律，抓住教育模式与产业生态变革的契机，打造新型国际教育服务平台，为学生升学及留学提供便捷通道和一站式服务。
- 汽车零部件业务：公司将充分利用既有的品牌及技术优势，强化核心技术的研发与质量体系的管理，全方位提升客户满意度，并努力培育更多有竞争力的新产品及新市场。
- 其他：公司已委任安永企业财务服务有限公司为重组顾问，协助制定重组方案，推进公司重组。公司将继续与潜在投资者接触，希望引进新的资本与资源，创新思维及业务模式。
财务回顾
- 收益：截至2024年6月30日止六个月，公司整体收益同比增长约20.4%，主要由于汽车零部件业务销售增加。
- 成本：截至2024年6月30日止六个月，公司整体销售/服务成本同比增长约22.5%，主要由于汽车零部件业务销售增加。
- 毛利：截至2024年6月30日止六个月，公司整体毛利同比增长约6.7%，主要由于汽车零部件业务收益增加。
- 其他收入及开支：报告期内，公司录得其他收入约人民币8.3万元，较2023年同期减少约人民币9.4万元。公司录得其他亏损净额约人民币55.2万元，较2023年同期减少约人民币22.8万元。
- 预期信贷亏损：截至2024年6月30日止六个月，公司预期信贷亏损为约人民币36.7万元，较2023年同期增加约人民币3.3万元。
- 销售及分销开支：截至2024年6月30日止六个月，公司销售及分销开支同比增长约6.8%，主要由于汽车零部件业务售后服务费用及其他分销开支随销售增加而相应增加。
- 研发支出：截至2024年6月30日止六个月，公司研发支出同比下降约3.3%。
- 行政开支：截至2024年6月30日止六个月，公司行政开支同比增长约11.5%，主要由于汽车零部件业务员工薪酬及折旧费用增加。
- 融资成本：截至2024年6月30日止六个月，公司融资成本同比增长约57.5%，主要由于融资利率上升及借款增加。
- 税项：截至2024年6月30日止六个月，公司税项为所得税务项约人民币0.9万元，而2023年同期为所得税开支约人民币0.6万元。
- 期内亏损：截至2024年6月30日止六个月，公司录得亏损约人民币245.6万元，较2023年同期亏损约人民币215.8万元，主要由于融资成本增加。
- 每股亏损：截至2024年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损均为约人民币0.12元，2023年同期每股基本及摊薄亏损均为约人民币0.11元。
- 营运资金、财务资源及借款流动负债净额：截至2024年6月30日，公司流动负债净额为约人民币1,809.1万元，与2023年12月31日持平。公司借款总额为约人民币1,781.2万元，较2023年12月31日增加约5.4%。公司现金及银行结余为约人民币102.3万元，较2023年12月31日减少约40.4%。
- 所持重大投资：公司按公允值计入损益的金融资产主要为于联交所、新加坡交易所及上海证券交易所上市证券的投资以及非上市实体的投资。截至2024年6月30日，该等投资的公允值为约人民币84.7万元，较2023年12月31日减少约人民币157.1万元。
- 资本开支及资本承诺：截至2024年6月30日止六个月，公司资本开支为约人民币25.1万元，主要为汽车零部件业务添置物业、厂房及设备之开支。公司主要通过运营、股本集资及债务融资产生之现金为其资本开支拨支。
- 重大收购及出售附屬公司、联营公司及合营企业：报告期内，公司并无任何重大收购及出售附屬公司、联营公司及合营企业。
- 或然负债：截至2024年6月30日，公司并无任何重大或然负债。
- 资产抵押：截至2024年6月30日，账面值为约人民币14.3万元的公司按公允值计入损益的金融资产已为本公司取得借款及可换股债券而抵押。截至2024年6月30日，账面值为约人民币188.2万元的公司受限制银行结余已用作买卖证券之客户存款及发行予供应商之到期日为一年内之应付票据之抵押。
- 人力資源：截至2024年6月30日，公司有2,026名员工。截至2024年6月30日止六个月，公司薪酬及福利总开支为约人民币123.4万元。
- 利率风险：公司面临现金流量利率风险及与固定利率的借款有关的公允值利率风险。公司目前并无利用任何金融工具对冲所面临的利率风险，但公司将密切监测利率风险敞口，并在必要时考虑对冲重大利率风险。
- 外匯風險：公司中期财务资料以人民币呈列。公司若干资产及负债以港元等人民币以外的货币计值，该等货币兑换人民币的任何重大汇率波动可能会对公司的财务状况造成影响。公司目前并无利用任何金融工具对冲所面临的外汇风险，但公司将密切监测外汇风险敞口，并在必要时考虑对冲重大外汇风险。
