华夏恒生科技2024 半年度未經審核報告

ChinaAMC全球ETF系列 中国AMC恒生科技指数 ETF 未经审计的半年度报告 从 2024年1月1日至2024年6月30 日 未经审计的半年度报告 中国AMC恒生科技指数ETF （股票代码：03088（港币柜台），09088（美元专柜)和83088(人民币专柜)) （中国AMC全球ETF系列的子基金） 2024年1月1日至2024年6月30日期间 CONTENTS Pages 管理和管理1–2 经理给机组的报告3 未经审计的财务报表 财务状况表4 损益表和其他综合收益表 归属于单位持有人的净资产变动表 5–6 7 现金流量表8 投资组合(未经审计)9 投资组合运动（未经审计）10 业绩记录（未经审计）11 担保贷款安排详情(未经审计) 持有抵押品(未经审计) 分销披露(未经审计) 12-14 15 16 重要信息: 此处表达的任何意见仅反映经理的观点，并且可能会发生变化。更多 有关子基金的信息，请参阅子基金的招股说明书，该招股说明书可在我们的 网址:(https://www.chinaamc.com.hk/product/chinaamc-hang-seng-tech-index-etf-3088-hk-9088-hk /) 投资者不应依赖本报告中的信息进行投资决策。 管理和管理 经理服务代理 中国资产管理（香港）有限公司 37楼，中国银行大厦花园路1号 香港转换服务有限公司 1/F一个和两个交换广场 8康诺特广场 香港中环香港中环 经理的董事 干天李一梅李凤明孙立强杨坤 受托人和注册人 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司 1皇后大道香港中环 Auditor 安永会计师事务所 注册会计师 注册公共利益实体审计师 太古广场1楼27楼 国王路979号鱼涌,香港 上市代理 AltusCapitalLimited 永和街21号香港中环 经理法律顾问 西蒙斯和西蒙斯 太古广场1楼30楼 国王路979号香港 管理和管理（续） 参与经销商 荷兰银行香港结算有限公司 套房2407-2409，24层，三太平洋广场， 1皇后大道东 海通国际证券有限公司Infinitus广场35/F德辅路199号 香港香港中环 巴克莱银行PLC 长江中心41楼 2皇后大道 华泰金融控股（香港）有限公司 62/F，中心 99皇后大道 香港中环香港中环 法国巴黎银行韩国投资证券亚洲有限公司 太古广场电讯盈科大厦21楼 鱼涌英皇道979号, 套房3716-19,JardineHouse 1康诺特广场 香港香港中环 招商证券（香港）有限公司 48/F，一个交换广场 8康诺特广场 美林远东有限公司长江中心55楼 2皇后大道 香港中环香港中环 花旗集团全球市场亚洲有限公司冠军塔50楼 花园路3号香港中环 未来资产证券(香港)有限公司单元8501,8507-8508,85/F, 国际商贸中心, 西九龙柯士丁道1号，香港 里昂证券有限公司香港上海汇丰银行有限公司 18/F一个太平洋广场 88金钟道香港 Limited 汇丰主楼18层 1皇后大道香港中环 星展维克斯(香港)有限公司 16/F岛东部 18WestlandsRoad 越秀证券有限公司 房间号4917-4937,49/F 新鸿基中心 鱼涌,香港港湾道30号 香港湾仔 高盛(亚洲)证券有限公司长江实业中心68楼 2皇后大道 中泰国际证券有限公司李宝春室19楼， 德福路189号 香港中环香港中环 中国国际金融有限公司香港证券有限公司 29/F1国际金融中心， 中环海港景街1号,香港 高盛(亚洲)证券有限公司长江实业中心68楼, 2皇后大道香港中环 经理给机组的报告 Introduction ChinaAMC恒生科技指数ETF（“子基金”）是ChinaAMCGlobalETF的子基金系列，根据香港法律通过日期为2015年9月17日的信托契约设立的伞式单位信托，经不时修订和重述，中国资产管理(香港)有限公司( “管理人”)和汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司(“受托人”)。子基金是被动管理的ETF属于由 证监会。子基金的单位(“单位”)在香港联合交易所有限公司( “联交所”)喜欢股票。子基金的美元柜台(股票代码：09088)和港币柜台(股票代码： 03088)于2020年9月3日开始在联交所交易。子基金的人民币柜台(股票代码： 83088)于2024年1月19日开始在联交所交易。子基金是指数跟踪基金，寻求追踪恒生科技指数(“指数”)的表现。 基金经理将主要使用完全复制策略，通过直接投资于包含在该指数的权重与它们包含在指数中的权重基本相同。 TheManagermayalsousearepresentativesamplingstrategywhereitisnotpossibletoacquirecertain 由于限制或有限的可用性而成为指数成分股的证券。这意味着子基金将直接投资于共同有投资的代表性证券样本 配置文件，旨在反映指数的配置文件，并满足经理的选择标准，基于其行业(该行业是否属于以下行业：工业、非必需消费品、医疗保健、金融和信息技术)、流动性状况、市值和对跟踪的贡献 error.TheSecuritiesconstitutingtherepresentativesamplemayormaynotthemselvesof 指数，前提是样本密切反映了指数的整体特征。在追求代表性抽样策略，基金管理人可能导致子基金偏离指数加权条件是任何成分的指数加权的最大偏差不会 超过4%或经理在咨询证监会后决定的其他百分比。 子基金的业绩投资目标是提供投资结果，在费用和开支之前，与指数的表现相对应。不能保证子基金将实现其投资目标。