凯德石英：2024年半年度报告
2024半年度报告 公司半年度大事记 ⚫2024年1月 通过北京市科委、中关村管委会《北京市级企业科技研究开发机构》复审认定； ⚫2024年3月 获得《一种筛板式反应器石英载体及其加工工艺》发明专利证书；获得《一种自测温螺旋式点火腔室》发明专利证书； ⚫2024年4月 通过国家高新技术企业复审，获得国家级《高新技术企业》证书； ⚫2024年5月 荣获北方华创“卓越伙伴奖”奖杯； ⚫2024年7月 获得中国电子材料行业协会石英材料专业前十企业奖牌。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................4第二节公司概况............................................................6第三节会计数据和经营情况..................................................8第四节重大事件...........................................................19第五节股份变动和融资.....................................................23第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.........................26第七节财务会计报告.......................................................30第八节备查文件目录......................................................135 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露2024年半年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司是一家有着二十多年历史的石英制品加工企业，经过多年的持续发展，已建立起一套成熟高效的研发和创新体系，技术水平处于国内领先级别。公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的生产、研发和销售；公司产品作为下游企业的关键生产耗材，广泛应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域及其他领域。 经过多年在石英加工领域的深耕，公司塑造了良好的企业形象，在行业内已有一定的市场知名度。公司建立了一支技术研发和创新能力强的高素质人才队伍，通过自主研发方式掌握了多项与石英制品加工相关的核心技术，申请了多项发明专利，并与上、下游企业均建立了长期稳固的合作关系，逐步形成采购-生产-销售及配套服务的商业模式。 公司原材料供应商包括石英股份、迈图公司、贺利氏公司等国内外知名公司。公司客户主要有北方华创、通美晶体、吉林华微、捷佳伟创等国内一流公司，在与现有客户深度合作的基础上，公司不断拓展新客户。公司通过不断优化产品质量、性能和服务等方式获得持续的竞争优势，通过加工工艺和技术的有效应用与推广，在实现产业化和规模化过程中，获取合理的商业利润。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况：□适用√不适用专精特新等认定情况√适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的年度工作计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，积极开展各项工作，总体经营情况良好。 公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的研发、生产和销售。公司产品应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域等下游领域，上述领域属于国家产业政策支持发展的领域，公司主营业务收入随着下游客户需求的推动和公司规模扩大而增长。报告期内，公司实现营业收入15,668.19万元，较去年同期增长了39.16%，归属于母公司所有者的扣非净利润为1，938.16万元，较去年同期增长5.52%。截至2024年6月30日，公司总资产为100,223.77万元，较本年年初上升了5.14%，归属于母公司所有者的净资产为71,292.02万元。 （二）行业情况 石英材料性能优越、终端应用广泛。石英制品行业的周期性与下游密不可分，涉及半导体、光伏、砷化镓、化工等众多领域，进而导致行业整体周期性特征并不明显，发展比较稳定。石英制品的种类多，是半导体制造工序的重要材料，其应用几乎贯穿半导体晶圆制造的整个过程。目前，半导体用高端石英材料国产化率低，市场几乎被外资公司占有。 我国石英制品工业起步较晚，基础薄弱，产品主要作为工业用基础性材料，随着电子信息、半导体等高科技领域对材料性能要求的提升，石英材料及制品行业迎来了新的发展空间和机遇。伴随着国外先进设备的引进以及核心技术的自主研发，我国石英材料及制品行业在产品工艺、设备制造方面均得到大幅提升，正逐渐从能源和劳动密集型行业向技术密集型、资金密集型方向转变。