信基沙溪2023 中期报告

中期报告 2023 目录 2公司资料 4财务摘要 5管理层讨论及分析 15其他资料及企业管治 20简明综合收益表 21简明综合全面收益表 22简明综合资产负债表 24简明综合权益变动表 26简明综合现金流量表 27简明综合财务报表附注 56释义 2023年中报|信基沙溪集团 2 公司资料 执行董事 张汉泉先生，董事会主席兼首席执行官梅佐挺先生 张伟新先生 非执行董事 余学聪先生林烈先生王艺雪女士 独立非执行董事 曾昭武博士谭镇山先生郑德珵博士 审核委员会 曾昭武博士（主席）谭镇山先生 郑德珵博士 薪酬委员会 曾昭武博士（主席）张汉泉先生 郑德珵博士 提名委员会 张汉泉先生（主席）郑德珵博士 曾昭武博士 公司秘书 甘志成先生 授权代表 梅佐挺先生甘志成先生 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 注册办事处 71FortStreet POBox500 GeorgeTown GrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 香港主要营业地点 香港九龙尖沙咀 柯士甸道136至138号金门商业大厦3楼301至303室 公司总部及中国主要营业地点 中国 广州市番禺区南大路250号信基城会所一楼 开曼群岛股份过户登记总处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited71FortStreet POBox500 GeorgeTown GrandCaymanKY1–1106CaymanIslands 3 信基沙溪集团|2023年中报 公司资料 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 广州农商银行番禺支行中国 广州市番禺区朝阳西路72号 招商永隆银行有限公司香港 德辅道中45号招商永隆银行大厦 法律顾问 关于香港法律 胡百全律师事务所香港中环 遮打道10号太子大厦12楼 股份上市 香港联合交易所有限公司 股份代号 联交所：3603 网页地址 www.xjsx.net.cn 上市日期 2019年11月8日 2023年中报|信基沙溪集团 4 财务摘要 截至6月30日止六个月 2023年2022年 人民币千元人民币千元 收益 129,101 151,996 期内（亏损）╱溢利 (82,929) 16,454 核心纯利(i) 35,526 58,434 核心纯利率(ii) 28% 38% 每股（亏损）╱盈利（以每股人民币元列示） (0.06) 0.01 附注： (i)截至2023年6月30日及2022年6月30日止六个月的核心纯利属非香港财务报告准则计量，有助于投资者透过不计投资物业公平值变动的损失╱收益，并就前述项目所得税效应而另行调整，评估本集团相关业务的业绩表现。 (ii)核心纯利率乃透过将本集团各期内核心纯利除以收益计算。 5 信基沙溪集团|2023年中报 管理层讨论及分析 董事会欣然公布本集团截至2023年6月30日止六个月之未经审核简明综合财务业绩，连同截至2022年6月30日止六个月比较数字。本集团于报告期内的未经审核简明综合财务业绩已由本公司之审核委员会（“审核委员会”）审阅并由董事会于2023年8月25日批准。 财务回顾 收益 收益由2022年同期的约人民币152.0百万元减少约15%至报告期内约人民币129.1百万元。该减少乃因租赁收入减少以及销售货品及商城业务管理服务的收益减少导致。 下表载列本集团按所示业务划分的收益明细： 截至6月30日止六个月 2023年2022年 人民币千元%人民币千元% 租赁收入 92,075 71 111,883 74 物业管理服务 31,111 24 31,494 21 销售货品 5,561 4 6,779 4 商城业务管理服务 354 1 1,840 1 总计 129,101 100 151,996 100 财务回顾（续） 租金收入 于报告期内，租金收入为本集团自向租户（签立在本集团自有╱租赁的商城组合中运营业务的租赁合约）所获取的收益，占我们总收益的约71%。