信基沙溪2024中期报告

(于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:3603 中期报告 2024 目录 2公司资料 4财务摘要 5管理层讨论及分析 14其他资料及企业管治 19简明综合收益表 20简明综合全面收益表 21简明综合资产负债表 23简明综合权益变动表 25简明综合现金流量表 26简明综合财务报表附注 58释义 公司资料 2024年中报|信基沙溪集团2 执行董事 张汉泉先生，董事会主席兼首席执行官 梅佐挺先生张伟新先生 非执行董事 余学聪先生林烈先生王艺雪女士 独立非执行董事 曾昭武博士谭镇山先生郑德珵博士 审核委员会 曾昭武博士（主席） 谭镇山先生郑德珵博士 薪酬委员会 曾昭武博士（主席） 张汉泉先生郑德珵博士 提名委员会 张汉泉先生（主席） 郑德珵博士曾昭武博士 公司秘书 甘志成先生 授权代表 梅佐挺先生甘志成先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 注册办事处 71FortStreet POBox500 GeorgeTown GrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 香港主要营业地点 香港九龙尖沙咀 柯士甸道136至138号金门商业大厦3楼301至303室 公司总部及中国主要营业地点 中国 广州市番禺区南大路250号信基城会所一楼 开曼群岛股份过户登记总处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited71FortStreet POBox500 GeorgeTown GrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 3信基沙溪集团|2024年中报 公司资料 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 广州农商银行番禺支行 中国 广州市番禺区朝阳西路72号 招商永隆银行有限公司香港 德辅道中45号招商永隆银行大厦 法律顾问 关于香港法律 胡百全律师事务所香港 中环 遮打道10号太子大厦12楼 股份上市 香港联合交易所有限公司 股份代号 联交所：3603 网页地址 www.xjsx.net.cn 上市日期 2019年11月8日 财务摘要 2024年中报|信基沙溪集团4 截至6月30日止六个月 2024年 人民币千元 2023年 人民币千元 收益 129,405 129,101 期内亏损 (91,293) (82,929) 核心纯利(i) 46,977 35,526 核心纯利率(ii) 36% 28% 每股亏损（以每股人民币元列示） (0.06) (0.06) 附注： (i)截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月的核心纯利属非香港财务报告准则计量，有助于投资者透过不计投资物业公平值变动的损失，并就前述项目所得税效应而另行调整，评估本集团相关业务的业绩表现。 (ii)核心纯利率乃透过将本集团各期内核心纯利除以收益计算。 5信基沙溪集团|2024年中报 管理层讨论及分析 董事会欣然公布本集团截至2024年6月30日止六个月之未经审核简明综合财务业绩，连同截至2023年6月30日止六个月比较数字。本集团于报告期内的未经审核简明综合财务业绩已由审核委员会审阅并由董事会于2024年8月28日批准。 财务回顾 收益 本集团收益由2023年同期的约人民币129.1百万元轻微增加约0.2%至报告期内录得约人民币129.4百万元。报告期收益较2023年同期变化不大。 下表载列本集团按所示业务划分的收益明细： 截至6月30日止六个月 2024年 2023年 人民币千元% 人民币千元% 租赁收入 95,596 74 92,075 71 物业管理服务 29,291 23 31,111 24 销售货品 4,518 3 5,561 4 商城业务管理服务 – – 354 1 总计 129,405 100 129,101 100 2024年中报|信基沙溪集团6 管理层讨论及分析 财务回顾（续） 租金收入 于报告期内，我们的租金收入为本集团自向租户（签立在本集团自有╱租赁的商城组合中运营业务的租赁合约）所获取的收益，占我们总收益的约74%。于报告期内，我们的租金收入增加约人民币3.5百万元或约3.8%至约人民币95.6百万元（2023年同期：人民币92.1百万元）。该增加乃主要由于租金单价逐年递增政策及市场为提高出租率提供的各项租赁优惠政策综合影响导致。 物业管理服务 来自物业管理服务的收益为本集团租户根据物业管理协议支付的管理费。于报告期内，物业管理服务收入微量减少约人民币1.8百万元或约5.9%至约人民币29.3百万元（2023年同期：人民币31.1百万元）。物业管理服务所得收益减少乃主要由于公用设施差异化收入减少以及部分物业项目合同到期不再合作，在管面积减少导致。 销售货品 销售货品收益为通过我们的网上商城出售酒店用品及家居用品所产生的收益。于报告期内，销售货品收益减少约人民币1.0百万元或约18.8%至约人民币4.5百万元（2023年同期：人民币5.6百万元）。销售货品收益减少主要由于本集团B2B平台业务收益较2023年同期减少导致。 销售成本 报告期销售成本为约人民币21.5百万元，较去年同期约人民币21.4百万元无大幅变化。 投资物业公平值损失 我们的投资物业公平值损失增加约人民币26.4百万元至报告期内的公平值损失约人民币184.4百万元（2023年同期：公平值损失人民币157.9百万元）。由于集团部分市场土地租约年限进一步缩短及市场租金下降的影响，导致本集团于报告期内确认的投资物业公平值损失较2023年同期有所增加。 销售及营销开支 我们的销售及营销开支由2023年同期的约人民币7.5百万元减少约人民币3.1百万元或41%至报告期内的约人民币4.4百万元。