金辉集团2024 中期报告

2024 中期报告 金辉集团有限公司 股份代号:137 目录 页次 公司资料......................................................2 财务概要......................................................3 管理层讨论及分析...............................................4 权益之披露18 企业管治22 补充资料25 简明综合损益及其他全面收益表26 简明综合财务状况表28 简明综合权益变动表30 简明综合现金流量表32 中期财务报告附注33 1金辉集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事 吴少辉（主席） 吴锦华（董事总经理）吴其鸿 何淑莲 独立非执行董事 崔建华徐志贤邱威廉 审核委员会徐志贤（主席）崔建华 邱威廉 薪酬委员会崔建华（主席）徐志贤 邱威廉 提名委员会崔建华（主席）徐志贤 邱威廉 公司秘书 何淑莲 股份过户登记处卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 香港 干诺道西1-6号 亿利商业大厦26楼 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 联络 电话︰(852)25450951 传真︰(852)25419794 电邮︰info@jinhuiship.com 网址 www.jinhuiship.com 股份上市 本公司股份于香港联合交易所上市 （股份代号︰137） 中期报告20242 财务概要 2024年上半年度概要 •期内营业收入︰五亿三千九百万港元 •期内扣除利息、税项、折旧及摊销前盈利︰二亿四千八百万港元 •期内溢利净额︰六千七百万港元 •本公司股东应占溢利净额︰二千八百万港元 •每股基本盈利︰0.053港元 •于2024年6月30日之资本负债比率︰10% 3金辉集团有限公司 管理层讨论及分析 董事会欣然提呈金辉集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）于截至2024年6月 30日止六个月之中期报告。 中期业绩 本集团于2024年上半年录得之营业收入为539,284,000港元，对比2023年同期之 290,370,000港元上升86%。本公司录得本期间之综合溢利净额为66,900,000港元，对比 2023年上半年录得之综合亏损净额为162,477,000港元。期内之每股基本盈利为0.053港元，对比2023年上半年之每股基本亏损为0.181港元。于2024年上半年，船队之每天平均之相对期租租金上升66%至13,939美元（约109,000港元），对比2023年同期为8,379美元（约65,000港元）。截至2024年6月30日止六个月本公司股东应占溢利净额为 28,117,000港元，对比2023年同期录得亏损净额为95,911,000港元。 期内综合溢利净额主要由于散装干货航运市场回升，受到散装干货商品需求强劲，尤其次要散装干货贸易强劲之推动下，市场运费开始恢复动力，以及船舶供应有限，对比2023年上半年于散装干货航运市场情绪疲软下运费低迷。 中期股息 董事会经决议就截至2024年6月30日止六个月不建议派发任何中期股息（2023年6月30日︰无）。 中期报告20244 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团透过JinhuiShippingandTransportationLimited（“JinhuiShipping”）经营其全球航运业务，JinhuiShipping为本公司拥有约55.69%权益之附属公司，其股份于挪威奥斯陆证券交易所上市。本集团之营业收入为本集团之自置船舶及租赁船舶所产生之运费及船租收入。 受到散装干货商品需求增加、船厂生产力有限及于环保条例下之减排政策令航程加长之支持，散装干货市场于年初呈现反季节强势。尽管众多地缘政治问题同时发生以致影响商业情绪，市场运费恢复动力并反弹。波罗的海航运指数于年初以2,094点开市，然后逐渐上升至三月之期内最高2,419点，及于2024年6月底以2,050点收市。2024年上半年波罗的海航运指数平均为1,836点，对比2023年同期为1,157点。 每天平均之相对期租租金 2024年 2023年 上半年 美元 上半年 美元 2023年 美元 巴拿马型船队 17,478 8,894 13,126 极限灵便型╱超级大灵便型船队 13,560 8,357 8,892 平均 13,939 8,379 9,063 5金辉集团有限公司 管理层讨论及分析 2024年上半年来自运费及船租之营业收入对比2023年上半年之290,370,000港元增加 86%至539,284,000港元。于2024年上半年，巴拿马型船队及极限灵便型╱超级大灵便型船队汇报之每天平均之相对期租租金分别为17,478美元（约136,000港元）及13,560美元 （约106,000港元），而船队整体之每天平均之相对期租租金为13,939美元（约109,000港元）。本公司于本期间录得综合溢利净额为66,900,000港元，对比2023年上半年则录得综合亏损净额为162,477,000港元。本期间之每股基本盈利为0.053港元，对比2023年上半年之每股基本亏损为0.181港元。 航运业务之主要表现指标 2024年 2023年 上半年 千港元 上半年 千港元 2023年 千港元 每天平均之相对期租租金 109 65 71 船舶每天营运成本 40 43 43 船舶每天折旧 26 27 27 船舶每天财务成本 – 1 1 66 71 71 平均使用率 98% 98% 99% 本集团之自置船舶之船舶每天营运成本由2023年上半年之5,436美元（约43,000港元）减少至2024年上半年之5,115美元（约40,000港元），成本减少由于削减成本策略导致船员成本降低。