百仕达控股2024 中期报告

公司资料 董事会 执行董事 邓锐民（于2024年5月30日调任及委任） （主席兼行政总裁） 陈巍（于2024年5月30日退任） 项亚波（于2024年5月30日退任） 非执行董事 欧晋尧（于2024年5月30日委任）欧晋羿 欧亚平（于2024年5月30日退任） 独立非执行董事 陈慧田劲辛罗林 授权代表 邓锐民（于2024年5月30日委任）欧晋羿 项亚波（于2024年5月30日退任） 公司秘书 罗泰安 审核委员会 辛罗林（主席）陈慧 田劲 提名委员会 田劲（主席）陈慧 邓锐民（于2024年5月30日委任）辛罗林 项亚波（于2024年5月30日退任） 薪酬委员会 辛罗林（主席）陈慧 邓锐民（于2024年5月30日委任）项亚波（于2024年5月30日退任） 核数师 罗兵咸永道会计师事务所注册公众利益实体核数师香港 中环 太子大厦22楼 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 德辅道中199号无限极广场28楼 电话 ： (852)28518811 传真 ： (852)28510970 股份代号 ： 1168 网址 ： http://www.sinolinkhk.com 股份登记及过户总处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenueHamiltonHM12Bermuda 股份登记处香港分处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心46楼 股份过户处香港分处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712-1716号铺 法律顾问 （香港法律） 佳利（香港）律师事务所 的近律师行 观韬律师事务所（香港）君合律师事务所 诺顿罗氏富布莱特香港曾宇佐、陈远翔律师行 （百慕大法律） ConyersDill&Pearman 主要往来银行 中国银行有限公司 中国银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 平安银行 东亚银行有限公司 目录 财务摘要2 管理层讨论和分析3 其他资料24 中期财务资料审阅报告30 中期简明综合损益表32 中期简明综合全面收益表33 中期简明综合财务状况表34 中期简明综合权益变动表36 中期简明综合现金流量表38 中期简明综合财务资料附注40 财务摘要 截至2024年6月30日止六个月 •收益减少1.8%至1.798亿港元 •毛利增加2.4%至1.126亿港元 •本公司拥有人应占亏损为1.505亿港元 •每股基本亏损为2.36港仙 百仕达控股有限公司2 管理层讨论和分析 2024上半年，国际形势仍旧严峻且复杂多变，地缘政治及经济不确定性继续令全球金融市场承压，全球通胀加剧、利率高企，很大程度上影向仍处于较高水平的物价。但中国国内经济延续稳步复苏、回升向好态势。国家逐步放开产业政策，引导企业向科技创新、提质升级及优化结构的方向发展，并且在经济报告中进一步强化了以消费促发展的理念。 金融科技行业是以技术为驱动的金融创新型行业，数码经济的蓬勃兴起为其发展构筑了广阔舞台，数码技术的快速演进为金融数码化转型注入了充沛活力。尽管面临国内外发展环境的不确定性，但依托金融科技驱动的金融数码化转型全面深化已是确定趋势，行业未来发展前景广阔。随着我国成功走出疫情大流行，国民经济稳步重启，金融科技行业信心指数达到疫情以来的新高，行业发展韧性增强，行业预期稳中向好。结合金融科技产业发展现状来看，我国金融科技产业正处于快速发展时期。在金融机构数码化转型的大趋势下，预测期内复合年增长达18%左右，到2028年，我国金融科技产业市场规模将突破人民币1.39万亿元。 中国房地产市场经历了20多年的高速增长，成为了国民经济的重要支柱和财富储存器。