金辉集团2022 中期报告

金辉集团有限公司 股份代号:137 2022 中期报告 目录 页次 公司资料......................................................2 财务概要......................................................3 管理层讨论及分析...............................................4 权益之披露17 企业管治21 补充资料23 简明综合损益及其他全面收益表24 简明综合财务状况表26 简明综合权益变动表28 简明综合现金流量表29 中期财务报告附注30 1金辉集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事 吴少辉（主席） 吴锦华（董事总经理）吴其鸿 何淑莲 独立非执行董事崔建华 徐志贤邱威廉 审核委员会徐志贤（主席）崔建华 邱威廉 薪酬委员会崔建华（主席）徐志贤 邱威廉 提名委员会崔建华（主席）徐志贤 邱威廉 公司秘书 何淑莲 股份过户登记处卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 香港 干诺道西1-6号亿利商业大厦26楼 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 联络 电话︰(852)25450951 传真︰(852)25419794 电邮︰info@jinhuiship.com 网址 www.jinhuiship.com 股份上市 本公司股份于香港联合交易所上市 （股份代号︰137） 中期报告20222 财务概要 二零二二年上半年度概要 •期内营业收入︰六亿四千九百万港元 •期内溢利净额︰二亿九千八百万港元，包括出售自置船舶收益净额四千八百万港元 •本公司股东应占溢利净额︰一亿六千二百万港元 •每股基本盈利︰0.305港元 •于二零二二年六月三十日之资本负债比率︰4% 3金辉集团有限公司 管理层讨论及分析 董事会欣然提呈金辉集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）于截至二零二二年六月三十日止六个月之中期报告。 中期业绩 本集团于二零二二年上半年之营业收入对比二零二一年同期之375,050,000港元上升73%至649,465,000港元。于二零二二年上半年之综合溢利净额为297,978,000港元，对比二零二一年上半年则录得之溢利净额为715,806,000港元，其中包括自置船舶减值亏损拨回511,068,000港元。截至二零二二年六月三十日止六个月之每股基本盈利为0.305港元，对比二零二一年同期之每股基本盈利为0.758港元。 吾等之业绩受惠于期内每天平均之相对期租租金对比二零二一年同期强劲上升。本集团于二零二二年上半年内船队每天平均之相对期租租金达到22,029美元（约172,000港元），相对二零二一年同期为14,852美元（约116,000港元）。期内之综合溢利净额主要由于自二零二一年起散装干货商品之强劲需求推动市场运费强劲反弹，及自置船舶数目增加导致运费及船租之营业收入显着增加，然而部份综合溢利净额受到船舶营运开支增加之影响，例如船员成本及其他与大流行病相关之人员开支。Covid-19继续影响船舶之营运成本，尤其有关船员方面，而此可由本期间对比二零二一年同期之船舶营运成本上升中反映。于本期间内，吾等已完成出售两艘超级大灵便型船舶而确认总收益净额47,935,000港元。截至二零二二年六月三十日止六个月本公司股东应占溢利净额为161,979,000港元，对比二零二一年上半年录得溢利净额为402,140,000港元。 中期股息 董事会经决议就截至二零二二年六月三十日止六个月不建议派发任何中期股息（二零二一年六月三十日︰无）。 中期报告20224 管理层讨论及分析 业务回顾 运费及船租。本集团透过JinhuiShippingandTransportationLimited（“JinhuiShipping”）经营其全球航运业务，JinhuiShipping为本公司拥有约55.69%权益之附属公司，其股份于挪威奥斯陆证券交易所上市。 自二零二一年中，于全球经济复苏下，散装干货航运市场呈现强劲反弹迹象。市场之特征可见于随着全球商品需求强劲而推动运费上升。虽然于二零二二年初，货运市场出现一些调整，其因受到由季节性贸易模式如农历新年假期、北京冬季奥运会期间工业活动减少、商品价格波动，以至全球供应链持续中断从而影响由商品一直至制成品之出口之行业等多项因素之影响。纵使同时出现多宗对商业情绪有所影响之地缘政治事件，于散装干货商品之强劲需求及船舶供应有限之推动下，市场运费其后重拾动力及显着反弹。波罗的海航运指数于一月初以2,217点开市，并于一月底跌至1,296点之低点，其后逐渐上升至五月份最高之3,369点，及于二零二二年六月底以2,240点收市。二零二二年上半年波罗的海航运指数平均为2,280点，对比二零二一年同期为2,257点。 上半年 美元 上半年 美元 二零二一年 美元 超巴拿马型╱巴拿马型船队 22,569 12,250 19,116 超级大灵便型船队 21,988 15,182 19,247 平均 22,029 14,852 19,233 每天平均之相对期租租金二零二二年二零二一年 5金辉集团有限公司 管理层讨论及分析 二零二二年上半年来自运费及船租之营业收入对比二零二一年上半年之375,050,000港元上升73%至649,465,000港元，营业收入上升乃因市场运费急升及自置船舶数目增加。本集团受惠于市场运费之显着反弹，及本集团之船队于二零二二年上半年所赚取之每天平均之相对期租租金上升48%至22,029美元（约172,000港元），对比二零二一年同期为14,852美元（约116,000港元）。