美畅股份：2024年半年度报告

杨凌美畅新材料股份有限公司 2024年半年度报告 2024-059 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人吴英、主管会计工作负责人周湘及会计机构负责人(会计主管人员)周湘声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 本公司主要存在市场需求波动和市场竞争风险等可能导致公司业绩波动风险，其他可能存在的风险还有技术人才流失风险、原材料及产品价格波动等，详细情况及公司应对措施等详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中相关内容。敬请投资者认真阅读本报告，注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以480012000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理23 第五节环境和社会责任26 第六节重要事项33 第七节股份变动及股东情况62 第八节优先股相关情况69 第九节债券相关情况70 第十节财务报告71 备查文件目录 下列文件备置于公司证券部，以供股东和有关管理部门查阅： （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 美畅股份、公司、本公司、本集团 指 杨凌美畅新材料股份有限公司 杨凌美畅 指 杨凌美畅科技有限公司，公司全资子公司 沣京美畅 指 陕西沣京美畅新材料科技有限公司，公司全资子公司 京兆美畅 指 陕西京兆美畅新材料有限公司，公司全资子公司 美畅科技 指 美畅科技有限公司，公司全资子公司 美畅金刚石 指 陕西美畅金刚石材料科技有限公司，公司控股子公司 美畅钨材料 指 陕西美畅钨材料科技有限公司，公司全资子公司 美畅新科技 指 陕西美畅新科技产业发展有限公司，公司全资子公司 股东大会 指 杨凌美畅新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 杨凌美畅新材料股份有限公司董事会 监事会 指 杨凌美畅新材料股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《杨凌美畅新材料股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 金刚石线 指 金刚石切割线的简称，是把金刚石的微小颗粒固结在金属丝线上，制成的金刚石切割线，用于切割玻璃、陶瓷、硅、宝石等硬脆材料 脆硬材料 指 硬度高、脆性大的材料，通常为非导电体或半导体，如石材、玻璃、宝石、硅晶体、石英晶体、陶瓷和稀土磁性材料等 单晶硅 指 整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的单晶体，是用高纯多晶硅为原料，主要通过直拉法和区熔法制得 多晶硅 指 由具有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶体，各个硅晶粒的晶体取向不同。用于制备硅单晶的高纯多晶硅主要是由改良的西门子法将冶金级多晶硅纯化而来 硅片 指 由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片，主要用于太阳能电池 蓝宝石 指 刚玉宝石中除红色的红宝石之外，其它颜色刚玉宝石通称为蓝宝石，主要成分是氧化铝（Al2O3）。人工合成的蓝宝石主要是用作LED衬底材料及光学窗口，具有硬度高、耐磨等特点，广泛用于LED及光学窗口等领域 LED 指 发光二极管的简称，在电路及仪器中作为指示灯，或者组成文字或数字显示 母线 指 又称胚线或基线，用于生产金刚石线的金属丝线，作为固结金刚石的基体 GW 指 吉瓦，功率单位，1吉瓦（GW）=1,000,000,000瓦（W） μm 指 微米，长度单位，1毫米（mm）=1,000微米（μm） TTV 指 TotalThicknessVariation，是指硅片厚度变化量，是衡量硅片品质的重要指标 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 美畅股份 股票代码 300861 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 杨凌美畅新材料股份有限公司 公司的中文简称（如有） 美畅股份 公司的法定代表人 吴英 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周湘 联系地址 陕西省杨凌示范区渭惠路东段富海工业园 电话 029-87049244 传真 029-87039962 电子信箱 securities@ylmetron.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,484,299,035.44 2,168,346,348.38 -31.