船舶每天折旧由2023年上半年之3,490美元（约27,000港元）减少至2024年上半年之3,321美元（约26,000港元）。折旧减少主要由于2023年底确认自置船舶减值亏损后，自置船舶之账面值减少，导致自置船舶折旧减少。由于船舶按揭贷款已于本期内全数偿还，于2024年上半年与船舶按揭贷款有关之财务成本极低。吾等船舶之营运成本仍然控制得宜，而吾等将继续于与其他市场持份者比较下，维持具高度竞争力之成本架构。 中期报告20246 管理层讨论及分析 船队概述 本集团经营一支均衡及多元化之散装干货货船船队，其中包括巴拿马型、极限灵便型及超级大灵便型散装货船。为维持市场竞争力，本集团继续寻求微调吾等船队之品质及调整船队组合，尤其寻求降低吾等船队之整体船龄组合。于2024年6月30日，本集团经营二十三艘自置船舶及十艘租赁船舶，而总运载能力约为2,020,000公吨。于2024年6月30日，机动船舶及资本化之进坞成本之账面值为2,683,501,000港元（2023年12月31日︰2,534,585,000港元）。 船舶数目 自置船舶 租赁船舶 总数 巴拿马型船队 – 3 3 极限灵便型╱超级大灵便型船队 23 7 30 船队总数 23 10 33 于2024年上半年内，本集团订立协议以收购或租赁船舶，并以维持高度之财务灵活性及以较低资本投资水平提升营运竞争力为目标。 收购及出售船舶 于2024年上半年内，本集团与独立第三者达成收购两艘二手船舶，及承诺收购两艘新造船舶。 于2024年第一季内，本集团订立协议以30,950,000美元，相等约241,410,000港元之购入价收购一艘载重量为181,279公吨及于2012年建造之好望角型船舶。该好望角型船舶已于2024年8月交付予本集团。此外，本集团订立协议以31,122,000美元，相等约242,755,000港元之购入价收购一艘载重量为81,567公吨及于2019年建造之巴拿马型船舶。该巴拿马型船舶已于2024年5月交付予本集团。两艘船舶均为本集团现时并未拥有之运载散装干货商品能力较大之船舶。 7金辉集团有限公司 管理层讨论及分析 于2024年第二季内，本集团订立两份造船合同以建造两艘新造船舶，每艘之代价为34,000,000美元，相等约265,200,000港元及载重量为63,500公吨，分别将于2026年及 2027年交付。收购两艘新造船舶符合本集团之持续策略，以现代化、更大型及高质之船舶更新船队，并逐渐将其船龄较高之船舶淘汰，及以更新及船龄较低之船舶取代。此外，对比本集团目前营运之其他散装货船，该两艘新造船舶之燃油效率及营运效率更高，符合航运业最新之环保规例及现行规范要求。 于2023年12月已签订合同以10,430,000美元，相等约81,354,000港元代价出售之一艘载重量为52,050公吨之超级大灵便型船舶，已于期内交付予买方。 继报告日后，本集团订立协议以24,000,000美元，相等约187,200,000港元之购入价收购一艘载重量为178,021公吨及于2008年建造之好望角型船舶。该船舶将于2024年第四季交付予本集团。 租赁船舶 为进一步加强及提升吾等船队组合，而限制收购船舶之资本支出，并同时达致最佳灵活性，本集团于期内订立总运载能力约705,000公吨之若干租入之期租租船合约。于2024年6月30日，本集团经营十艘租赁船舶，而其中四艘为承租期超过十二个月之长期期租租船合约。根据香港财务报告准则第16号“租赁”，以于该租船合约之租赁条款生效时最低租金付款总额之现值计算之未经审核之使用权资产价值，以及相关之租赁负债已于船舶交付时于综合财务状况表确认。于2024年6月30日，使用权资产之账面值及租赁负债分别为318,743,000港元（2023年12月31日︰164,541,000港元）及379,451,000港元（2023年12月 31日︰227,281,000港元）。 于2024年上半年内，本集团与独立第三者订立三份长期租入之期租租船合约。 本集团就租赁一艘载重量为61,452公吨及于2016年建造之极限灵便型船舶订立租船合约，承租期为最少二十二个月，而该船舶已于2024年4月下旬交付予本集团。 本集团于2024年5月根据一份承租期为最少二十个月之长期租入之期租租船合约接收另一艘极限灵便型船舶。该船舶于2016年建造及载重量为61,473公吨。 中期报告20248 管理层讨论及分析 此外，本集团就有关租赁一艘载重量为207,672公吨及于2017年建造之好望角型船舶订立租船合约，承租期为最少三十三个月。该船舶将于2025年1月1日至2025年3月31日期间交付予本集团。 除以上所披露外，本集团于截至2024年6月30日止六个月内并无执行任何重大收购、出售或租赁船舶，本集团亦无执行任何重大收购或出售事项。 吾等会不断地监察市场及吾等未来之营运，并寻觅机遇以维持一支相当现代化及具竞争力之船队，不排除于日后出售较细小及船龄较高之船舶，并以较新、具较大运载能力及更长资产寿命之船舶取而代之，或租赁船舶。吾等将会以临时性质作出该等决定以维持高度之财务灵活性及营运竞争力。 财务回顾 营业收入及经营溢利。2024年上半年来自运费及船租之营业收入对比2023年上半年之290,370,000港元增加86%至539,284,000港元，于2024年上半年，巴拿马型船队及极限灵便型╱超级大灵便型船队汇报之每天平均之相对期租租金分别为17,478美元（约136,000港元）及13,560美元（约106,000港元），而船队整体之每天平均之相对期租租金为13,939美元（约109,000港元）。 于2024年上半年，折旧及摊销前之综合经营溢利金额为247,630,000港元，对比去年同期则录得折旧及摊销前之综合经营亏损为7,791,000港元。本公司于2024年上半年之股东应占溢利净额为28,117,000港元，而2023年同期则录得亏损净额为95,911,000港元。期内之每股基