中国智能科技2024年报

目录 1中国智能科技有限公司 目录 页码 1 公司资料 2 2 财务摘要 3 3 主席报告书 4 4 管理层讨论及分析 5 5 董事会报告 11 6 董事及高级管理人员资料 22 7 企业管治报告 25 8 独立核数师报告 41 9 综合损益及其他全面收益表 44 10 综合财务状况表 45 11 综合权益变动表 46 12 综合现金流量表 47 13 综合财务报表附注 49 14 五年财务摘要 95 公司资料 董事会 执行董事 张慧君先生（主席） 蔡冬艳女士（行政总裁） 周里洋（于2024年2月26日获委任） 林佳慧女士（于2023年7月30日辞任）林良勇先生（于2023年7月30日辞任） 独立非执行董事 胡志刚先生张加友先生 马有恒先生（于2023年7月20日获委任）林益文先生（于2023年7月30日辞任） 公司秘书 王金彻先生（于2023年5月1日获委任）萧永仁先生（于2023年4月30日辞任） 审核委员会 马有恒先生（主席）（于2023年7月30日获委任）胡志刚先生 张加友先生 林益文先生（于2023年7月30日辞任） 提名委员会 主要营业地点 香港中环 皇后大道中18号 新世界大厦1座5楼506室电话：(852)37560012 传真：(852)30058292 电邮：Info@co-nuoxin.com 股份过户登记总处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingD P.O.Box1586,GardeniaCourt,CamanaBayGrandCayman,KY1-1100 CaymanIslands 股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716号铺 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司 法律顾问 胡志刚先生（主席）张加友先生 马有恒先生（于2023年7月30日获委任）林益文先生（于2023年7月30日辞任） 薪酬委员会 胡志刚先生（主席）张慧君先生 张加友先生 马有恒先生（于2023年7月30日获委任）林益文先生（于2023年7月30日辞任） 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 萧镇邦律师行 主要往来银行 恒生银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司大新银行有限公司 公司网址 www.chinaintech464.com 股份代号 00464 2024年年报2 财务摘要 截至3月31日止年度 2024年 2023年 千港元 千港元 经营业绩收益 180,995 168,700 毛利╱（损） 35,691 (18,251) 净亏损 (7,840) (44,380) 每股数据 港仙 港仙 每股基本及摊薄亏损 (3.16) (9.96) 每股资产净值 5.14 5.83 财务状况 千港元 千港元 银行及现金结余 39,942 8,878 资产总值 149,179 72,774 资产净值 40,078 25,984 财务比率毛利╱（损）率 19.7% (10.8%) 净亏损占收益比率 (4.3%) (26.3%) 股本回报率 (19.6%) (170.8%) 净负债权益比率 3.5% 不适用 净现金权益比率 不适用 0.4% 3中国智能科技有限公司 主席报告书 本人谨代表董事（“董事”）会（“董事会”），欣然呈报中国智能科技有限公司（前称中国海外诺信国际控股有限公司）（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至2024年3月31日止年度（“本年度”）的经审核综合财务业绩。 业务概览 作为本集团多元化业务及提高长期增长和股东价值策略的一部分，于2023年10月27日，本公司全资附属公司巨智投资控股有限公司与威盛投资发展有限公司（“业务伙伴”）订立合营公司协议，据此，订约方同意成立合营公司，厦门天洋数字科技有限公司（“厦门天洋”）。厦门天洋由本公司间接拥有51%。 厦门天洋主要于中华人民共和国（“中国”）从事提供信息科技服务及数字化解决方案业务。业务伙伴之管理层于软件开发及管理工作方面拥有丰富经验，及专注于为客户开发信息科技服务及提供数字化解决方案。我们相信合营公司为本集团带来扩大其业务至信息科技服务板块之良机。 尽管来自电子美发产品分部的收益因全球经济增长缓慢及消费者情绪疲弱而由上一个财政年度约168,700,000港元减少约31.8%至本年度约115,060,000港元，因信息科技服务分部带来新的收益来源，本集团本年度收益由上一个财政年度约168,700,000港元增加约7.3%至本年度约180,995,000港元。 本集团于本年度录得净亏损约7,840,000港元，较上一财政年度约44,380,000港元减少约82.4%，管理层一直密切监察情况，并已考虑采取必要的短期措施以维持业务的正常营运及与我们的重要客户维持业务关系。 董事会不建议就本年度宣派末期股息。 未来前景 面对经济环境的挑战及不确定性，本集团将专注于与现有客户及供应商维持良好关系，并探索开拓新市场的机会，以获取更多市场份额。同时，本集团将于控制成本及资源配置方面保持谨慎及提高我们的运营效率。 就于本年度开展的资料科技服务的新业务，本集团旨在提供更广泛的资料科技服务及提高生产力从而增加市场份额。我们期望本分部将继续为本集团带来更多价值。 此外，本集团将继续发掘潜在投资机遇，以扩充及多样化发展其业务及活动，从而创造新收入来源，长远而言尽可能提升本公司及其股东回报。 致谢 本人谨藉此机会代表董事会对全体员工于过去一年的勤奋尽职致以衷心谢意。本人亦谨此感谢我们的股东对本集团的信任、遍布全球的客户对我们的产品及服务的信赖及认同，以及往来银行和业务伙伴对我们始终如一的支持。 