但是，随着人口红利的消失，城镇化的接近尾声，经济增速的放缓，金融去杠杆的推进，以及政府调控的加强，房地产市场也面临着前所未有的挑战和压力。2024年上半年我国各级政府部门积极最优化楼市政策，力促房地产市场平稳运行，尤其在经营性物业贷、调降房贷利率、降低购房首付等政策方向发力，同时上海、广州、杭州、西安等城市放松限购。预期2024年下半年，房地产市场仍处于调整转型阶段，政府在保持政策调控力度不变的前提下，预期会继续适当放松一些限制性措施，以刺激住房需求和消费。 通胀方面，国际经济运行仍低于潜在产出，整体通胀压力不大，截至2024年7月份，居民消费价格指数(CPI)由降转涨，同比增长0.5%，生产者物价指数(PPI)同比下跌0.8%。市场认为整体物价水平在下半年依然难以在短时间内全面摆脱下行压力，内需有待政策层面加大力度提振。 中国面临的内部和外部环境仍旧复杂多变，国内经济复苏率进一步放缓，国内有效需求不足，生产、投资和消费复苏内生动力不强，恢复和扩大需求是当前经济持续回升向好的关键所在。总体来看，尽管供给端和需求端压力依然存在，但稳经济政策持续发力，为经济运行良好提供保障，或将助力国内生产需求和消费需求企稳回升。 3中期报告2024 管理层讨论和分析 在这样的大背景及宏观环境下，本集团努力探索在此新经济形态下发展的新模式以把握新机遇，探索及尝试特别在金融科技及新经济行业的投资及参与，开拓适合集团发展的空间，带来持续发展及回报。 本集团一直积极响应中国政府及香港特区政府持续推动的金融科技发展方向，并努力探索如何优化商业模式及为本集团创造新价值。本集团在保持房地产业务和金融服务业务的同时，积极与巿场上领先的金融科技企业共同合作并抓紧金融科技巿场发展的机遇，当中包括投资众安在线财产保险股份有限公司（“众安在线”，股份代号：6060），并与其合资成立众安科技（国际）集团有限公司（“众安国际”）。 截至2024年6月30日止六个月，本集团之营业额为1.798亿港元，较去年同期略微减少1.8%。毛利为1.126亿港元，较去年同期增加2.4%。期内，本公司录得本公司拥有人应占亏损1.505亿港元，而去年同期为2.596亿港元。每股基本亏损为2.36港仙，而去年同期为4.07港仙。 金融服务业务 金融服务业务主要提供高效的融资租赁解决方案和多种咨询服务，以满足科技和新经济公司成长不同阶段对金融服务的需求。金融服务业务的资金来源为本集团的内部资源。鉴于近年中国金融服务业务的快速发展及调整，及我们对客户的高标准要求及对风险评估的重视，目前的客户来源主要透过关系密切的业务伙伴或具有良好信用记录的客户介绍。 于2024年6月30日，本集团共有5名借款人（2023年12月31日：5名），未偿还贷款本金总额及应收利息合共3.295亿港元（2023年12月31日：3.601亿港元），其中包括向1名借款人（2023年12月31日：1名）提供委托贷款1.630亿港元（2023年12月31日：1.619亿港元）及向4名借款人（2023年12月31日：4名）提供其他贷款1.665亿港元（2023年12月31日：1.982亿港元）。于2024年6月30日，应收本集团最大借款人款项1.630亿港元（2023年12月31日：1.619亿港元）及应收本集团五大借款人款项合共约 3.295亿港元（2023年12月31日：3.601亿港元）。 百仕达控股有限公司4 管理层讨论和分析 于2024年6月30日，本集团按剩余合约到期日的未偿还应收贷款之账龄分析载列如下： 2024年6月30日 2023年12月31日 百万港元 占总数% 百万港元 占总数% （未经审核） 一年内 169.2 51.4 201.4 55.9% 第二年 160.3 48.6 158.7 44.1% 总计 329.5 100.0 360.1 100.0% 截至2024年6月30日止六个月，融资服务业务之利息收入为980万港元（截至2023年6月30日止六个月：1,280万港元），主要包括委托贷款的利息收入350万港元（截至2023年6月30日止六个月：510万港元）及其他贷款的利息收入630万港元（截至2023年6月30日止六个月：770万港元）。 