2024 中期报告 龙光集团有限公司 于开曼群岛注册成立之有限公司 股份代号 目录 公司资料 2 主席致辞 3 管理层讨论与分析 5 其他资料 9 独立审阅报告 17 简明综合损益表 19 简明综合全面收益表 20 简明综合财务状况表 21 简明综合权益变动表 23 简明综合现金流量表 24 中期财务资料附注 26 2024年中期报告龙光集团有限公司 2 公司资料 董事 执行董事 纪海鹏先生(主席) 赖卓斌先生(行政总裁)黄湘玲女士 陈勇先生周吉先生 独立非执行董事 张化桥先生廖家莹女士蔡穗声先生刘勇平博士 审核委员会 廖家莹女士(主席)蔡穗声先生 张化桥先生 薪酬委员会 张化桥先生(主席)纪海鹏先生 廖家莹女士 提名委员会 纪海鹏先生(主席)张化桥先生 廖家莹女士 公司秘书 李昕颖女士 核数师 栢淳会计师事务所有限公司 (前称“上会栢诚会计师事务所有限公司”) 执业会计师及注册公众利益实体核数师 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国深圳宝安区兴华路南 龙光世纪大厦B座2002室 香港主要营业地点 香港 柯士甸道西1号环球贸易广场68楼02–03A室 公司网址 http://www.logangroup.com 授权代表 陈勇先生李昕颖女士 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国工商银行(亚洲)有限公司 上市资料 本公司普通股于香港联合交易所有限公司主板上市 (股份代号:3380.HK) 3 龙光集团有限公司2024年中期报告 主席致辞 尊敬的各位股东: 本人谨代表本公司董事会(“董事会”)提呈本集团截至二零二四年六月三十日止六个月之中期业绩。 业务回顾 二零二四年上半年,中国房地产行业仍处于深度调整周期,上半年全国房地产开发投资同比下降10.1%至人民币52,529亿元;其中住宅投资为人民币39,883亿元,同比下降10.4%;商品房销售面积47,916万平方米,同比下降19.0%,其中住宅销售面积下降21.9%;商品房销售额人民币47,133亿元,下降25.0%,其中住宅销售额下降26.9%。 尽管各类政策利好不断,但行业信心恢复缓慢。面对行业考验,本集团积极主动应对,克服压力困难,强化项目销售及资金回笼措施,保障生产经营稳定和项目顺利交付。二零二四年上半年,本集团完成项目交付45个批次、近1.7万套,以切实行动兑现企业承诺,展现了行业困境中的责任担当。 在境外债务重组方面,本集团一直与全体债权人积极沟通,秉持公平的原则对待所有债权人,今年以来取得了一定的阶段性成果。迄今持有美元优先票据未偿还本金总额超过92%的现有票据持有人已签署债权人支持协议。二零二四年八月十五日,本集团拥有50%权益的项目公司麒湾(香港)投资有限公司获得再融资贷款,以偿还该项目公司旗下凯玥项目的银团贷款,凯玥项目为本集团重要的境外资产,能获得再融资对本集团境外债务重组至关重要。本集团正积极与包括现有美元优先票据持有人在内的境外债权人磋商,力求达成境外债务的整体重组。 在境内债务展期方面,本集团全资附属公司深圳市龙光控股有限公司发行的二十一笔境内公司债券及资产支持专项计划调整本息兑付安排等议案在宽限期内均获得持有人会议表决通过,这将给本集团时间来制定符合行业实际的展期方案。 2024年中期报告龙光集团有限公司 4 主席致辞 未来展望 今年上半年,中央政府强调统筹研究消化存量房产和优化增量住房的政策措施,之后进一步放宽限购措施,下调首付比例和贷款利率,延续了支持房地产行业的政策措施,这将有助地产行业逐步恢复平稳发展。惟政策效果显现需要一个过程,本集团将继续坚持生产经营和债务管理两手抓,一方面继续采取积极措施“保交付,保质量,稳经营”。另一方面,本集团将继续与境外债务重组的各类债权人进行沟通,尽最大努力完成境外整体债务重组,以缓解集团偿债压力,修复资本结构,促使集团稳步回归到健康经营轨道。 致谢 本人藉此机会代表董事会对集团全体股东、投资者、合作伙伴、客户及社会各界的信任和支持致以衷心谢意。同时感谢全体员工的恪尽职守,共渡行业难关。 主席纪海鹏香港 二零二四年八月二十九日 5 龙光集团有限公司2024年中期报告 管理层讨论与分析 业务回顾 整体回顾 截至二零二四年六月三十日止六个月期间,本集团的收入为人民币14,053.4百万元,较二零二三年同期增加约 1.4%。期内亏损人民币1,800.1百万元。 物业开发 合约销售 二零二四年上半年,本集团实现合约销售约人民币5,317.6百万元。二零二四年上半年的合约销售中,大湾区、长江三角洲区域、西南区域及其他区域占比分别约为50.9%、17.2%、7.6%及24.3%。 二零二四年上半年合约销售 区域 金额 占比 建筑面积1 占比 平均售价1 (人民币百万元) (平方米) (人民币元╱平方米) 大湾区 2,705 50.9% 104,546 31.4% 25,085 长江三角洲区域 916 17.2% 45,329 13.6% 19,797 西南区域 403 7.6% 34,155 10.3% 11,219 其他区域 1,294 24.3% 149,078 44.7% 8,242 合计 5,318 100.0% 333,108 100.0% 15,406 附注: 1.不包含车位 新开工项目 二零二四年上半年,本集团新开工项目规划总建筑面积约为27万平方米。 竣工项目 二零二四年上半年,本集团竣工项目规划总建筑面积约为228万平方米。 发展中项目 于二零二四年六月三十日,本集团发展中项目规划总建筑面积约为877万平方米。 