于报告期内，我们的租金收入减少约人民币19.8百万元或约17.7%至约人民币92.1百万元（2022年同期：人民币 111.9百万元）。该减少乃主要由于租金优惠政策及信基豪泰酒店用品城于报告期内新增的租赁合约被分类为转租出租人项下的融资租赁所致。 物业管理服务 来自物业管理服务的收益为本集团租户根据物业管理协议支付的管理费。于报告期内，物业管理服务收入微量减少约人民币0.4百万元或约1.2%至约人民币31.1百万元（2022年同期：人民币31.5百万元）。 销售货品 销售货品收益为通过我们的网上商城出售酒店用品及家居用品所产生的收益。于报告期内，销售货品收益减少约人民币1.2百万元或约18.0%至约人民币5.6百万元（2022年同期：人民币6.8百万元）。销售货品收益减少主要由于本集团B2B平台业务收益较2022年同期减少导致。 销售成本 我们的销售成本由2022年同期的约人民币24.6百万元减少约人民币3.2百万元或12.9%至报告期内的约人民币21.4百万元。该减少的主要原因是相关项目成本减少以及由于收益下降导致的相关税费成本下降。 投资物业公平值损失 我们的投资物业公平值损失增加约人民币102.0百万元至报告期内的公平值损失约人民币157.9百万元 （2022年同期：公平值损失人民币56.0百万元），主要由于对信基沙溪酒店用品博览城的估值作出调整，原因是租赁期缩短导致市场需求整体下降，以及位于中国广州市番禺区的沙溪村的潜在未来重建计划导致出租率下降。 销售及营销开支 我们的销售及营销开支由2022年同期的人民币6.8百万元增加人民币0.7百万元或10.5%至报告期内的人民币7.5百万元。该增加的主要原因是本公司的营销及推广开支于报告期内增加导致。 行政开支 我们的行政开支由2022年同期的人民币17.1百万元增加人民币1.3百万元或7.6%至报告期内的约人民币18.4百万元。该增加的主要原因是报告期内招待费增加导致。 财务回顾（续） 其他收入 我们的其他收入由2022年同期的约人民币5.7百万元减少人民币4.2百万元或73.8%至报告期内的约人民币1.5百万元。该减少的主要原因是于报告期内提前终止与我们的租赁合约的租户数量减少，导致没收的客户押金金额减少。 经营溢利╱亏损及经营溢利╱亏损率 由于前述原因，本集团于报告期内录得经营亏损约人民币76.2百万元，而2022年同期录得经营溢利约人民币51.8百万元。本集团报告期内的经营亏损率为约59.1%，而2022年同期的经营溢利率为约34.1%，此乃由于投资物业的公平值损失大幅增加所致。 财务收入 我们的财务收入由2022年同期的约人民币0.3百万元增加人民币1.5百万元或475.8%至报告期内的约人民币1.8百万元。此乃主要因融资租赁的后续计量导致。 财务开支 我们的财务开支由2022年同期的约人民币26.6百万元增加约人民币2.4百万元或9.1%至报告期内的约人民币29.0百万元。此乃主要因银行融资的相关开支增加所致。 财务开支净额 由于上述原因，我们报告期内的财务开支净额由2022年同期约人民币26.3百万元增加人民币1.0百万元或3.7%至报告期内的约人民币27.3百万元。 溢利╱亏损及纯利率╱净亏损率 由于前述原因，本集团于报告期内录得亏损约人民币82.9百万元，而2022年同期录得溢利约人民币16.5百万元。本集团报告期内的净亏损率为约64.2%，而2022年同期的纯利率为约10.8%，此乃由于投资物业的公平值损失大幅增加所致。 核心纯利 我们的管理层相信核心纯利将有助于投资者透过撇除投资物业公平值变动等非经常项目（被视为并非用作评估我们业务实际表现的指标）的影响，评估我们相关业务于整个会计期间的业绩表现。 