本公司于二零二二年上半年录得之综合溢利净额为297,978,000港元，对比二零二一年上半年则录得之溢利净额为715,806,000港元，其中包括自置船舶减值亏损拨回511,068,000港元。截至二零二二年六月三十日止六个月之每股基本盈利为0.305港元，对比二零二一年同期之每股基本盈利为0.758港元。 上半年 千港元 上半年 千港元 二零二一年 千港元 每天平均之相对期租租金 172 116 150 船舶每天营运成本 45 32 36 船舶每天折旧 30 17 20 船舶每天财务成本 1 1 1 76 50 57 平均使用率 95% 96% 96% 航运业务之主要表现指标二零二二年二零二一年 船舶每天营运成本由二零二一年上半年之4,152美元（约32,000港元）上升至二零二二年上半年之5,825美元（约45,000港元），成本上升主要由于船员成本上涨及其他与大流行病相关之人员开支。船舶每天折旧由二零二一年上半年之2,116美元（约17,000港元）增加至二零二二年上半年之3,878美元（约30,000港元），折旧增加由于自置船舶之账面值于二零二一年确认自置船舶减值亏损拨回后有所增加及于期内已收购自置船舶之交付。船舶每天财务成本由二零二一年上半年之163美元（约1,000港元）减少25%至二零二二年上半年之123美元（约1,000港元），财务成本减少乃由于对比二零二一年上半年，有抵押银行贷款有所减少。船队使用率由二零二一年上半年之96%下降至二零二二年上半年之95%。吾等将会继续努力减低成本，并致力于与其他市场持分者比较下，维持具高度竞争力之成本架构。 中期报告20226 管理层讨论及分析 于二零二二年六月三十日，本集团拥有二十四艘自置船舶及一艘租赁船舶如下： 船舶数目 自置船舶 租赁船舶 总数 超巴拿马型╱巴拿马型船队 2 1 3 超级大灵便型船队 22 – 22 船队总数 24 1 25 于二零二一年十二月，本集团就有关收购两艘超级大灵便型船舶订立两份协议，每艘船舶之代价为17,250,000美元（约134,550,000港元），而两艘船舶之总代价为34,500,000美元（约269,100,000港元）。第一艘船舶之载重量为56,361公吨，而第二艘船舶之载重量为56,469公吨。第一艘船舶已于二零二二年二月交付予本集团，而第二艘船舶已于二零二二年三月交付予本集团。 于二零二二年上半年内，本集团就以17,750,000美元（约138,450,000港元）之总代价出售两艘载重量分别为53,806公吨及50,259公吨之超级大灵便型船舶订立两份协议。该两艘船舶均已于二零二二年三月底交付予买方。 于二零二二年三月二十八日，本集团就有关以25,500,000美元（约198,900,000港元）之购入价收购一艘载重量63,485公吨之超级大灵便型船舶订立协议，而该船舶已于二零二二年七月底交付予本集团。 于二零二二年五月二十日，本集团与第三方就有关租赁一艘载重量84,484公吨及于二零二二年建造之巴拿马型船舶订立租船合约，承租期为七年，由该船舶交付予本集团之日起计。该船舶已于二零二二年六月二十一日交付予本集团。 吾等会不断地监察市场及吾等未来之营运，并会寻觅机遇以维持一支相当现代化及具竞争力之船队，不排除于日后出售、收购或租赁任何船舶，并会以临时性质作出该等决定以维持高度之财务灵活性及营运竞争力。 7金辉集团有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 营业收入及经营溢利。二零二二年上半年来自运费及船租之营业收入对比二零二一年上半年之375,050,000港元增加73%至649,465,000港元，营业收入增加由于市场运费大幅上升及自置船舶数目增加。本集团之船队于二零二二年上半年所赚取之每天平均之相对期租租金上升48%至22,029美元（约172,000港元），对比二零二一年同期为14,852美元（约116,000港元）。 二零二二年上半年本公司股东应占溢利净额为161,979,000港元，而二零二一年同期则录得溢利净额为402,140,000港元。期内之每股基本盈利为0.305港元，对比二零二一年上半年之每股基本盈利为0.758港元。 出售自置船舶之收益净额。于二零二二年上半年内，本集团就以17,750,000美元（约138,450,000港元）之总代价出售两艘载重量分别为53,806公吨及50,259公吨之超级大灵便型船舶订立两份协议，并于期内完成出售该两艘船舶时确认收益净额47,935,000港元。 其他经营收入。其他经营收入由二零二一年上半年之75,128,000港元增加至二零二二年上半年之95,096,000港元，收入增加主要由于本期间确认来自航运业务之燃油收益净额67,451,000港元，对比二零二一年同期之燃油收益净额为14,764,000港元。二零二二年上半年之其他经营收入亦包括股息收入12,572,000港元。然而，二零二一年上半年之其他经营收入亦包括投资物业之公平价值收益13,260,000港元及按公平价值列账及在损益表处理之财务资产之收益净额20,747,000港元，其中包括出售若干股本及债务证券而变现收益15,170,000港元及按公平价值列账及在损益表处理之财务资产未变现公平价值收益5,577,000港元。 利息收入。利息收入由二零二一年上半年之18,580,000港元减少至二零二二年上半年之3,902,000港元，利息收入减少主要由于本期间若干借方选择提早于二零二一年偿还个别贷款导致来自应收贷款之利息收入下降。 自置船舶减值亏损拨回。于二零二一年上半年，本集团于物业、机器及设备之分类内，511,068,000港元之自置船舶减值亏损拨回已于二零二一年六月三十日确认，以反映吾等对全球经济及散装干货航运业之长远前景预期之转变，而该等预期将会影响到于估计吾等自置船舶之使用价值时所用之假设。自置船舶减值亏损拨回属非现金性质，并不会对本集团之营运现金流量造成影响。 中期报告20228 管理层讨论及分析 船务相关开支。船务相关开支主要包括船员开支、保险、消耗品物料、备件、维修及保养以及其他船舶开支。船务相关开支由二零二一年上半