凯德石英：2023年半年度报告
北京凯德石英股份有限公司Beijing Kaide Quartz Co.,Ltd. 2023半年度报告 公司半年度大事记 2023年1月 公司自主研发的“一种高精度石英管切割设备用旋转台”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》 2023年1月 公司自主研发的“一种石英管研磨加工用废料回收结构”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》 2023年4月 荣获北方华创战略合作伙伴奖 2023年4月 公司自主研发的“一种石英管铣切加工用夹持工装”获得国家知识产权局颁发的《实用新型专利证书》 2023年6月 成为北京集成电路学会会员单位 2023年7月 公司已经通过审核，入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................3第二节公司概况....................................................................................................................7第三节会计数据和经营情况.................................................................................................9第四节重大事件..................................................................................................................19第五节股份变动和融资.......................................................................................................22第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................26第七节财务会计报告...........................................................................................................29第八节备查文件目录.........................................................................................................133 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人张忠恕及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1.未按要求披露的事项及原因 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 公司于2023年2月14日收到公司股票向不特定合格投资者公开发行项目的保荐机构天风证券出具的《天风证券股份有限公司关于更换北京凯德石英股份有限公司持续督导保荐代表人的函》。作为公司股票向不特定合格投资者公开发行的保荐机构，天风证券原委派邹万鹏先生、郑昌鑫先生担任公司的持续督导保荐代表人。现邹万鹏先生因个人工作变动原因，不再担任公司持续督导期间的保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行，天风证券现委派李统超先生接替邹万鹏先生担任公司持续督导工作的保荐代表人，继续履行持续督导职责。详情请见公司于2023年2月15日披露的公告《北京凯德股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人的公告》（公告编号：2023-007）。 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。执行解释16号的此项规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 公司所处行业为非金属矿物制品业，主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的研发、生产和销售。公司产品作为下游企业的生产耗材，广泛应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域及其他领域。 公司自成立以来长期深耕于石英制品制造行业，在该领域内已具有一定的市场知名度，公司建立了一支技术研发和创新能力强的高素质人才队伍，通过自主研发方式掌握了多项与石英制品加工相关的核心技术，成功取得多项发明专利、实用新型专利和外观专利。公司利用成熟的生产工序和工艺，并依靠技术优势不断扩大市场份额，形成了技术迅速产品化、产品收入持续推进技术开发的良性循环。 公司在行业内塑造了良好的企业形象，并与上、下游企业均建立了长期稳固的合作关系，逐步形成采购-生产-销售及配套服务的商业模式。通过产品的不断提升，加工技术的有效应用与推广，实现公司持续盈利能力的不断提高。 报告期内，公司商业模式和核心竞争力均未发生重大变化。 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司发展态势持续向好，公司整体经营业绩稳中有升。