祖龙娱乐2022 中期报告

祖龙娱乐有限公司 ArchosaurGamesInc. (IncorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability)(于开曼群岛注册成立的有限公司) 2022 StockCode股份代号:9990 InterimReport 中期报告 目录 页次 释义2 公司资料6 财务表现摘要8 管理层讨论与分析9 其他资料24 中期财务资料审阅报告32 中期简明综合损益表33 中期简明综合全面收益表34 中期简明综合资产负债表35 中期简明综合权益变动表37 中期简明综合现金流量表39 中期简明综合财务资料附注41 02祖龙娱乐有限公司 中期报告2022 释义 于本中期报告内，除文义另有所指外，下列词汇具有以下涵义： “采纳日期” 指 2021年2月5日，即股东于本公司在2021年2月5日（星期五）举行的股东特别 大会上采纳购股权计划的日期 “审核委员会” 指 本公司审核委员会 “董事会” 指 董事会 “英属维尔京群岛” 指 英属维尔京群岛 “中国” 指 中华人民共和国 “本公司”或“祖龙娱乐” 指 祖龙娱乐有限公司，一间根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限公司，其股份于联交所主板上市及买卖（股份代号：9990） “企业管治守则” 指 上市规则附录14所载的企业管治守则 “CrescChorus” 指 CrescChorusLimited，一间根据英属维尔京群岛法律注册成立的英属维尔京群岛商业有限公司，并为本公司控股股东之一 “董事” 指 本公司董事 “合资格雇员” 指 本公司及任何附属公司的任何全职雇员（不包括任何董事） “合资格参与者” 指 可能获董事会邀请承购购股权的任何合资格雇员 “新世纪福音战士（EVA）” 指 EVANGELION，一部日本机甲动漫电视连续剧 “行使价” 指 承授人于行使购股权时可认购股份的每股股份价格 “全球发售” 指 首次公开发售股份以供公众以及机构、专业、公司及其他投资者认购 “承授人” 指 根据购股权计划条款接纳要约的任何合资格参与者或（倘文义许可）因原承授人身故而有权获得任何购股权的遗产代理人 祖龙娱乐有限公司03 中期报告2022 释义 “本集团”或“我们” 指 本公司及其所有附属公司，以及财务业绩透过若干合约安排合并入账并入账列作本公司附属公司的公司，或倘文义所指，就本公司成为其现时附属公司的控股公司之前的期间，则指有关附属公司或其前身（视乎情况而定）经营的业务 “港元”及“港仙” 指 香港法定货币港元及港仙 “香港” 指 中国香港特别行政区 “国际财务报告准则” 指 国际财务报告准则 “上市” 指 股份于联交所主板上市 “上市日期” 指 股份首次于联交所买卖的日期，即2020年7月15日 “上市规则” 指 联交所证券上市规则（经不时修订） “LuckQ” 指 LuckQTechnologyLimited，一间根据英属维尔京群岛法律注册成立的英属维尔京群岛商业有限公司，并为本公司控股股东之一 “澳门” 指 中国澳门特别行政区 “MMO” 指 大型多人在线游戏，一款大量玩家互动的在线游戏 “MMORPG” 指 大型多人在线角色扮演游戏，一款角色扮演游戏与大型多人在线游戏相结合的游戏，其中大量玩家在虚拟世界中彼此互动 “标准守则” 指 上市规则附录10所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “要约” 指 授出购股权的要约 “购股权” 指 根据购股权计划授出可认购股份的购股权 04祖龙娱乐有限公司 中期报告2022 释义 “完美世界股份” 指 完美世界股份有限公司，一间于中国成立的公司，其股份于深圳证券交易所上市（证券代码：002624） “完美世界游戏” 指 完美世界游戏有限责任公司，一间于2008年11月14日根据中国法律成立的有限公司 “完美世界控股” 指 完美世界控股集团有限公司，一间于2013年8月14日根据中国法律成立的有限公司 “完美世界控股集团” 指 完美世界控股及╱或其各自的联属公司 “PerfectWorldInteractive” 指 PerfectWorldInteractiveEntertainmentCo.,Ltd.，一间根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限公司及于2022年6月30日持有16.33%的股份 “招股章程” 指 本公司日期为2020年6月30日的招股章程 “报告期间” 指 截至2022年6月30日止六个月期间 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “受限制股份单位计划” 指 董事会于2020年4月1日批准及采纳的本公司受限制股份单位计划 “受限制股份单位” 指 根据受限制股份单位计划授出的受限制股份单位 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》（经不时修订） “购股权计划” 指 本公司于采纳日期采纳的购股权计划 “股份” 指 本公司已发行股本中每股面值0.00001美元的普通股 “股东” 指 股份持有人 “SLG” 指 模拟游戏，一款尝试以游戏模式模拟现实生活中各种活动的游戏 祖龙娱乐有限公司05 中期报告2022 释义 “SOC” 指 开放世界生存建造游戏，一款玩家在虚拟的开放大世界中进行真实生存体验及自由建造内容的游戏 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “附属公司” 指 就本中期报告而言，具有香港法例第622章《公司条例》第15条赋予该词的涵义，包括财务业绩透过若干合约安排合并入账并入账列作本公司附属公司的公司 “主要股东” 指 具有上市规则赋予该词的涵义 “腾讯” 指 腾讯控股有限公司，一间根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限公司，其股份于联交所主板上市（股份代号：700），及╱或其附属公司（视情况而定），于2022年6月30日持有16.96%的股份 “虚幻引擎4”及 “虚幻引擎5” 指 由EpicGames开发的游戏引擎 “美元” 指 美国法定货币美元 “%” 指 百分比 06祖龙娱乐有限公司 中期报告2022 公司资料 董事会 执行董事 李青先生（主席兼首席执行官）白玮先生 非执行董事刘铭女士鲁晓寅先生 独立非执行董事 白昆先生朱霖先生丁治平先生 审核委员会朱霖先生（主席）白昆先生 丁治平先生 薪酬委员会白昆先生（主席）丁治平先生 李青先生 提名委员会李青先生（主席）白昆先生 丁治平先生 风险管理委员会丁治平先生（主席）李青先生 朱霖先生 联席公司秘书 郝莉丽女士张潇女士 授权代表李青先生张潇女士 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师香港中环 太子大厦22楼 法律顾问 有关香港法律 天元律师事务所（有限法律责任合伙） 香港中环康乐广场1号 怡和大厦33楼 3304-3309室 高伟绅律师事务所香港 康乐广场1号怡和大厦27楼 开曼群岛注册办事处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4/F,HarbourPlace 103SouthChurchStreet,P.O.Box10240GrandCaymanKY1-1002 CaymanIslands 祖龙娱乐有限公司07 中期报告2022 公司资料 总部 中国 北京市东城区和平里东街11号 航星科技园8号4楼 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 股份过户登记总处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4/F,HarbourPlace 103SouthChurchStreet,P.O.Box10240GrandCaymanKY1-1002 CaymanIslands 香港股份过户登记处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 招商银行股份有限公司天津市武清支行 中国 天津武清区杨村镇 雍阳西道 嘉峰大厦底商695号铺 中国光大银行股份有限公司德胜门支行 中国 北京市西城区黄寺大街23号北广大厦11楼 兴业银行股份有限公司北京海淀支行 中国 北京市海淀区 北京航天精密大厦一层 渣打银行（香港）有限公司香港 德辅道中4-4A号渣打银行大厦3楼 公司网址 www.zulong.com 股份代号 9990 08祖龙娱乐有限公司 中期报告2022 财务表现摘要 截至6月30日止六个月 2022年 人民币百万元 （未经审核） 2021年 人民币百万元 （未经审核） 变动百分比 收益 329.8 553.8 (40.4)% 收益成本 (87.0) (112.7) (22.8)% 毛利 242.8 441.1 (45.0)% 研发开支 (367.1) (337.3) 8.8% 销售及营销开支 (117.4) (159.8) (26.5)% 行政开支 (53.8) (43.5) 23.7% 金融资产减值亏损拨回 0.1 0.7 (85.7)% 其他收入 1.5 4.4 (65.9)% 其他（亏损）╱收益净额 (10.2) 6.7 (252.2)% 运营亏损 (304.1) (87.7) 246.8% 财务收入 7.3 12.4 (41.1)% 财务成本 (3.4) (4.4) (22.7)% 财务收入净额 3.9 8.0 (51.3)% 分占采用权益法列账的投资业绩 (6.9) (3.1) 122.6% 除所得税前亏损 (307.1) (82.8) 270.9% 所得税开支 (1.8) (3.0) (40.0)% 期内亏损 (308.9) (85.8) 260.0% 非国际财务报告准则计量指标： 经调整亏损净额(1) (279.8) (47.1) 494.1% 附注： (1)我们将经调整亏损净额定义为期内亏损再加回股份酬金开支予以调整。我们消除管理层认为对我们经营业绩不具指示性的项目的影响，原因为其属非现金项目。 祖龙娱乐有限公司09 中期报告2022 管理层讨论与分析 业务回顾 我们矢志成为世界顶级的游戏公司，持续开发各品类行业领先的精品游戏，为全球游戏玩家创造卓越的在线娱乐体验。 我们是中国手游行业的开拓者，专注于开发优质MMORPG、SLG及其他类型的手游，且开发优质手游的实力屡经验证，赢得良好的市场口碑。 截至本中期报告日期，我们的行业人才于北京、上海、广州、成都及长春均有布局，形成了以北京为中心，逐步扩展到全国各个游戏业较发达地区，以点带面不断吸纳高端行业人才，逐步完善的“研运一体”的有机模式。 在全球化战略布局方面，我们加快“走出去”步伐，巩固在中国港澳台、日本、韩国和东南亚等亚洲地区市场已拥有的较强优势，其中在日本及韩国地区市场更是做出了强劲拓展，并且在高付费用户的欧美市场，我们也已取得了较为亮眼的成绩。同时，我们与国际知名厂商合作的顶级IP产品提高了祖龙娱乐在全球范围内的影响力，阿凡达手游《Avatar:Reckoning》项目的发布代表了全球顶级厂商对祖龙娱乐研发实力的认可和信心，由此也将打开全球化优质合作的更多契机。 未来，我们将在不断积累海外发行经验的基础上，积极拓展和布局在垂直领域的自研自发和研运一体的业务体系。 我们的现有游戏 我们主要专注于开发MMORPG、SLG、女性向、射击及其他类型的手游，提供的高质量的多元游戏组合拥有良好的市场声誉。截至2022年6月30日，我们在逾170个地区市场（如中国港澳台、东南亚、韩国、日本、欧洲及美洲）推出17款精品手游，支持14种语言的70余个地区版本，在运营的12款游戏的全球累计注册用户数超过1.4亿人。其中，(i)1款游戏全球累计流水超过人民币40亿元，(ii)3款游戏全球累计流水超过人民币30亿元，(iii)6款游戏全球累计流水超过人民币10亿元，及(iv)7款游戏发行后首月流水超过人民币1亿元。 10祖龙娱乐有限公司 中期报告2022 管理层讨论与分析 《龙族幻想》是中国首款用虚幻引擎4打造的真3D次世代MMORPG手游，该游戏在中国大陆地区获得了巨大成功，并且在中国大陆以外地区有着优异的表现。欧美版本和东南亚版本上线已满两年的时间，通过持续的版本更