2024年中期报告龙光集团有限公司 6 管理层讨论与分析 土地储备 截至二零二四年六月三十日止六个月,本集团未透过公开市场招拍挂的方式获取新项目。 于二零二四年六月三十日,本集团的土地储备的总建筑面积约为24,121,574平方米,若以货值计算,大湾区及长江三角洲区域占比约为77%。 于二零二四年六月三十日的土地储备 建筑面积 占比 (平方米) 大湾区 12,012,075 49.8% 长江三角洲区域 1,724,498 7.2% 西南区域 6,056,022 25.1% 其他区域 4,328,979 17.9% 合计 24,121,574 100.0% 财务回顾 表现摘要 截至六月三十日止六个月期间 二零二四年 二零二三年 变动 人民币千元 人民币千元 % 收入 14,053,364 13,859,041 1.4 其中:物业开发 13,875,253 13,698,810 1.3 物业经营收入 178,111 160,231 11.2 毛损 (1,673,872) (865,513) 93.4 年内亏损 —权益股东应占 (1,536,487) (1,912,641) –19.7 —非控股股东应占 (263,628) 152,744 –272.6 —合计 (1,800,115) (1,759,897) 2.3 二零二四年六月三十日 二零二三年十二月三十一日 变动 人民币千元 人民币千元 % 总资产 226,488,385 248,382,061 –8.8 现金及银行结余 9,500,074 13,171,546 –27.9 权益总额 30,512,967 32,733,411 –6.8 权益股东应占权益总额 25,750,111 27,482,946 –6.3 7 龙光集团有限公司2024年中期报告 管理层讨论与分析 (一)收入 本集团截至二零二四年六月三十日止六个月期间收入约为人民币14,053.4百万元,较二零二三年同期增长约人民币194.3百万元(或约1.4%),主要是由于物业开发收入较二零二三年同期增长所致。截至二零二四年六月三十日止六个月期间,物业开发收入约为人民币13,875.3百万元,较二零二三年同期人民币13,698.8百万元增长约1.3%。二零二四年上半年的物业开发收入分别来自大湾区、长江三角洲区域、西南区域及其他区域,占比分别为42.1%、49.5%、6.4%及2.0%。 于二零二四年六月三十日物业开发收入 金额 (人民币百万元) 占比 大湾区 5,847 42.1% 长江三角洲区域 6,872 49.5% 西南区域 881 6.4% 其他区域 275 2.0% 合计 13,875 100.0% (二)销售成本 本集团截至二零二四年六月三十日止六个月期间的销售成本较二零二三年同期增加约人民币1,002.7百万元(或约6.8%)至人民币15,727.2百万元,主要是由于结算单价较二零二三年同期有所增长所致。成本的主要构成如下: 截至六月三十日止六个月期间 二零二四年 二零二三年 变动 人民币千元 人民币千元 % 总销售成本 15,727,236 14,724,554 6.8% —物业开发 15,688,885 14,710,871 6.6% —物业经营 38,351 13,683 180.3% (三)销售及营销开支和行政开支 本集团截至二零二四年六月三十日止六个月期间销售及营销开支约为人民币394.5百万元(二零二三年同期约为人民币480.5百万元)。相关销售及营销开支较二零二三年同期减少约17.9%。 本集团截至二零二四年六月三十日止六个月期间的行政开支约为人民币367.7百万元(二零二三年同期约为人民币437.6百万元),较二零二三年同期减少约16.0%,主要是由于人工成本减少所致。 2024年中期报告龙光集团有限公司 8 管理层讨论与分析 (四)财务成本 本集团截至二零二四年六月三十日止六个月期间财务成本净额增至约人民币1,126.4百万元(二零二三年同期约为人民币586.8百万元)。 (五)税项 本集团截至二零二四年六月三十日止六个月期间税项主要包含企业所得税(“企业所得税”)和土地增值税 (“土地增值税”)。经考虑相关递延税项变动影响后,土地增值税净额为拨回人民币320.6百万元,而企业所得税净额为拨回人民币1,346.5百万元。 (六)流动资金及财务资源 于二零二四年六月三十日,本集团资产总值约为人民币226,488.4百万元(二零二三年十二月三十一日:约为人民币248,382.1百万元),其中流动资产约为人民币171,619.1百万元(二零二三年十二月三十一日:约为人民币192,495.1百万元)。负债总额约为人民币195,975.4百万元(二零二三年十二月三十一日:约为人民币215,648.7百万元),其中非流动负债约为人民币36,578.7百万元(二零二三年十二月三十一日:约为人民币52,259.0百万元)。权益总额约为人民币30,513.0百万元(二零二三年十二月三十一日:约为人民币32,733.4百万元),其中母公司拥有人应占权益总额为人民币25,750.1百万元(二零二三年十二月三十一日:约为人民币27,483.0百万元)。 于二零二四年六月三十日,本集团若干银行及其他贷款以本集团于若干附属公司股权、银行存款、土地及楼宇、投资物业、持作发展以供销售的物业、待售发展中物业及待售竣工物业以及其他应收款项作抵押。 9 龙光集团有限公司2024年中期报告 其他资料 董事及主要行政人员于本公司或其任何相联法团的股份、相关股份或债券中拥有的权益及╱或淡仓 于二零二四年六月三十日,本公司董事(“董事”)及主要行政人员于本公司或其相联法团(定义见证券及期货条例(“证券及期货条例”)第X