祖龙娱乐2024 中期报告

祖龙娱乐有限公司 ArchosaurGamesInc. (IncorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability)(于开曼群岛注册成立的有限公司) StockCode股份代号:9990 2024 中期报告 InterimReport 目录 页次 释义2 公司资料6 财务表现摘要8 管理层讨论与分析9 其他资料22 中期财务资料审阅报告33 中期简明综合损益表34 中期简明综合全面收益表35 中期简明综合资产负债表36 中期简明综合权益变动表38 中期简明综合现金流量表40 中期简明综合财务资料附注42 02 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024 释义 于本中期报告内，除文义另有所指外，下列词汇具有以下涵义： “修订日期”指2022年12月22日，即购股权计划的修订获股东在本公司于2022年12月22日 （星期四）举行的股东特别大会上批准的日期 “审核委员会” 指 本公司审核委员会 “董事会” 指 董事会 “英属维尔京群岛” 指 英属维尔京群岛 “本公司”或“祖龙娱乐” 指 祖龙娱乐有限公司，一间根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限公司，其股份于联交所主板上市及买卖（股份代号：9990） “企业管治守则” 指 上市规则附录C1所载的企业管治守则 “CrescChorus” 指 CrescChorusLimited，一间根据英属维尔京群岛法律注册成立的英属维尔京群岛商业有限公司，并为本公司控股股东之一 “董事” 指 本公司董事 “合资格雇员” 指 本公司及任何附属公司的任何全职雇员（不包括任何董事） “合资格参与者” 指 可能获董事会邀请承购购股权的任何合资格雇员 “行使价” 指 承授人于行使购股权时可认购股份的每股股份价格 “全球发售” 指 首次公开发售股份以供公众以及机构、专业、公司及其他投资者认购 “承授人” 指 根据购股权计划条款接纳要约的任何合资格参与者或（倘文义许可）因原承授人身故而有权获得任何购股权的遗产代理人 03 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024释义 “本集团”或“我们” 指 本公司及其所有附属公司，以及财务业绩透过若干合约安排合并入账并入账列作本公司附属公司的公司，或倘文义所指，就本公司成为其现时附属公司的控股公司之前的期间，则指有关附属公司或其前身（视乎情况而定）经营的业务 “港元” 指 香港法定货币港元 “香港” 指 中国香港特别行政区 “国际财务报告会计准则” 指 国际财务报告会计准则 “上市” 指 股份于联交所主板上市 “上市日期” 指 股份首次于联交所买卖的日期，即2020年7月15日 “上市规则” 指 联交所证券上市规则（经不时修订） “LuckQ” 指 LuckQTechnologyLimited，一间根据英属维尔京群岛法律注册成立的英属维尔京群岛商业有限公司，并为本公司控股股东之一 “澳门” 指 中国澳门特别行政区 “MMORPG” 指 角色扮演游戏与大型多人在线游戏相结合的一类游戏，其中大量玩家在虚拟世界中彼此互动 “标准守则” 指 上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “要约” 指 授出购股权的要约 “购股权” 指 根据购股权计划授出可认购股份的购股权 “完美世界股份” 指 完美世界股份有限公司，一间于中国成立的公司，其股份于深圳证券交易所上市（证券代码：002624） 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024 释义 “完美世界游戏”指完美世界游戏有限责任公司，一间于2008年11月14日根据中国法律成立的 有限公司 “完美世界控股”指完美世界控股集团有限公司，一间于2013年8月14日根据中国法律成立的有 限公司 “完美世界控股集团”指完美世界控股及╱或其各自的联属公司 “PerfectWorldInteractive”指PerfectWorldInteractiveEntertainmentCo.,Ltd.，一间根据开曼群岛法律注 册成立的获豁免有限公司及于2024年6月30日持有本公司16.60%的股份 “中国”指中华人民共和国 “首次公开发售前受限制股份单位” 指根据首次公开发售前受限制股份单位计划授出的受限制股份单位 “首次公开发售前受限制股份单位计划” 指董事会于2020年4月1日批准及采纳的本公司受限制股份单位计划 04 “招股章程” 指 本公司日期为2020年6月30日的招股章程 “报告期间” 指 截至2024年6月30日止六个月期间 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “受限制股份单位计划” 指 股东于2022年12月22日批准及采纳的本公司受限制股份单位计划（以目前形式或可能经不时修订） “受限制股份单位” 指 根据受限制股份单位计划授出的受限制股份单位 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》（经不时修订） “购股权计划” 指 本公司于2021年2月5日采纳及于2022年12月22日修订的购股权计划（以目前形式或可能经不时修订） “股份” 指 本公司已发行股本中每股面值0.00001美元的普通股 “股东” 指 股份持有人 “SLG” 指 模拟游戏，一类尝试以游戏模式模拟现实生活中各种活动的游戏 05 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024释义 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “附属公司” 指 就本中期报告而言，具有香港法例第622章《公司条例》第15条赋予该词的涵义，包括财务业绩透过若干合约安排合并入账并入账列作本公司附属公司的公司 “主要股东” 指 具有上市规则赋予该词的涵义 “腾讯” 指 腾讯控股有限公司，一间根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限公司，其股份于联交所主板上市（股份代号：700），及╱或其附属公司（视情况而定），于2024年6月30日持有本公司17.24%的股份 “库存股份” 指 具有上市规则赋予该词的涵义 “虚幻引擎4”及“虚幻引擎 5” 指 由EpicGames开发的游戏引擎 “美元” 指 美国法定货币美元 “%” 指 百分比 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024 公司资料 06 董事会 执行董事 李青先生（主席兼首席执行官）白玮先生 非执行董事 李纳川先生（于2024年8月23日获委任） 鲁晓寅先生 刘铭女士（于2024年8月23日辞任） 独立非执行董事 王静女士（于2024年8月23日获委任） 朱霖先生 丁治平先生 白昆先生（于2024年8月23日辞任） 审核委员会 朱霖先生（主席） 王静女士（于2024年8月23日获委任） 丁治平先生 薪酬委员会 王静女士（于2024年8月23日获委任）（主席） 丁治平先生 李青先生 提名委员会 李青先生（主席） 王静女士（于2024年8月23日获委任） 丁治平先生 风险管理委员会丁治平先生（主席）李青先生 朱霖先生 联席公司秘书 郝莉丽女士张潇女士 授权代表李青先生张潇女士 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师香港中环 太子大厦22楼 法律顾问 有关香港法律 周俊轩律师事务所与北京市通商律师事务所联营 香港中环遮打道18号 历山大厦3401室 开曼群岛注册办事处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4/F,HarbourPlace 103SouthChurchStreet,P.O.Box10240GrandCaymanKY1-1002 CaymanIslands 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024 公司资料 07 总部 中国 北京市东城区和平里东街11号 航星科技园8号4楼 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 股份过户登记总处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4/F,HarbourPlace 103SouthChurchStreet,P.O.Box10240GrandCaymanKY1-1002 CaymanIslands 香港股份过户登记处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 招商银行股份有限公司天津市武清支行 中国 天津武清区杨村镇 雍阳西道 嘉峰大厦底商695号铺 中国光大银行股份有限公司北京德胜门支行 中国 北京市西城区黄寺大街23号北广大厦11楼 兴业银行股份有限公司北京海淀支行 中国 北京市海淀区 北京航天精密大厦一层 渣打银行（香港）有限公司香港 德辅道中4-4A号渣打银行大厦3楼 公司网址 www.zulong.com 股份代号 9990 08 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024 财务表现摘要 截至6月30日止六个月2024年 2023年 人民币百万元 （未经审核） 人民币百万元 （未经审核） 变动百分比 收益 439.4 402.3 9.2% 收益成本 (117.7) (104.6) 12.5% 毛利 321.7 297.7 8.1% 研发开支 (264.1) (299.2) (11.7)% 销售及营销开支 (172.7) (164.4) 5.0% 行政开支 (47.0) (51.8) (9.3)% 金融资产减值拨回╱（亏损）净额 2.6 (0.6) (533.3)% 其他收入 1.7 3.4 (50.0)% 其他收益╱（亏损）净额 3.8 (27.0) (114.1)% 运营亏损 (154.0) (241.9) (36.3)% 财务收入 26.0 23.4 11.1% 财务成本 (1.4) (2.6) (46.2)% 财务收入净额 24.6 20.8 18.3% 分占采用权益法入账的投资业绩 (3.5) (12.5) (72.0)% 除所得税前亏损 (132.9) (233.6) (43.1)% 所得税（开支）╱抵免 (1.1) 0.6 (283.3)% 期内亏损 (134.0) (233.0) (42.5)% 非国际财务报告会计准则计量指标：经调整亏损净额(1) (120.4) (214.9) (44.0)% 附注： (1)我们将经调整亏损净额定义为期内亏损再加回股份酬金开支予以调整。我们消除管理层认为对我们经营业绩不具指示性的项目的影响，原因为其属非现金项目。 09 祖龙娱乐有限公司 中期报告2024 管理层讨论与分析 业务回顾 我们矢志成为世界顶级的游戏公司，持续开发各品类行业领先的精品游戏，为全球游戏玩家创造卓越的在线娱乐体验。 我们是中国手游行业的开拓者，专注于开发优质MMORPG、SLG、女性向、策略卡牌及其他类型的手游，开发优质手游的实力屡经验证。我们持续为玩家提供优质游戏内容，赢得了良好的市场口碑。 在品类探索及践行精品化方面，我们以具有优势的MMORPG品类作为锚点，逐步拓展出“MMORPG+”细分类型，充分利用多年积累的研发技术优势以及对游戏引擎的深度理解，突破该类型的原有技术天花板，提升资源利用效率，从而在细分类型中打造精品游戏的同时实现成本效益的最大化。《以闪亮之名》便是近年来我们在细分赛道进行突破的最佳例证。 在研运一体及全球化战略布局方面，我们加强了对长线运营的投入，有计划有节奏地不断推出新活动和新玩法，获得了极强的用户粘性和高度互动的玩家社区；并且通过在不同国家及地区输出高质量产品，对各地市场的玩家用户进行深度分析，结合当地的文化特色及产品本身特点制定推广策略及发行模式，持续稳定为集团贡献收益。 在技术创新方面，作为在业内率先研究和使用虚幻引擎开发移动游戏的游戏厂商，我们立足于手机移动端游戏，积极进行PC端、Steam等多平台、多渠道版本的拓展，致力于让更广泛的玩家体验到优质精良的游戏产品。与此同时，我们针对移动端全动态光源阴影和自研全局光照等方面进行专项突破，使得游戏在性能和视觉效果上进一步升级。 2024年上半年，我们脚踏实地地在玩法设计和游戏创新层面全情投入，使创新和好玩进行有机结合，回归做游戏的本质和初心。2024年下半年，在已上线项目持续稳定地贡献可观的长线收益的基础上，我们于9月12日推出了《龙族：卡塞尔之门》，并