龙光集团二零二二年中期报告

中期报告 2022 龙光集团有限公司 于开曼群岛注册成立之有限公司 股份代号 目录 公司资料 2 主席致辞 3 管理层讨论与分析 4 其他资料 12 独立审阅报告 21 简明综合损益表 23 简明综合全面（开支）╱收益表 24 简明综合财务状况表 25 综合权益变动表 27 简明综合现金流量表 29 中期财务资料附注 31 2022年中期报告龙光集团有限公司 2 公司资料 董事 执行董事 纪海鹏先生（主席） 赖卓斌先生（行政总裁） 肖旭先生钟辉红先生黄湘玲女士 独立非执行董事 张化桥先生廖家莹女士蔡穗声先生 审核委员会 廖家莹女士（主席） 蔡穗声先生张化桥先生 薪酬委员会 张化桥先生（主席） 纪海鹏先生廖家莹女士 提名委员会 纪海鹏先生（主席） 张化桥先生廖家莹女士 公司秘书 李昕颖女士 核数师 尤尼泰•栢淳（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师及注册公众利益实体核数师 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国深圳宝安区兴华路南 龙光世纪大厦B座2002室 香港主要营业地点 香港 柯士甸道西1号环球贸易广场68楼02–03A室 公司网址 http://www.logangroup.com 授权代表 肖旭先生李昕颖女士 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国工商银行（亚洲）有限公司 上市资料 本公司普通股于香港联合交易所有限公司主板上市 （股份代号：3380.HK） 3 龙光集团有限公司2022年中期报告 主席致辞 尊敬的各位股东： 本人谨代表本公司董事会（“董事会”）提呈本集团截至二零二二年六月三十日止六个月（“期内”）之中期业绩。 二零二二年上半年，全球性新型冠状病毒疫情（“新冠病毒疫情”）继续蔓延，中国地产行业处于下行周期。二零二二年一至七月份，中国商品房销售持续下降，当前行业形势依然严峻。 本集团坚持生产经营和债务管理两手抓。一方面努力保持生产经营稳定，持续强化精细化管理，提高项目开发运营效率，今年以来各地工程建设有序推进，交付计划全面完成。二零二二年一至七月，本集团在十多个城市的交付项目均按计划完成，合约交付率100%，平均交房满意度达95分。 另一方面，本集团在面临短期流动性困难的情况下，积极有序安排境内外债务展期。截至二零二二年八月二十三日，本集团在境内完成12笔公开市场债券展期工作，境外正推动整体债务管理方案的沟通，积极与境外债权人进行友好协商，从而尽最大努力公平对待所有债权人，并保障本集团的各利益相关方的利益。 展望未来，预计房地产行业短期内仍面临困难的经营环境，本集团将继续采取积极措施确保正常运营，加快开发中物业及已竣工物业的销售，加快销售回笼及其他应收款，于需要时出售资产，并严格管控行政成本和资本开支。同时以“保经营稳定，保交付”为经营重心，全力保障客户、合作伙伴、投资者的利益，履行企业公民责任。 致谢 本人藉此机会代表董事会对集团全体股东、投资者、合作伙伴、客户及社会各界的信任和支持致以衷心的谢意。集团未来将继续努力，遵循透明、健康、公正的发展价值观，追求有品质、可持续的稳健经营。 主席纪海鹏香港 二零二二年八月三十一日 2022年中期报告龙光集团有限公司 4 管理层讨论与分析 业务回顾 整体回顾 截至二零二二年六月三十日止六个月期间，本集团的收入为人民币12,629.4百万元，较二零二一年同期减少约64.1%。毛利为人民币1,757.9百万元。期内亏损人民币7.11亿元。本公司拥有人应占核心溢利为人民币4,068.4万元。 物业开发 合约销售 二零二二年上半年，本公司继续在大湾区及长三角地区发挥其市场优势，取得一定的销售业绩。于期内，本集团实现合约销售约人民币30,340.3百万元。二零二二年上半年的合约销售中，大湾区、长三角地区、西南地区、新加坡及其他区域占比分别约为37.2%、29.0%、15.4%、4.0%及14.4%。主要合约销售来自于大湾区、长三角地区及西南地区。于二零二二年下半年，本集团重点推出的项目有深圳锦绣公园壹号、惠州龙光城、上海龙光天曜及成都天瀛。 二零二二年上半年合约销售 区域 金额 占比 总建筑面积1 占比 平均售价1 （人民币 百万元） （平方米） （人民币元╱平方米） 大湾区 11,272 37.2% 590,878 31.0% 18,159 长三角地区 8,810 29.0% 315,309 16.5% 27,841 西南地区 4,679 15.4% 468,135 24.6% 9,807 新加坡 1,224 4.0% 13,847 0.7% 88,398 其他区域 4,355 14.4% 518,354 27.2% 8,020 合计 30,340 100% 1,906,523 100% 15,463 附注： 1.不包含车位 5 龙光集团有限公司2022年中期报告 管理层讨论与分析 新开工项目 二零二二年上半年，本集团共有10个项目或项目新一期动工开发，规划总建筑面积约为1.0百万平方米。 竣工项目 二零二二年上半年，本集团有28个项目或项目分期竣工，规划总建筑面积约为1.3百万平方米。 发展中项目 于二零二二年六月三十日，本集团共有141个项目或项目分期处于在建阶段，规划总建筑面积约为22.2百万平方米。 土地储备 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团未透过公开市场招拍挂的方式获取新项目。 于二零二二年六月三十日，本集团的土地储备的总建筑面积约为33,260,835平方米*，平均土地储备成本为每平方米人民币5,258元，若以货值计算，粤港澳大湾区及长三角区域占比约为74%。 