家乡互动中期报告 2024

2024 中期报告 家乡互动科技有限公司 HomelandInteractiveTechnologyLtd. (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号：3798 目 录 公司资料2 业务概览及展望4 管理层讨论与分析6 简明综合财务报表审阅报告11 简明综合损益及其他全面收益表12 简明综合财务状况表14 简明综合权益变动表16 简明综合现金流量表19 简明综合财务报表附注20 其他资料47 董事会 执行董事 吴承泽先生（主席） 苏波先生（于二零二四年四月五日获委任）丁春龙先生 汤英浩先生（于二零二四年六月六日辞任） 独立非执行董事 张玉国先生胡洋洋先生郭莹女士 审核委员会 胡洋洋先生（主席）张玉国先生 郭莹女士 薪酬委员会 胡洋洋先生（主席）张玉国先生 郭莹女士 提名委员会 吴承泽先生（主席）胡洋洋先生 郭莹女士 联席公司秘书 吴嘉雯女士(ACG、HKACG)吴介然先生 香港证券登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 开曼群岛注册办事处 POBox309 UglandHouseGrandCaymanKY1-1104 CaymanIslands 授权代表 吴嘉雯女士苏波先生 核数师 德勤‧关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号 太古广场一座35楼 公司网站 https://www.jiaxianghudong.com 股份代号 3798 公司资料 2024年中期报告 家乡互动科技有限公司2 公司资料 中国总部 中国深圳 前海深港合作区南山街道 兴海大道3040号 前海世贸金融中心二期17楼 开曼群岛主要股份过户登记处 MaplesFundServices(Cayman)Limited POBox1093，BoundaryHall,CricketSquareGrandCaymanKY1-1102 CaymanIslands 香港主要营业地点 香港北角电气道169号理文商业中心5楼LM8室 （自二零二四年一月三十一日起生效） 主要往来银行 吉林九台农村商业银行同志街支行中国银行厦门台湾街支行 华夏银行厦门分行 3家乡互动科技有限公司2024年中期报告 业务概览及展望 本公司董事会（“董事会”）欣然呈列本集团截至二零二四年六月三十日止六个月（“报告期”）的未经审核综合业绩（“中期业绩”）。中期业绩已经本公司核数师德勤‧关黄陈方会计师行及本公司审核委员会 （“审核委员会”）审阅。 业务回顾 在二零二四年上半年，本集团在产品研发及发行方面做出了诸多尝试。研发端践行开拓创新的理念以及长线、可持续发展的策略，以期为用户提供更优质的产品。发行端尝试多种营销方式，拓展市场份额，以应对市场的不断变化以及激烈的竞争环境。 在经历了二零二二年及二零二三年用户规模的高速增幅后，本集团在产品上加大迭代力度，从游戏内容玩法、美术品质、技术优化等方面持续提升用户体验，在2024年上半年，麻将玩法推出了诸如《花语干坤》、《花语红颜》在内的数款创新规则玩法以增加游戏的新颖性；另一方面，我们在产品美术表现上精雕细琢，微乐斗地主、微乐四川麻将以崭新的3D升级版本上线推广。升级后的游戏版本为玩家带来了更精美的3D场景、UI等游戏画面表现，新版本也引入了全新的外观系统，玩家可以通过对局来获得古风、国潮、机能风等风格各异的个性外观，从而来自由装扮角色。基于用户体验的持续提升，活跃玩家的付费意愿大幅增强。于报告期内，我们的付费玩家人数达到15,691,516人，同比增加70.0%。 在获客方面，我们加强了和各类MCN机构的联运合作，新媒体板块的联运成本相应增加。同时，为应对行业竞争，我们加大了对数个游戏项目的广告投放力度。由于诸等布局，导致本集团纯利同比显着下降，但亦有以股份为基础的支付开支等非经营一次性因素的影响。 海外市场方面，《欢乐捕鱼场越南版》及《欢乐捕鱼场国际版》在报告期内运营数据表现稳定，已沉淀了可观的海外种子用户。