承董事会命 主席 张慧君 香港，2024年7月24日 2024年年报4 管理层讨论及分析 公司概况 本集团于1984年成立并于2005年于香港联合交易所有限公司（“联交所”）的主板上市。本集团主要从事设计、制造和销售电子美发产品及于中国提供信息科技系统平台开发服务。本集团的总部位于香港，而制造基地及营运办公室则分别位于中华人民共和国（“中国”）东莞及厦门。 电子美发产品分部的产品主要按原设计制造（“ODM”）及原设备制造（“OEM”）销售。其客户主要为领先品牌拥有者及进口商，彼等其后将产品转售予美容供应零售商及批发商、连锁店、大型销售商、仓储会员店、目录行销商及杂货店。 本集团于本年度于中国开展为客户提供定制化信息科技系统平台开发服务。 财务回顾 收益 2024年 2023年 变动 百万港元 占收益百份比 百万港元 占收益百份比 % 115.1 63.6% 168.7 100% –31.8% 65.9 36.4% – – +100% 181.0 100% 168.7 100% +7.3% 截至3月31日止年度 电子美发产品信息科技服务 总计 于本年度，本集团录得收益约180,995,000港元（2023年：168,700,000港元），较上一财政年度增加约7.3%。收益增加是由于信息科技服务分部收益增加约65,935,000港元及电子美发产品分部收益减少约53,640,000港元的综合影响。 来自电子美发产品分部收益减少主要是由于因疫情后经济的不确定性及地缘政治紧张导致消费者情绪低迷，这对我们本年度来自欧洲及亚洲市场的订单带来严重影响。 信息科技服务分部收益为本集团本年度新的收益来源。 销售成本 2024年 2023年 变动 百万港元 占收益百份比 百万港元 占收益百份比 % 103.5 57.2% 187.0 110.8% –44.6% 41.8 23.1% – – +100% 145.3 80.3% 187.0 110.8% -22.3% 截至3月31日止年度 电子美发产品信息科技服务 总计 5中国智能科技有限公司 管理层讨论及分析 毛利╱（损） 2024年 2023年 变动 变动 百万港元 百万港元 百万港元 % 11.6 (18.3) +29.9 +163.3% 24.1 – +24.1 +100% 35.7 (18.3) +54.0 +295.1% 截至3月31日止年度 电子美发产品信息科技服务 总计 毛利╱（损）率 截至3月31日止年度 2024年 2023年 变动 % % 电子美发产品 10.0% (10.8%) +20.8% 信息科技服务 36.7% – +36.7% 总计 19.7% (10.8%) +30.5% 于本年度，本集团录得毛利约35,691,000港元（2023年：毛损18,251,000港元），毛利率约为19.7%（2023年：毛损率10.8%）。毛利增加是由于电子美发产品分部及信息科技服务分部利润均有所增加的综合影响。 电子美发产品分部毛利增加的主要原因是由于原材料整体价格从高峰水平逐渐回落，有利于降低本集团的生产成本，缓解毛利率压力。 本年度开展的资料科技服务分部的毛利率约36.7%合乎预期。 净利润╱（亏损） 2024年 2023年 变动 变动 百万港元 百万港元 百万港元 % (16.3) (39.5) +23.2 +58.7% 15.6 – +15.6 +100% (7.1) (4.9) –2.2 –44.9% (7.8) (44.4) +36.6 +82.4% 截至3月31日止年度 电子美发产品信息科技服务未分配 总计 本集团于截至2024年及2023年3月31日止年度录得亏损。本集团管理层得出结论，认为存在减值迹象，故对物业、厂房及设备、使用权资产及预付款项的可收回金额进行审查，并确定这些资产的可收回金额。根据评估结果，本集团管理层厘定预付款项（2023年：预付款项）的可收回金额低于其账面价值。已确认预付款项减值亏损约200,000港元（2023年：641,000港元）。 本集团已评估存货的可变现净值，并就存货确认拨备约99,000港元(2023年：5,221,000港元）。主要包括主要因客户中止项目而导致账龄超过一年的滞销存货。 2024年年报6 管理层讨论及分析 基于上述因素，本年度的除税前亏损为约4,054,000港元（2023年：46,336,000港元），较上一财政年度减少约91.3%，大幅减少主要由于电子美发产品分部亏损减少及信息科技服务分部利润增加的综合影响。 本年度亏损为约7,840,000港元，较上一财政年度亏损约44,380,000港元减少约36,540,000港元。本年度每股基本亏损为3.16港仙，较上一财政年度亏损9.96港仙减少约68.3%。 本年度，概无宣派及派付股息（2023年：无）。 业务回顾市场回顾电子美发产品 于本年度，全球经济增长保持稳定但缓慢及充满不确定性。消费者情绪依然疲弱及打击对我们的产品需求。 此外，我们部份主要客户由于市场需求低迷导致的货存过剩也是影响本年度表现的关键因素之一。在过去数年间，不少国家因疫情实行封锁政策，供应链受到干扰。由于担心供应链断裂，大多数品牌拥有者大幅增加货存水平，导致后疫情时代货存过剩，令品牌拥有者陷入困境，包括本集团的一些主要客户。 于本年度，本集团继续面对着来自客户对成熟产品因人民币贬值要求降价所带来的重大压力，本集团将与客户紧密沟通，以期了解其情况及照顾其需求，并提供不同克服挑战的方案。 本集团大多数客户均为全球知名品牌。于本年度及上一财政年度，电子美发产品分部的五大客户分别占本集团的总收益约54.8%及68.0%。本集团相信，就地区而言，即使于本年度来自欧洲及亚洲市场的订单有所减少，该等市场于未来数年仍将为主要的收入来源。 信息科技服务 本集团已多元化其业务，于2023年下半年，与一位持有厦门天洋数字科技有限公司（“厦门天洋”）（一间本公司间接