公司实现营业收入11,259.36万元，较上年同期增长了38.88%，净利润2,220.49万元，较上年同期增长13.06%，本报告期末，总资产为87,787.05万元，较本年年初上升了3.07%，净资产为71,159.85万元，较本年年初上升了3.24%。 （二）行业情况 石英材料性能优越、终端应用广泛。石英制品行业的周期性与下游密不可分，涉及半导体、光伏、砷化镓、化工、航空航天、军工等众多领域，进而导致行业整体周期性特征并不明显，发展比较稳定。石英制品的种类多，是半导体制造工序的重要材料，其应用几乎贯穿半导体晶圆制造的整个过程。目前，半导体用高端石英材料国产化率低，市场几乎被国外公司垄断。 我国石英制品工业起步较晚，基础薄弱，产品主要作为工业用基础性材料，随着电子信息、半导体等高科技领域对材料性能要求的提升，石英材料及制品行业迎来了新的发展空间和机遇。伴随着国外先进设备的引进以及核心技术的自主研发，我国石英材料及制品行业在产品工艺、设备制造方面均得到大幅提升，正逐渐从能源和劳动密集型行业向技术密集型、资金密集型方向转变。近年来，国家对石英制品下游行业的重视程度持续增加，陆续出台了关于半导体、光伏产业升级及配套优惠政策。受益于下游半导体产能转移、5G光纤需求增长、光伏产业持续发展，石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势。下游需求端景气度的持续提升将为公司未来的经营发展提供较明显的政策保障和支持。 （三）财务分析 1、资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金余额较期初减少48.43%，主要系本期投入高端石英制品产业化项目建设及核心零部件验证项目建设支出所致； 2、存货较期初增长32.22%，主要系客户订单增加而进行材料储备所致；3、在建工程较期初增长58.49%，主要系本期工程投入及设备采购增加所致；4、短期借款较期初增长100.00%，主要系本期为补充营运流动资金而增加银行借款所致；5、应收款项融资较期初增加83.35%，主要系本期收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致；6、交易性金融资产较期初减少61.52%，主要系本期末尚未赎回的理财产品减少所致；7、预付款项金额较期初增长113.07%，主要系公司应对市场变化及客户订单增长而加大原材料储备所致；8、其他应收款账面价值较期初减少67.29%，主要系收回保证金所致；9、其他流动资产较期初增长83.59%，主要系本期待抵扣进项税增加所致；10、应付职工薪酬较期初减少35.63%，主要系2022年计提奖金于2023年上半年发放所致；11、应交税费较期初减少87.28%，主要系本期缴纳上期因疫情缓缴的税费所致；12、一年内到期的非流动负债本期末金额为0，上年同期一年内到期的非流动负债期末金额为4.62万元，主要系凯德芯贝一年内到期的租赁负债。 2、营业情况分析 （1）利润构成 项目重大变动原因： 1、2023年1-6月营业收入较上年同期增长38.88%，主要系增加凯德芯贝收入所致；2、2023年1-6月营业成本较上年同期增长47.86%，主要系增加凯德芯贝营业成本，以及本期公司产品结构变化，光伏太阳能行业用石英产品收入占比上升所致；3、2023年1-6月管理费用较上年同期增长46.61%，主要系本期增加凯德芯贝管理费用以及职工薪酬增加所致；4、2023年1-6月研发费用较上年同期增长35.23%，主要系本期增加凯德芯贝研发费用所致；5、2023年1-6月财务费用较上年同期上升61.53%，主要系本期利息收入减少所致；6、2023年1-6月信用减值损失较上年同期下降了159.20%，主要系应收账款坏账准备计提额减少所致；7、2023年1-6月资产减值损失较上年同期上升141.84%，主要系计提的存货减值损失增加所致；8、2023年1-6月其他收益较上年同期增长8,145.81%，主要系与收益相关的政府补助递延收益本期确认其他收益所致；9、2023年1-6月投资收益较上年同期增长41.98%，主要系本期理财产品收益增加所致；10、2023年1-6月营业外收入较上年同期下降50.47%，主要系本期收到赔款减少所致；11、2023年1-6月营业外支出较上年同期下降63.94%，主要系本期捐款支出减少所致。 收入构成变动的原因： 报告期内营业收入11,259.36万元，较去年同期增加了38.38%，持续保持平稳增长。随着下游光伏太阳能需求的提升，报告期内公司光伏太阳能行业用石英产品收入有所增长，半导体集成电路产业增长相对平稳。 3、现金流量状况 现金流量分析： 1、2023年1-6月经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少140.02%，主要原因为：（1）本期收到应收票据较去年同期增加；本期收到其他与经营活动有关的现金较去年同期下降，上年同期收到研发项目款；（2）本期为增加材料储备和生产备件导致采购支付额增加；（3）本期缴纳上期因疫情缓缴的税费而导致支付的各项税费较去年同期增加；2、2023年1-6月投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加80.10%，主要由于本期高端石英制品产业化项目、核心零部件验证项目建设投入增加所致；3、2023年1-6月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少94.48%，主要由于上年同期公司在北交所发行上市收到募集资金所致。 4、理财产品投资情况√适用□不适用 单位