在二零二四年下半年，我们将持续探索东南亚、日本、北美及中东等海外游戏市场，并优化及测试数款休闲社交游戏。这些游戏预计将在近期上线，不久的将来便有望能为我们进一步充盈海外流水的占比。 在游戏行业监管方面，本集团一直紧跟行业政策最新变化，始终以主动、积极的态度扎实推进各项未成年人及成年人网络保护工作，以确保本集团的游戏产品符合相关的管理要求。 管理层经营决策旨在保障集团可持续发展以及长期股东利益，我们决定此次不派发半年度股息；但未来公司将持续关注面对股东的利益回报并落实可持续的股息政策，以行动回报股东对我们的长期支持和信任。 2024年中期报告 家乡互动科技有限公司4 业务概览及展望 业务展望 在二零二四年下半年，本集团将重点实施以下战略以推动业务拓展和发展： 1.进一步丰富及优化我们的游戏组合，深耕地方区域，提升市场渗透率。 凭藉本集团旗下产品品牌及多年积累的地区竞争优势，我们将持续推出创新游戏玩法，以吸引国内潜在二三线市场以及未充分开发地区的潜在用户，满足不同的娱乐需求。国内中部、西北、东南等多个省份仍具有巨大潜力，我们计划在目标扩展区域持续加大营销力度，以吸引并积累玩家至目标水平，以期产生裂变效应。 2.将持续对新营销渠道进行探索、尝试与投入，与MCN、主播达人展开合作，扩大客户获取渠道，降低获客成本。 随着市场环境始终不断变化，本集团始终面临增加市场份额的持续压力，管理层将持续在营销及获客层面不断尝试新的方式方法、持续投入。我们会根据不同游戏品类的特性，基于不同平台的流量规则制定出不同的营销策略，为本集团实现更高效率的用户转化。 3.增加研发投入，为国内及海外市场准备新产品的测试与上线推广。 本集团下半年将持续加强研发力度，准备优化、测试并推出多款新游戏。我们将继续调整产品团队之间的协作机制，优化组织架构，以实现业务增长和可持续发展。其中部分产品目标为拓展海外市场，开源海外收入。 4.继续发掘潜在商机。 作为一间成熟的游戏开发商，我们将利用自身的行业经验，与战略合作伙伴合作拓展业务。本集团拟物色具有潜力的研发团队，以补足现有游戏组合，同时通过孵化、投资及收购等不同形式探索新机会。 5家乡互动科技有限公司2024年中期报告 管理层讨论与分析 财务回顾 收益 本集团收益由三个主要部分组成：(i)来自自主开发的手机游戏的收益；(ii)来自第三方手机游戏的收益；及(iii)广告收益。就自主开发的手机游戏而言，本集团的收益主要来自虚拟代币的销售。虚拟代币可供客户用于游玩本集团的手机游戏或购买虚拟产品。就第三方手机游戏而言，本集团仅负责营销，为玩家提供支付平台，以便直接购买各自游戏的虚拟代币。本集团经扣除第三方游戏开发商的收益分成部分后确认其收益。广告收益主要来自在线广告安排。本集团在其小程序中插入若干游戏内广告字段，并与小程序平台运营商分享收益。 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团的收益约为人民币835.7百万元，较二零二三年同期约人民币953.5百万元减少12.4%。报告期内本集团付费用户同比增长了70.0%，但由于本集团于期内调整了商业化策略，降低了充值门槛，导致ARPPU下降，从而导致整体收益有所减少。 截至二零二四年六月三十日止六个月，本集团销售虚拟代币、分销第三方手机游戏及广告所得收益分别占本集团收益总额约91.2%、6.4%及2.4%，而截至二零二三年六月三十日止六个月则分别约为85.9%、9.9%及4.2%。 销售成本 本集团的销售成本主要包括(i)雇员福利开支；(ii)第三方游戏分销渠道及支付供应商收取的佣金及费用；(iii)服务器相关及技术支持费用；及(iv)折旧及摊销。本集团的销售成本由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币312.6百万元增加约35.2%至截至二零二四年六月三十日止六个月约人民币422.7百万元，主要是由于(i)向第三方分销渠道及支付供应商支付的佣金及费用增加人民币20.6百万元；(ii)新媒体成本增加人民币33.3百万元；(iii)游戏运营成本及游戏开发商的收益分成增加24.9百万元；及(iv)雇员福利开支增加人民币16.1百万元。