ST凯撒：2024年半年度报告

凯撒同盛发展股份有限公司 2024年半年度报告 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人迟永杰、主管会计工作负责人程起建及会计机构负责人(会计主管人员)张英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展规划、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和应对措施”描述了可能面对的主要风险，敬请投资者注意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理24 第五节环境和社会责任26 第六节重要事项27 第七节股份变动及股东情况35 第八节优先股相关情况40 第九节债券相关情况41 第十节财务报告42 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 凯撒旅业、上市公司、公司 指 凯撒同盛发展股份有限公司（曾用名：海航凯撒旅游集团股份有限公司） 环海湾文旅、控股股东 指 青岛环海湾文化旅游发展有限公司 实际控制人 指 青岛市市北区国有资产运营发展中心 控股股东一致行动人 指 青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合伙） 管理人 指 凯撒同盛发展股份有限公司清算组，重整受理日，法院依法指定清算组为凯撒旅业及其六家子公司管理人 三亚中院 指 海南省三亚市中级人民法院 凯撒世嘉、原控股股东 指 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 《重整计划》 指 《凯撒同盛发展股份有限公司及其六家子公司重整计划》 凯撒海湾 指 凯撒海湾目的地（山东）运营管理有限责任公司 凯撒旅游 指 凯撒同盛旅行社（集团）有限公司 凯撒易食 指 凯撒易食控股有限公司 新华航食 指 北京新华空港航空食品有限公司 三亚航食 指 三亚汉莎航空食品有限公司 新疆航食 指 新疆海航汉莎航空食品有限公司 易食纵横 指 易食纵横有限公司 甘肃航食 指 甘肃海航汉莎航空食品有限公司 海南航食 指 海南航空食品有限公司 海旅饮品 指 海南航旅饮品股份有限公司 世嘉饮料 指 海南凯撒世嘉饮料有限公司 康泰旅行社 指 康泰旅行社有限公司 同盛免税 指 海南同盛世嘉免税集团有限公司 同仁互动 指 同仁互动有限公司 德国凯撒 指 CAISSATOURISTIC（GROUP）AG. 香港DMC 指 CAISSATOURISTICDMC(HONGKONG)GROUPLIMITED 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 海南证监局 指 中国证券监督管理委员会海南监管局 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2024年1月1日-2024年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 ST凯撒 股票代码 000796 变更前的股票简称（如有） *ST凯撒 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 凯撒同盛发展股份有限公司 公司的中文简称（如有） 凯撒旅业 公司的外文名称（如有） CAISSATOSUNDEVELOPMENTCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） CAISSATOURISM 公司的法定代表人 迟永杰 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张大伟 余晴雨 联系地址 海南省海口市龙华区滨海大道57号中海国际中心1座17层北京市朝阳区东三环中路24号乐成中心B座17层 海南省海口市龙华区滨海大道57号中海国际中心1座17层北京市朝阳区东三环中路24号乐成中心B座17层 电话 18518400796 18518400796 传真 0898-31274332 0898-31274332 电子信箱 zhangdawei02@caissa.com.cn yuqingyu@caissa.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 ☑适用□不适用 公司注册地址 海南省三亚市吉阳区迎宾路中环广场2号写字楼3A09房 公司注册地址的邮政编码 572022 公司办公地址 海南省海口市龙华区滨海大道57号中海国际中心1座17层北京市朝阳区东三环中路24号乐成中心B座17层 公司办公地址的邮政编码 570105、100022 公司网址 www.caissatosun.com.cn 公司电子信箱 Tosun@caissa.com.cn 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2024年08月28日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 ☑适用□不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网址 深圳证券交易所(www.szse.cn) 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司半年度报告备置地点 凯撒同盛发展股份有限公司董事会办公室 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 ☑适用□不适用 1、经公司2023年第一次临时股东大会通过，公司于2024年1月22日注销存放在回购专用证券账户中的股份 1,105,800股。上述股份注销后，公司股份总数由1,604,894,716股变更为1,603,788,916股。具体内容详见公司于 2024年1月22日披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-004）。 2、报告期内，公司投资者联系方式变更为18518400796，具体内容见公司于2024年6月29日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 320,919,773.51 227,947,179.96 40.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） -16,865,064.37 -117,914,269.37 85.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -23,176,101.16 -103,997,271.19 77.71% 经营活动产生的现金流量净额（元） -63,352,190.53 24,819,694.59 -355.25% 基本每股收益（元/股） -0.0105 -0.1470 92.86% 稀释每股收益（元/股） -0.0105 -0.1470 92.86% 加权平均净资产收益率 -1.65% 12.23% -13.88% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,020,497,280.70 2,357,726,271.68 -14.30% 归属于上市公司股东的净资产（元） 866,763,448.38 1,028,182,189.91 -15.70% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,110,437.58 主要系孙公司同仁互动进入清盘程序，公司已失去对其的控制权，因此，其不再被纳入本公司的合并财务报表范围。公司对同仁互动进行出表处理，并确认相应的投资收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 144,934.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -9,640.40 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,998,938.91 主要系子公司单项计提坏账的应收款项转回形成。 债务重组损益 4,010,992.59 主要系部分孙公司与债权人达成和解，减免了部分债务所致。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,553,338.93 主要系公司及公司孙公司收到行政处罚预先告知书，计提预计负债所致。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 225,623.16 主要系增值税进项加计扣除。 少数股东权益影响额（税后） 616,911.07 合计 6,311,036.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为：1.服务业进项税加计扣除38,859.29元；2.高新技术企业进项税加计扣除 186,763.87元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期公司所属行业发展情况1、旅游行业 2024年上半年，中国旅游市场展现出了强劲的复苏势头和活力，随着国际航班的快速 恢复和主要目的地签证政策的便利化，居民出境游意愿显著增强。目前已有138个国家和地区恢复了出境团队游和“机票+酒店”业务，重新开放部分海外目的地以后，根据中国航协在2024年第二季度通报的信息，今年上半年，国际航线完成0.3亿人次，同比增长 254.6%，恢复至2019年同期的81.7%。2024年上半年，民航国际出港客运航线数达742条（点到点直飞航线），涉及到国外154个航点、69个国家（信息来源：航班管家）。截至上半年，中国已同157个国家缔结了涵盖不同护照的互免签证协定，同44个国家达成 简化签证手续协定或安排，同包括泰国、新加坡、马尔代夫、阿联酋在内的23个国家实 现全面互免签证。此外，还有60多个国家和地区给予中国公民免签或落地签待遇（信息来源：外交部例行记者会）。对中国公民的免签“朋友圈”不断扩容，中国游客将拥有更多即刻出发的旅行选择，这种趋势使得中国游客对高品质产品和服务的期望更高。 凯撒旅游作为中国消费者信任的优质服务品牌，依据目的地市场环境变化及中国消费者的需求变化，公司持续对产品结构、服务内容等做出调整，提供更多富有主题特色的旅游产品和服务，以满足不同游客的个性化需求。 2、航食、铁路配餐行业 2024年上半年，全国民航完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为703亿吨公里、3.51亿人次、417.4万吨，民航运输生产保持上升态势，航空旅客运输持续攀升，国际市场势头明显，民航货运输较上年大幅增长（信息来源：2024年7月19日中国民用 航空局官网发布的中国民航2024年6月份主要生产指标统计）。航空配餐行业作为航空运输产业链中的重要环节，其市场规模也在逐步扩大。2024年上半年，全国铁路旅客发送 量约19.93亿