于二零二二年六月三十日的土地储备 建筑面积 占比 （平方米） 深圳╱惠州╱东莞 7,763,650 23.3% 广州╱佛山╱肇庆 5,636,704 16.9% 珠海╱中山╱江门 2,701,210 8.2% 香港 41,805 0.1% 粤港澳大湾区小计 16,143,369 48.5% 西南区域 7,410,121 22.3% 长三角区域 2,322,538 7.0% 中部区域 150,161 0.5% 新加坡 47,060 0.1% 其他区域 7,187,586 21.6% 总计 33,260,835* 100.0% 土地成本（人民币元╱平方米） 5,258 注：*为中短期可供开发土地储备。 2022年中期报告龙光集团有限公司 6 管理层讨论与分析 财务回顾 表现摘要 截至六月三十日止六个月期间 二零二二年 二零二一年 变动 人民币千元 人民币千元 % 收入 12,629,410 35,165,316 –64.1 其中：物业开发 —已交付物业收入 10,498,381 27,667,193 –62.1 —已交付物业建筑面积（平方米）1 562,741 1,823,474 –69.1 —已交付物业平均售价1（人民币元╱平方米） 14,433 15,119 –4.5 开发管理收入 2,002,655 4,499,570 –55.5 城市更新业务收入 — 2,904,631 –100.0 持有经营收入 128,374 93,922 36.7 毛利 1,757,930 9,465,200 –81.4 期内（亏损）╱溢利 —母公司拥有人应占 (540,565) 6,181,928 –108.7 —非控股权益应占 (170,623) 318,500 –153.6 —合计 (711,188) 6,500,428 –110.9 核心溢利╱（亏损）(1) —母公司拥有人应占 40,684 5,581,560 –99.3 —非控股权益应占 (170,623) 273,500 –162.4 —合计 (129,939) 5,855,060 –102.2 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 变动 人民币千元 人民币千元 % 总资产 294,142,191 285,901,557 2.9 现金及银行结余 14,352,272 38,236,324 –62.5 银行及其他借贷总额2 96,208,445 93,874,502 2.5 权益总额 63,514,721 67,768,283 –6.3 母公司拥有人应占权益总额 46,290,099 47,894,616 –3.4 主要财务比率毛利率(2) 13.9% 26.9% 核心溢利率(3) –1.0% 16.7% 净债项与权益比率(4) 128.9% 82.1% 负债与资产比率(5) 73.0% 71.0% 7 龙光集团有限公司2022年中期报告 管理层讨论与分析 附注： 1.并无计及车位应占的建筑面积。 2.包括银行及其他贷款、优先票据及公司债券。 (1)核心溢利：净利润，并经调整投资物业和衍生金融工具的公允价值变动及相关递延税项、存货减值拨备、资产处置损益、股息预提所得税及以权益结算的购股权开支 (2)毛利率：毛利÷收入×100% (3)核心溢利率：核心溢利÷收入×100% (4)净债项与权益比率：（银行及其他借贷总额—现金及银行结余）÷权益总额×100% (5)负债与资产比率：经扣除合约负债的负债总额÷经扣除合约负债的资产总值×100% 物业开发收入 截至二零二二年六月三十日止六个月期间，物业开发收入约为人民币10,498.4百万元，较二零二一年同期物业开发收入约人民币27,667.2百万元减少约62.1%。截至二零二二年六月三十日止六个月期间已交付面积（不包含车位）为562,741平方米，较二零二一年同期1,823,474平方米减少69.1%。二零二二年上半年的物业开发收入分别来自大湾区、西南地区、长三角地区及其他区域，占比分别约为57.7%、17.8%、0.3%及24.2%。 二零二一年上半年物业开发收入 金额 占比 总建筑面积1 占比 平均售价 （人民币 百万元） （人民币元╱平方米） 大湾区 5,923 56.4% 324,950 57.7% 18,227 西南区域 1,624 15.5% 100,187 17.8% 16,210 长三角地区 38 0.4% 1,932 0.3% 19,669 新加坡2 2,140 20.4% 不适用 不适用 不适用 其他区域 773 7.3% 135,672 24.2% 5,705 合计 10,498 100.0% 562,741 100.0% 附注： 1.并无计及车位应占的建筑面积 2.按时段转让的货品 2022年中期报告龙光集团有限公司 8 管理层讨论与分析 （一）收入 本集团截至二零二二年六月三十日止六个月期间收入约为人民币12,629.4百万元，较二零二一年同期减少约人民币22,535.9百万元（或约64.1%），主要是由于物业开发收入以及城市更新业务收入较二零二一年同期减少。截至二零二二年六月三十日止六个月期间物业开发收入约为人民币10,498.4百万元，较二零二一年同期约人民币27,667.2百万元减少约62.1%。 按项目划分的物业开发收入详情如下： 截至六月三十日止六个月期间 二零二二年 二零二一年 总建筑面积 金额 总建筑面积 金额 平方米 人民币千元 平方米 人民币千元 新加坡悦湖苑 不适用 2,139,725 不适用 1,190,466 佛山禅城天宸 72,614 1,527,297 0 0 佛山玖龙玺 59,330 1,465,358 0 0 惠州龙光城 49,159 708,120 124,613