于二零二四年六月三十日止六个月，本集团并无任何贸易应付款项。 毛利及毛利率 因上文所述，本集团的毛利由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币640.8百万元减少35.6%至截至二零二四年六月三十日止六个月约人民币413.0百万元，且本集团毛利率由截至二零二三年同期的67.2%减少至截至二零二四年六月三十日止六个月的49.4%。 其他收入 其他收入由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币30.4百万元减少约33.5%至截至二零二四年六月三十日止六个月约人民币20.2百万元。该减少主要是由于政府补助减少人民币3.8百万元，及撇销逾期游戏房卡应付款项减少人民币3.5百万元。 2024年中期报告 家乡互动科技有限公司6 其他收益及亏损 其他收益及亏损由截至二零二三年六月三十日止六个月的收益约人民币27.0百万元减少人民币17.6百万元至截至二零二四年六月三十日止六个月的收益约人民币9.4百万元。该减少主要是由于截至二零二三年六月三十日止六个月出售于联营公司的投资收益人民币27.9百万元，详情载列于附注5，而截至二零二四年六月三十日止六个月并无此类事项发生。 汇兑收益╱（亏损），净额 截至二零二四年六月三十日止六个月录得汇兑亏损约人民币0.7百万元，而截至二零二三年六月三十日止六个月则录得汇兑收益约人民币9.6百万元，主要是由于人民币兑美元的汇率波动所致。 销售及营销开支 本集团的销售及营销开支由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币129.7百万元增加约101.4%至截至二零二四年六月三十日止六个月约人民币261.1百万元。该增加主要是由于广告及营销开支增加人民币128.1百万元所致。于二零二四年上半年，为应对激烈的市场竞争，本公司加大营销力度，通过在流媒体平台及微信小程序上投放广告，以保持并增加市场份额。 行政及其他开支 本集团的行政及其他开支由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币146.4百万元减少约15.4%至截至二零二四年六月三十日止六个月约人民币123.9百万元。该减少主要是由于员工成本减少人民币22.4百万元及以股份为基础的支付开支减少人民币13.9百万元。 除所得税前溢利 本集团除所得税前溢利由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币449.5百万元减少约91.0%至二零二四年同期约人民币40.3百万元。本集团除所得税前溢利占收益总额的百分比由截至二零二三年六月三十日止六个月的47.1%下降至截至二零二四年六月三十日止六个月的4.8%，主要是由于(i)本集团的微信小游戏收益增加，相应的渠道开支大幅增加；(ii)本集团改变其推广模式，并与MCN机构合作分销游戏，这使得新媒体成本增加；及(iii)为应对日益激烈的行业竞争，本集团加大营销力度以保持市场份额。 所得税开支 所得税开支由截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币46.9百万元减少约85.8%至二零二三年同期的人民币6.7百万元。截至二零二三年及二零二四年六月三十日止六个月，本集团的实际税率分别为10.4%及16.5%。本集团所得税开支的减少是由于除税前溢利减少所致。实际税率的增加主要是由于盈利附属公司税率增加所致。进一步详情，请参阅本报告内本公司综合财务报表附注7。 7家乡互动科技有限公司2024年中期报告 本公司拥有人应占溢利 本公司拥有人应占溢利由截至二零二三年六月三十日止六个月约人民币395.3百万元减少约92.9%至二零二四年同期约人民币28.0百万元。 非国际财务报告准则计量—经调整纯利 为补充本集团按照国际财务报告准则（“国际财务报告准则”）呈列的综合财务报表，本公司亦采用未经 审核非国际财务报告准则经调整纯利作为额外财务计量，透过撇除我们认为并非业务表现指标的若干非经常性及非现金项目的