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） 275,788,649.68 892,713,361.02 -69.11% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 253,216,201.61 849,026,593.23 -70.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） 804,169,446.30 -152,348,899.85 627.85% 基本每股收益（元/股） 0.5745 1.8598 -69.11% 稀释每股收益（元/股） 0.5745 1.8598 -69.11% 加权平均净资产收益率 4.19% 16.12% -11.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,451,237,596.13 7,632,682,151.12 -2.38% 归属于上市公司股东的净资产（元） 6,642,585,886.47 6,438,799,036.79 3.16% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -688,107.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,728,100.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 23,957,240.05 除上述各项之外的其他营业外收入和 177,822.47 支出减：所得税影响额 4,604,521.86 少数股东权益影响额（税后） -1,914.96 合计 22,572,448.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务情况 公司自成立以来，主要从事金刚石线的研发、生产及销售。金刚石线是通过特定方法，将金刚石微粉颗粒以一定的分布密度均匀地固结在高强度金属丝线基体上制成的。配合金刚石线切割机，金刚石线与物件间进行高速磨削运动，从而实现切割的目的。金刚石线主要用于光伏晶硅、蓝宝石、半导体材料、磁性材料等硬脆材料的切割，其中光伏晶硅的切片环节是金刚线最主要的应用领域，金刚线作为切割硅棒、硅片的易耗品，行业周期与下游光伏行业高度一致。 公司以金刚线为起点，不断向产业链上游的关键原材料方面进行延伸，经历多年以来的研发和投入，公司已攻克关键原材料诸如黄丝、碳钢丝母线、钨丝母线、金刚石破碎分选及预处理的核心工艺，在保障供应链安全稳定的同时，大幅降低产品的生产成本，有力推动了公司的降本增效工作。公司始终坚持以技术研发为核心，在金刚石线生产的核心技术、工艺控制、装备制造等环节均拥有自主知识产权，掌握了包括电镀液配方、添加剂、金刚石预处理、上砂、镀液在线处理、母线生产等在内的金刚石线生产全套核心技术。基于公司的工艺及技术优势，公司产品在稳定性、切割质量、工艺适用性等方面均有较强的竞争优势。 报告期内，公司金刚石线销量进一步增长至7,227.57万公里，较上年同期增长24.70%，但进入2024年以来，光伏行业竞争加剧，产业链价格整体下滑，金刚线价格也高度承压、盈利空间受到进一步压缩，公司金刚石线业务上半年营业收入1,415,844,993.03元，相比上年同期不增反降34.14%，毛利率也较上年同期减少29.28%，降至30.29%。尽管行业整体盈利空间收窄，但公司凭借规模优势和技术沉淀，使得出货量、盈利能力在行业中保持领先地位。未来公司将着重于技术创新和优化经营管理，加强新技术的推广应用，深入开展降本增效工作，推动公司实现更高质量的发展。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司生产所需的主要原材料为金刚石微粉、母线和黄丝，主要辅助原材料为镍、化学品（氨基磺酸镍、硼酸等）、包装材料等。公司已建立了较为完善的采购管理体系，制定了《采购管理制度》《供应商开发与管理制度》《订单管理制度》 《招议标管理制度》等制度文件，对采购环节涉及的各项活动进行规范管理。 公司在选定重要物料供应商时，供应商需进行送样、小试、中试等测试流程，通过测试之后可向公司进行供货；开始供货后，公司通过供应商的产品进检合格率以及多次质量稽核对供应商供货质量进行评价，最终确定是否将其纳入合格供应商目录。在向供应商采购时，公司逐步进行小批量、中批量、大批量采购，以验证其供货能力及质量的稳定性，控制原材料的采购风险。公司建立了供应商动态评价管理制度，定期对原辅材料供应商进行综合考核，主要从品质、交货期、价格、服务等方面对供应商评分，以动态调整合格供应商名录。 公司采购主要根据生产需求确定，以保证原材料安全库存，待该品类供应日趋稳定后，安全库存量会根据产能、供应商情况定期进行回顾、调整。 公司采取上述采购模式的原因主要系大部分金刚石线原材料市场竞争充分、供应商选择范围较广。报告期内，公 司采购模式保持稳定，影响采购模式的主要因素未发生变化。 2、生产模式 公司计划