(于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:2457 中期报告 2024 目录 公司介绍2 公司资料3 释义4 财务摘要6 管理层讨论与分析7 企业管治及其他资料14 独立审阅报告20 综合损益及其他全面收益表21 综合财务状况表23 综合权益变动表25 简明综合现金流量表26 未经审核中期财务报告附注27 公司介绍 概览 步阳国际控股有限公司是铝合金汽轮制造商,专注于售后市场,即用于汽车维修及保养的零配件市场,致力于为客户提供高品质的铝合金汽轮,用于售后市场销售,以满足终端用户的改装、维修及保养需求。我们制造及向客户销售各种铝合金汽轮。我们的产品包括各类铝合金汽轮。我们通常根据客户的特定要求及规格,按尺寸、设计及颜色等各种元素设计及生产铝合金汽轮。我们亦根据我们对当前市场趋势的了解,定期向我们客户提供我们的自主设计产品。我们的产品广泛用于各种汽车,包括微型及小型车以及全尺寸SUV及皮卡车。我们与中国及海外多个国家和地区的众多客户维持着稳定的长期业务关系,提供的高质量产品广受客户好评。 我们的生产厂房位于中国浙江省金华市永康市,厂房内配备了多台重力铸造机、低压铸造机、数控车床、机械加工中心、预处理喷涂设备、粉末喷涂机和液体喷涂机等生产设备,已形成完备的产业线,拥有强大的生产能力,每年可产出数百万支铝合金汽轮。 中期报告2024步阳国际控股有限公司2 公司资料 董事会 执行董事 徐璟珺女士(副主席)应永晖先生(行政总裁)胡惠娟女士 非执行董事 徐步云先生(主席)朱宁先生 独立非执行董事 杨敏先生陈晋赓先生 任国栋先生(于2024年7月9日获委任)傅夷先生(于2024年7月9日辞任) 审核委员会 杨敏先生(主席)陈晋赓先生 任国栋先生(于2024年7月9日获委任)傅夷先生(于2024年7月9日辞任) 薪酬委员会 陈晋赓先生(主席)徐璟珺女士 任国栋先生(于2024年7月9日获委任)傅夷先生(于2024年7月9日辞任) 提名委员会 徐步云先生(主席)陈晋赓先生 任国栋先生(于2024年7月9日获委任)傅夷先生(于2024年7月9日辞任) 联席公司秘书 张月芬女士(FCG,HKFCG) 徐月莲女士 授权代表 徐璟珺女士徐月莲女士 核数师 毕马威会计师事务所 根据《财务汇报局条例》注册的公众利益实体核数师 香港 中环遮打道10号太子大厦8楼 香港法律顾问 金杜律师事务所香港 中环 皇后大道中15号置地广场 告罗士打大厦13楼 注册办事处 CricketSquare HutchinsDrive,P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111,CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国浙江省永康市 西城街道步阳路8号 香港主要营业地点 香港九龙 观塘道348号宏利广场5楼 股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive,P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行股份有限公司永康市支行 股份代号 02457 公司网站 bywheel.com 上市日期 2022年12月15日 3步阳国际控股有限公司中期报告2024 释义 中期报告2024步阳国际控股有限公司4 “董事会” 指 董事会 “本公司” 指 步阳国际控股有限公司,一间于2018年11月14日于开曼群岛注册成立的获豁免有限公司 “企业管治守则” 指 上市规则附录C1第二部份所载的企业管治守则 “董事” 指 本公司董事 “FirstOriental” 指 FirstOrientalLimited,控股股东之一,由TopSun全资拥有 “全球发售” 指 定义见招股章程 “本集团”或“我们” 指 本公司及其附属公司,就本公司成为现时附属公司的控股公司之前的期间而言,指现时为本公司附属公司的公司 “香港” 指 中华人民共和国香港特别行政区 “港元” 指 香港法定货币 “上市” 指 股份于联交所主板上市 “上市日期” 指 2022年12月15日,股份于联交所主板首次开始买卖的日期 “上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则,经不时修订或补充 “标准守则” 指 上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “中国” 指 中华人民共和国,就本报告而言不包括香港、澳门特别行政区及台湾 “招股章程” 指 本公司日期为2022年11月29日的招股章程 “人民币” 指 中国法定货币 “报告” 指 本公司报告期间的中期报告 “报告期” 指 由2024年1月1日至2024年6月30日期间 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》,经不时修订、补充或以其他方式修改 “股份” 指 本公司股本中每股面值0.001美元的普通股 释义 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “TopSun” 指 TopSunInvestmentHoldingCompanyLimited,控股股东之一,由徐步云先生及陈江月女士分别拥有70%及30% “%” 指 百分比 5步阳国际控股有限公司中期报告2024 财务摘要 截至6月30日止六个月 中期报告2024步阳国际控股有限公司6 业绩 2024年 (人民币千元)未经审核 2023年 未经审核 变动 收益 189,315 161,708 17.07% 毛利 26,912 24,903 8.07% 除税前溢利 14,782 22,478 (34.24%) 所得税 (2,335) (5,797) (59.72%) 期内溢利 12,447 16,681 (25.38%) 期内全面收益总额 12,639 16,420 (23.03%) 每股盈利—基本及摊薄(人民币元) 0.012 0.017 (29.41%) 资产、负债及权益 2024年6月30日 2023年12月31日 变动 (人民币千元) 未经审核 资产资产总值 489,123 499,116 (2.00%) 权益及负债权益总额 393,526 380,887 3.32% 负债总额 95,597 118,229 (19.14%) 权益及负债总额 489,123 499,116 (2.00%) 管理层讨论与分析 业务回顾 我们是铝合金汽轮制造商,专注于售后市场,即用于汽车维修或保养的零配件市场。