子基金的表现如下(以相应货币计算的总回报)： 1个月 3个月 自发射以来 TheIndex -3.46% 2.82% -52.76%1 子基金港币柜台(资产净值对资产净值) -3.49% 2.68% -53.69%1 子基金港币柜台(按市价) -3.43% 3.02% -53.70%1 子基金美元柜台(资产净值对资产净值) -3.35% 2.92% -54.02%1 子基金美元柜台(按市价) -3.18% 2.85% -54.05%1 子基金的活动 根据彭博社的数据，子基金的日均交易量从1 2024年1月至2024年6月30日。截至2024年6月30日，有354,600,000台未偿还。 1自2020年9月3日起计算。 财务状况表(未经审计)截至2024年6月30日 30June 12月31日 2024 2023 (未经审计) (已审核) HKD HKD 资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,589,001,850 1,963,954,492 应付经理款项 151,679 19,725 应收股利 3,534,680 2,195,504 预付款和其他应收款 11,456 254 应收单位持有人款项 905,160 - 应收经纪人款项 905,074 - 现金和现金等价物 6,071,886 5,302,826 ───────── ────────── 总资产 1,600,581,785 1,971,472,801 ═════════ ══════════ 负债应付经纪人的金额 896,397 - 应付单位持有人的款项 905,760 - 应付管理费 518,814 658,385 应付受托人及登记员费用 193,343 163,914 其他应付款和应计项目 476,173 948,331 负债总额 ──────────2,990,487 ──────────1,770,630 ══════════ ══════════ EQUITY归属于单位持有人的资产净值 1,597,591,298 1,969,702,171 ══════════ ══════════ 负债和权益合计 1,600,581,785 1,971,472,801 ══════════ ══════════ 已发行的单位数 354,600,000 414,600,000 ══════════ ══════════ 单位资产净值 4.5053 4.7508 ══════════ ══════════ 注：子基金的半年度报告已按照相同的会计 2023年年度财务报表中采用的政策。 损益表和其他综合损益表(未经审计) 2024年1月1日至2024年6月30日期间 收入 股息收入利息收入 证券借贷收入 期间从 2024年1月1日 至2024年6月30 日 (未经审计) HKD 12,304,459 22,971 405,238 期间从 2023年1月1日 至2023年6月30 日 (未经审计) HKD 3,776,572 8,250 - 费用 管理费2 12,732,6683,784,822 受托人和登记员费用1 会计费用1审计师薪酬交易费用1 安全保管和银行收费1 法律和其他专业费用其他营业费用 (3,598,022) (753,557) (34,908) (65,424) (506,005) (181,654) (125,549) (2,474,932) (530,182) (34,812) (58,217) (480,492) (108,508) - (551,255)(364,578) (5,816,374)(4,051,721) 投资经理报销费用206,39263,617 投资损失前的利润/(损失)和 (5,609,982)( 3,988,104) 交换差异7,122,686 (203,282) 投资损失和汇率差异按公允价值计算的金融资产已实现净损失 利润或亏损 ( 114,067,473) ( 81,918,569) 按公允计量的金融资产未实现收益净变动 通过盈利或亏损的价值 11,903,234 47,963,727 外汇差额 ( 1,820) ( 2,298) ( 102,166,059) ( 33,957,140) 税前亏损 ( 95,043,373) ( 34,160,422) 预扣税费用 - ( 3,897) 总损失和其他综合 收入 ( 95,043,373) ( 34,164,319) ══════════ ══════════ 损益表和其他综合损益表(未经审计)(续) 2024年1月1日至2024年6月30日期间 1在截至2024年6月30日和2023年6月30日的期间，受托人和登记员费用、会计费和安全 发生的托管费和银行费用已支付给受托人或其关连人士。其他各自支付给受托人或其关连人士的金额如下： 期间从 2024年1月1日 至2024年6月30 日 (未经审计) HKD 期间从 2023年1月1日 至2023年6月30 日 (未经审计) HKD 交易费用6,31914,236 2在截至2024年6月30日和2023年的期间，除了支付给经理的管理费， 没有支付给管理人或其关连人士的其他款项。 可归属于联营企业的净资产变动表 (未经审计) 2024年1月1日至2024年6月30日期间 期间从 期间从 2024年1月1日 2023年1月1日 至2024年6月30日 至2023年6月30日 (未经审计) (未经审计) HKD HKD 期初余额 1,969,702,171 756,152,040 期间单位的发行 189,812,260 1,620,410,600 期间单位的赎回 (466,879,760) (61,400,320) 综合收益总额 (95,043,373) (34,164,319) ——————— ——————— 期末余额 1,597,591,298 2,280,998,001 ══════════ ══════════ Units Units 期初发行的单位数 414,600,000 145,200,000 在此期间发行的单位数 44,000,000 329,000,000 在此期间赎回的单位数 (104,000,000) (11,8