我们报告期内的核心纯利由2022年同期的约人民币58.4百万元减少约人民币22.9百万元或约39.2%至报告期内的约人民币35.5百万元。此乃主要因本集团收入减少约人民币22.9百万元导致。 财务回顾（续） 核心纯利（续） 下表载列于所示期间内本集团的溢利及核心纯利： 截至6月30日止六个月 2023年2022年 人民币千元人民币千元 （损失）╱溢利加： 投资物业公平值损失有关上述对账项目的所得税开支 (82,929) 16,454 157,940 55,973 (39,485) (13,993) 核心纯利 35,526 58,434 —本公司拥有人应占 35,626 56,727 —非控股权益应占 (100) 1,707 所得款项净额用途 兹提述(i)关于本公司全球发售所得款项净额（“所得款项净额”）建议用途的招股章程；(ii)2020年7月6日本公司关于修改所得款项净额用途及本集团业务更新的公告（“首次修改所得款项用途公告”）；(iii)2021年11月24日本公司关于进一步修改所得款项净额用途的公告（“第二次修改所得款项用途公告”，连同首次修改所得款项用途公告统称“该等公告”）；及(iv)本公司2021年的年度报告。有关进一步详情，请参阅本公司所刊发的该等 公告。除另有规定外，本报告中使用的大写术语应与该等公告中定义的含义相同。 于第二次修改所得款项用途公告日期，未使用所得款项净额约为人民币133.3百万元（包括根据广州项目，广州朝盈将向广州沙溪酒店退还的人民币5.0百万元的尚欠部分款项）（“未利用的所得款项净额”）。为使本集团能够更好地利用所得款项净，本集团会将用于发展新项目的未利用的所得款项净额部分由100%减少至约47.5%。因此，董事会已议决下列未利用的所得款项净额用途的进一步修改： (i)重新分配原定分配用于发展新项目（即郑州项目、福州项目及广州项目（“特定项目”）的未利用的所得款项净额约30.0%（金额为约人民币40.0百万元）用于扩大中国物业管理服务的深度及广度； (ii)重新分配原定分配用于特定项目的未利用的所得款项净额约22.5%（金额为约人民币30.0百万元）用于创建酒店用品行业垂直电商服务平台；及 (iii)重新分配原定分配用于特定项目的未利用的所得款项净额约47.5%（金额为约人民币63.3百万元）用于与酒店用品及居家装饰行业有关的新项目的一般开发。 所得款项净额用途（续） 截至2023年6月30日，有关所得款项净额的原定分配、首次修改所得款项用途公告所披露的所得款项净额经 修订分配、第二次修改所得款项用途公告所披露的进一步经修订分配，以及使用未利用的所得款项净额的预期时间表详情如下： 原计划使用金额 所得款项净额的 经修订分配 （如首次修改 所得款项用途公告所披露） 所得款项净额的进一步经修订分配 （如第二次 修改所得款项用途公告所披露） 截至2023年6月30日已使用金额 截至2023年6月30日未使用金额 悉数动用未利用的所得款项净额的预计时限 （人民币百万元）（人民币百万元）（人民币百万元）（人民币百万元）（人民币百万元） (i)偿还本集团银行借款，以支付其商城的建筑费用 a)成都项目 63.8 – – –– b)郑州项目 40.8 22.5 不适用 –不适用 c)福州项目 55.9 30.8 不适用 –不适用 d) 广州项目 – 80.0 – 5.0(1) – e) 其他项目 – – 不适用 – 不适用 以及销售和行销费用56.731.2–31.2––(ii)发展新项目63.3(2及3)63.3(2及3)至2024年(4) (iii) 拓展物业管理业务 – – 40.0 40.0 – (iv) 创建酒店用品行业垂直电商服务平台 – – 30.0 4.0 26.0 至2023年 (v) 一般营运资本 – 27.2 – 27.2 – – 总计 217.2 191.7 133.3 107.4 89.3 附注： (1)即广州朝盈向广州沙溪酒店退