我们制造及向客户销售各种铝合金汽轮。 我们欣然宣布截至2024年6月30日止六个月,我们已取得稳健业绩,进一步扩大了我们的整体竞争优势。 截至2024年6月30日止六个月,我们自销售小号、中号及大号铝合金汽轮分别产生总收益约人民币31.8百万元、人民币 134.1百万元及人民币18.0百万元,向客户售出超过506.8千只铝合金汽轮。 截至2024年6月30日止六个月,我们自销售铝合金汽轮产生总收益的97%,向国内及海外市场销售铝合金汽轮分别占总收益约29%及71%,向客户售出超过506.8千只铝合金汽轮,其中约346.5千只销往海外市场。 截至2024年6月30日止六个月,我们的收益由2023年同期约人民币161.7百万元增加至约人民币189.3百万元,但期内溢利于报告期间由2023年同期人民币16.7百万元减少至人民币12.4百万元。 于2024年上半年期间,我们始终致力于研发新产品。因此,我们于报告期间共成功开发了137种新产品。 业务模式 我们主要从事铝合金汽轮的研发设计、生产,以及向国内外客户销售铝合金汽轮,该等客户向我们购买有品牌产品及无品牌产品。我们与客户紧密合作,及时为客户提供切合其规格和预算的优质产品。 按收益计,我们于报告期内的五大客户均为售后市场的批发贸易商及售后零售商。于报告期内,我们持续努力扩张我们的海外市场销售。 我们的客户主要为售后市场的铝合金汽轮批发贸易商及零售商。截至2024年6月30日止六个月,我们有114名客户位于中国及84名客户位于海外国家及地区。 我们产品主要按尺寸分类,尤其是按铝合金汽轮的直径划分。下表载列我们按类型划分的产品的详情。 类型 直径 主要用途 小号 12–16英吋 微型和小型汽车 中号 17–20英吋 中型和大型汽车及运动型多功能汽车 大号 21–26英吋 全尺寸运动型多功能汽车及皮卡车 我们通常根据客户的特定要求及规格,按尺寸、设计及颜色等多种元素设计及生产铝合金汽轮。我们亦根据对当前的市场趋势的了解,定期向客户提供我们的自主设计。 7步阳国际控股有限公司中期报告2024 管理层讨论与分析 下表载列我们截至2024年及2023年6月30日止六个月按铝合金汽轮尺寸划分的收益,以销售铝合金汽轮的绝对金额及占总收益的百分比计: 截至6月30日止六个月 2024年 人民币千元 % 2023年 人民币千元 % 小号 31,762 17.27% 27,694 17.59% 中号 134,098 72.92% 112,094 71.20% 大号 18,047 9.81% 17,646 11.21% 铝合金汽轮的销售总额 183,907 100.00% 157,434 100.00% 前景 于2024年下半年,我们将继续专注于拓展新市场及获取新客户,同时亦与现有客户保持积极联系。我们的管理层信心十足,我们对业务的日后增长前景亦十分乐观。 尽管行业及整体商业竞争环境存在不确定性,本集团仍将继续致力于实施业务策略。 财务回顾 收益 本集团的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币161.7百万元增加约17.07%至截至2024年6月30日止六个月约人民币189.3百万元。 铝合金汽轮的销量 我们铝合金汽轮的销售总收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币157.4百万元增加约16.82%至截至2024年6月30日止六个月约人民币183.9百万元。 该增加主要是由于随着部分市场复苏,本集团获得的销售订单增加。 其他产品销售 我们的其他产品销售总收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币4.3百万元增加约26.53%至截至2024年6月30日止六个月约人民币5.4百万元。 中期报告2024步阳国际控股有限公司8 管理层讨论与分析 按地区市场划分的销售额 我们的大部分收益来自海外市场。于报告期间,海外市场销售的收益占总收益约71%。海外市场销售的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币102.7百万元增加约27.24%至截至2024年6月30日止六个月约人民币130.7百万元。我们来自亚洲的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币89.2百万元增加约1.26%至截至2024年6月30日止六个月约人民币90.4百万元。我们来自美洲的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币39.3百万元增加约56.22%至截至2024年6月30日止六个月约人民币61.4百万元。我们来自欧洲的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币27.7百万元增加约18.26%至截至2024年6月30日止六个月约人民币32.7百万元。我们来自非洲的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币3.9百万元减少约32.88%至截至2024年6月30日止六个月约人民币2.6百万元。我们来自大洋洲的收益由截至2023年6月30日止六个月约人民币1.6百万元增加约37.35%至截至2024年6月30日止六个月约人民币2.2百万元。 销售成本 我们的销售成本由截至2023年6月30日止六个月约人民币136.8百万元增加约18.71%至截至2024年6月30日止六个月约人民币162.4百万元,与收益增加一致。 毛利及毛利率 我们的毛利由截至2023年6月30日止六个月约人民币24.9百万元增加约8.07%至截至2024年6月30日止六个月约人民币 2