本集团于中国提供商业保理服务，具体为基于应收款项的贷款服务。为改善现金流问题以符合其经营需要，来自客户的应收货款抵押予本集团以获得一项短期借款。应收款项的法定业权概无改变。商业保理服务受《天津市商业保理公司监督管理暂行办法》规管。于2024年及2023年，本集团并无提供任何基于应收款项的贷款服务。 本集团向若干中国客户提供委托贷款。委托贷款乃透过持牌银行作为服务代理商而向客户提供的贷款。本集团将向持牌银行支付服务费并承担信贷风险。委托贷款服务受中国银行保监督管理委员会发布的《商业银行委托贷款管理办法》规管。截至2024年6月30日止六个月，委托贷款为无担保，固定年利率为5%（截至2023年6月30日止六个月：5%），期限为1至2年（截至2023年6月30日止六个月：1至2年）。截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月，本金分别为人民币1.50亿元及人民币1.80亿元的委托贷款已提供予一名独立第三方。该等贷款为无担保，固定年利率为5%（截至2023年6月30日止六个月：5%），期限为1至2年（截至2023年6月30日止六个月：1至2年）。报告期后，原定于2024年8月18日及2024年12月27日到期的贷款已延长至2025年8月13日并由借款人49%股权的股份质押担保。有关进一步详情，请参阅本公司日期为2024年7月25日的公告。 5中期报告2024 管理层讨论和分析 本集团拥有提供予独立第三方的应收贷款。截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月，本金分别为人民币1.90亿元及人民币2.20亿元的主要应收贷款已提供予一名独立第三方。贷款为无担保，固定年利率为6%，原定于2023年9月到期。于2023年9月，本金为人民币1.90亿元的部分贷款已延长两年，将于2025年9月到期。有关进一步详情，请参阅本公司日期为2023年9月27日的公告。 本集团在中国为客户（自个人至企业）提供设备（包括办公设备、3C设备及机动车辆）的融资租赁服务。融资租赁服务受《上海市融资租赁公司监督管理暂行办法》监管。于2024年及2023年本集团并无提供任何融资租赁服务。 于2024年6月30日，向独立第三方提供的应收贷款乃无抵押并按固定年利率介乎3.0% 至6.0%计息（2023年12月31日：4.0%至6.0%）以及将于2024年至2027年期间到期 （2023年12月31日：2024年至2025年）。我们继续加强融资租赁及保理业务的风险管理。 信贷风险及减值评估 为降低信贷风险，本集团管理层已委聘一支专责团队负责厘定信贷限额及信贷批准。于接纳任何新客户前，本集团使用内部信贷评级系统评估潜在客户的信贷质素并界定客户的信贷限额。该内部信贷评级系统包括进行背景调查及考虑历史信誉资料、行业认可等各项因素。应收贷款、融资租赁应收款项、委托贷款及基于应收款项的贷款服务的信贷风险乃单独进行评估。抵押品在若干程度上可作为降低信用风险的方法之一，然而，本集团提供的融资服务主要基于严格的信贷评估，更强调交易对手方于现金流、收入、净资产及历史信用记录方面履行义务的能力。 本集团已密切监察向该等交易对手方作出的应收款项的可收回情况，包括考虑可得定量及定性资料之合理性及支持性，确保自该等交易对手方收取足够的抵押品，并采取有效措施确保及时收回尚未偿还的结余。有效方法包括定期走访顾客、定期更新财务资料及获得客户之未来前景。 管理层整体负责本集团的信贷政策并监督本集团应收款项及贷款组合的信贷质素。此外，管理层于各报告日期单独审阅应收贷款的可收回金额，确保就不可收回金额作出充足减值亏损。 百仕达控股有限公司6 管理层讨论和分析 截至2024年6月30日止六个月，应收贷款减值亏损拨备约为220万港元（截至2023年6月30日止六个月：990