该减少乃主要由于本公司的销售及营销相关工资开支于报告期内减少导致。 行政开支 我们的行政开支由2023年同期的约人民币18.4百万元减少约人民币2.4百万元或13%至报告期内的约人民币16.0百万元。该减少的主要原因是报告期内无收并购业务，导致收并购服务收费较去年同期减少导致。 7信基沙溪集团|2024年中报 管理层讨论及分析 财务回顾（续） 其他收入 我们的其他收入由2023年同期的约人民币1.5百万元增加约人民币0.9百万元或59%至报告期内的约人民币2.4百万元。该增加的主要原因是报告期内收到地铁拆迁补偿款而2023年同期无这部分收入导致。 经营亏损及经营亏损率 由于前述原因，我们的经营亏损由2023年同期的约人民币76.2百万元增加约人民币13.4百万元或18%至报告期内的经营亏损约人民币89.6百万元。该增加的主要原因是投资物业的公平值损失增加所致。 财务收入 于报告期内财务收入约人民币1.9百万元，较去年同期约人民币1.8百万元无大幅变化。 财务开支 于报告期内财务开支约人民币28.7百万元，较去年同期约人民币29.0百万元无大幅变化。 财务开支净额 于报告期内财务开支净额约人民币26.8百万元，较去年同期约人民币27.3百万元无大幅变化。 报告期内亏损 由于前述原因，我们的亏损由2023年同期的亏损约人民币82.9百万元增加约人民币8.4百万元或10%至报告期内的亏损约人民币91.3百万元。亏损增加的主要原因是本集团于报告期内所持投资物业的公平值损失增加。 核心纯利 我们的管理层相信核心纯利将有助于投资者透过撇除投资物业公平值变动等非经常项目（被视为并非用作评估我们业务实际表现的指标）的影响，评估我们相关业务于整个会计期间的业绩表现。 我们报告期内的核心纯利由2023年同期的约人民币35.5百万元增加约人民币11.5百万元或约32%至报告期内的约人民币47.0百万元。该增加乃主要由于本集团报告期各项开支减少约人民币11.9百万元导致。 2024年中报|信基沙溪集团8 管理层讨论及分析 财务回顾（续） 核心纯利（续） 下表载列于所示期间内本集团的亏损及核心纯利： 截至6月30日止六个月 2024年 人民币千元 2023年 人民币千元 损失 (91,293) (82,929) 加： 投资物业公平值损失 184,360 157,940 有关上述对账项目的所得税开支 (46,090) (39,485) 核心纯利 46,977 35,526 －本公司拥有人应占 46,786 35,626 －非控股权益应占 191 (100) 所得款项净额用途 兹提述(i)关于本公司全球发售所得款项净额（“所得款项净额”）建议用途的招股章程；(ii)2020年7月6日本公司关于修改所得款项净额用途及本集团业务更新的公告（“首次修改所得款项用途公告”）；(iii)2021年11月24日本公司关于进一步修改所得款项净额用途的公告（“第二次修改所得款项用途公告”，连同首次修改所得款项用途公告为“该等公告”）；及(iv)本公司截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度的年报。有关进一步详 情，请参阅本公司所刊发的该等公告及年报。除另有规定外，本报告中使用的大写术语应与该等公告中定义的含义相同。 于第二次修改所得款项用途公告日期，未使用所得款项净额约为人民币133.3百万元（包括根据广州项目，广州朝盈将向广州沙溪国际酒店用品城有限公司（“广州沙溪酒店”）退还的人民币5.0百万元的尚欠部分款项） （“未利用的所得款项净额”）。为使本集团能够更好地利用所得款项净，本集团会将用于发展新项目的未利用 的所得款项净额部分由100%减少至约47.5%。因此，董事会已议决下列未利用的所得款项净额用途的进一步修改： (i)分配原定分配用于发展新项目（即郑州项目、福州项目及广州项目（“特定项目”）的未利用的所得款项净额约30.0%（金额为约人民币40.0百万元）用于扩大中国物业管理服务的深度及广度； (ii)分配原定分配用于特定项目的未利用的所得款项净额约22.5%（金额为约人民币30.0百万元）用于创建酒店用品行业垂直电商服务平台；及 (iii)分配原定分配用于特定项目的未利用的所得款项净额约47.5%（金额为约人民币63.3百万元）用于与酒店用品及居家装饰行业有关的新项目的一般开发。 9信基沙溪集团|2024年中报 管理层讨论及分析 所得款项净额用途（续） 截至2024年6月30日，有关所得款项净额的原定分配、首次修改所得款项用途公告所披露的所得款项净额经 修订分配、第二次修改所得款项用途公告所披露的进一步经修订分配，以及使用未利用的所得款项净额的预期时间表详情如下： 所得款项 所得款项净 净额的 额的进一步 经修订分配 修订分配 悉数动用 （如首次修改 （如第二次修改 未利用的 原计划 所得款项用途公告 所得款项用途公告 截至2024年6月30日 截至2024年6月30日 所得款项 净额的 使用金额 所披露） 所披露） 已使用金额 未使用金额 预计时限 （人民币百万元）（人民币百万元）（人民币百万元）（人民币百万元）（人民币百万元） (i)偿还本集团银行借款，以支付其商城的建筑费用 以及销售和行销费用56.731.2–31.2–– (ii)发展新项目63.3（2及3）63.3（2及3）至2024年(4) a)成都项目63.8–––– b)郑州项目40.822.5不适用–不适用 c)福州项目55.930.8不适用–不适用 d)广州项目–80.0–5.0(1)– e)其他项目 – – 不适用 – 不适用 (iii) 拓展物业管理业务 – – 40.0 40.0 – (iv) 创建酒店用品行业垂直电商服务平台 – – 30.0 6.7 23.3 至2025年(5) (v) 一般营运资本 – 27.2 – 27.2 – – 总计 217.2 191.7 133.3 110.1 86.6 附注： (1)即广州朝盈向广州沙溪酒店退还的尚欠部分款项。详情请参阅第二次修改所得款项用途公告中题为“进一步修改所得款项用途的理由及好处－取消广州项