近年来，国家对石英制品下游行业的重视程度持续增加，陆续出台了关于半导体、光伏产业升级及配套优惠政策。 受益于下游半导体产能转移、5G光纤需求增长、光伏产业持续发展，石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势。下游需求端景气度的持续提升将为公司未来的经营发展提供较明显的政策保障和支持。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较期初减少33.54%，主要系本期生产运营资金支出增加，以及母公司与子公司凯德芯贝本期新增理财导致货币资金减少所致； 2、应收票据较期初增加44.42%，主要系使用票据进行货款结算的客户本期销售额增加导致票据结算额增加所致； 3、应收账款较期初增加68.61%，主要系本期客户销售额增长，部分大客户的账期较长，未达收款账期导致应收账款余额增长所致； 4、固定资产较期初增加132.99%，主要系本期核心零部件验证项目、高端石英制品产业化项目转固所致； 5、在建工程较期初减少74.89%，主要系本期核心零部件验证项目、高端石英制品产业化项目从在建工程转入固定资产； 6、短期借款较期初增加40.22%，主要系本期流动资金贷款增加所致； 7、长期借款较期初增加100%，主要系子公司凯美石英本期增加固定资产贷款所致； 8、交易性金融资产较期初增加100%，主要系本期购买理财较上期期末增加所致； 9、其他应收款较期初增加743.13%，主要系本期往来款增加所致； 10、递延所得税资产较期初增加47.78%，主要系本期子公司凯芯新材料及凯美石英可抵扣亏损增加形成的可抵扣暂时性差异增加，以及本期信用减值准备计提额增加导致相应的递延所得税资产增加所致； 11、其他非流动资产较期初减少43.09%，主要系本期预付设备款因设备已到货或已安装分别转入工程物资和在建工程导致预付设备款余额减少所致； 12、应付票据较期初增加331.69%，主要系本期以票据形式支付货款的金额增加所致； 13、合同负债较期初减少75.28%，主要系本期预收货款减少所致； 14、应付职工薪酬较期初减少40.15%，主要系奖金为按月计提年末发放，本期计提奖金累计金额少于上年末计提累计金额所致； 15、其他应付款较期初增加41.84%，主要系本期向员工授予的股权激励对应的限制性股票回购义务增加所致； 16、一年内到期的非流动负债较期初增加604.30%，主要系子公司凯美石英一年内到期的长期借款重分类所致； 17、其他流动负债较期初减少59.30%，主要系已背书未终止确认的承兑汇票余额较期初减少所致； 18、租赁负债较期初增加100%，主要系本期新增租赁期超过一年的租赁业务，导致本期租赁负债较去年同期增加； 19、递延所得税负债较期初减少31.65%，主要系收购凯德芯贝资产评估增值涉及的折旧计提增加，以 及执行《企业会计准则解释第16号》关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，导致余额减少所致；20、库存股较期初减少40.87%，主要系本期股权激励向员工授予股份所致。 2、营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、营业收入较上期增加39.16%，主要由于公司半导体集成电路芯片用石英产品销售收入增加所致；2、营业成本较上期增加33.80%，主要由于公司半导体集成电路芯片用石英产品营业收入上升导致相应成本增加所致； 3、管理费用较上期增加73.29%，主要由于本期确认股权激励相关的股份支付费用及职工薪酬增加，以及本期固定资产折旧费用增加所致；4、财务费用较上期增加97.39%，主要由于本期凯德母公司利息收入减少及贷款的利息支出增加所致；5、信用减值损失较上期增加1,101.30%，主要由于本期销售额增长，部分客户的账期较长，未达收款账期导致应收账款余额增长，导致计提的应收账款和应收票据的坏账准备额增加所致；6、资产减值损失较上期增加305.40%，主要由于计提的存货减值损失增加所致；7、其他收益较上期减少45.06%，主要系本期收到的政府补助减少所致；8、投资收益较上期减少90.09%，主要由于本期购买的理财产品较上年同期减少，导致产生的投资收益减少所致；9、公允价值变动收益较上期减少67.76%，主要系购买的交易性金融资产较上年同期减少，导致产生的公允价值变动收益减少所致；10、营业外收入较上期增加86.91%，主要由于本期收到的快递赔偿款较上年同期增加所致；11、营业外支出较上期减少63.79%，主要由于本期捐款减少，而上年同期宋庆龄基金会捐款3万元,导致本期营业外支出较上期减少； 12、税金及附加较上期增加208.12%，主要由于子公司凯芯新材料本期计提的房产税增加所致。 收入构成变动的原因： 报告期内营业收入15,668.19万元，较去年同期增加了39.16%，持续保持平稳增长。随着下游光 伏太阳能行业用石英需求的下降，报告期内公司光伏太阳能行业用石英产品收入增速放缓；本期半导体集成电路行业用石英需求较去年同期有所增加，带来收入增长。 3、现金流量状况 单位：元 现金流量分析： 1、2024年上半年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少135.12%，主要原因为： 4、理财产品投资情况 √适用□不适用 单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流
