环球友饮智能年报2023/2024

香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资者应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖的证券承受更大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃根据联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关环球友饮智能控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”或“我们”）的资料。本公司董事（“董事”）愿就本报告共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均为准确及完整，且并无误导或欺诈成分，亦无遗漏其他事项致使本报告所载任何陈述或本报告有所误导。 环球友饮智能控股有限公司 2023/2024年年度报告 目录 公司资料2 财务摘要4 主席报告5 董事及高级管理层7 管理层讨论与分析10 环境、社会及管治报告20 企业管治报告50 董事会报告62 独立核数师报告72 综合损益及其他全面收益表77 综合财务状况表78 综合权益变动表80 综合现金流量表81 综合财务报表附注83 财务概要152 公司资料 董事会 执行董事 张阳先生（主席兼行政总裁）石旻玥女士 成学铭先生 张璐女士（于2024年4月5日获委任）林文杰先生（于2024年2月1日辞任） 独立非执行董事 赵士伟先生黄华先生关匡建先生 审核委员会 黄华先生（主席）赵士伟先生 关匡建先生 薪酬委员会 赵士伟先生（主席）张阳先生 石旻玥女士黄华先生关匡建先生 提名委员会 张阳先生（主席） 林文杰先生（于2024年2月1日辞任）赵士伟先生 黄华先生关匡建先生 合规主任 张阳先生 授权代表 张阳先生余俊杰先生 公司秘书 余俊杰先生 法律顾问 关于香港法律： 周俊轩律师事务所与通商律师事务所联营香港 中环 遮打道18号 历山大厦3401室 关于开曼群岛法律： ConyersDill&Pearman CaymanIslandsattorneys-at-lawCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 开曼群岛注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 2 公司资料 香港总部及主要营业地点 香港湾仔 轩尼诗道139号中国海外大厦12楼A室 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 宝德隆证券登记有限公司香港北角 电气道148号21楼2103B室 核数师 国卫会计师事务所有限公司注册公众利益实体核数师执业会计师 香港 中环 毕打街11号置地广场 告罗士打大厦31楼 主要银行 DBSBankLimited 12MarinaBoulevard MarinaBayFinancialCentreTower3Singapore018982 UnitedOverseasBankLimited80RafflesPlace UOBPlazaSingapore048624 公司网页 https://youyinzhinengkeji.com/tzzgx 股份代号 8496 3 财务摘要 关键财务数字 截至6月30日止年度 2024年 2023年 变动百分比 新加坡元 新加坡元 % （经重列） 收益 6,717,427 11,178,050 -39.9% 除税前亏损 2,037,628 5,193,980 -60.8% 本公司拥有人应占亏损净额 2,238,651 5,034,703 -55.5% 资产总额 3,634,368 3,064,482 18.6% 负债总额 8,779,077 7,503,260 17.0% 负债净额 5,144,709 4,438,778 15.9% 4 主席报告 各位股东： 本人代表董事会（“董事会”）欣然呈交本集团截至2024年6月30日止年度（“本年度”）的年度报告。 财务概览 于本年度，本集团确认收益约6.7百万新加坡元（2023年：11.2百万新加坡元），而本年度的亏损约为2.2百万新加坡元（2023年：5.4百万新加坡元）。 前景 本年度对本集团而言是充满挑战的一年，预期全球经济将持续面临通胀及高利率等挑战，种种挑战将会打击消费情绪及严重影响餐饮行业的经营环境，我们的业务或会面对以下各项所带来的挑战：(i)价格上涨，如食品价格、水电费；(ii)劳动力市场状况紧张，或会导致人力成本增加；及(iii)利率上升，或会导致借款成本增加。 新加坡方面，餐饮行业的营商环境仍然充满挑战。由于通胀压力，新加坡本已高企的经营成本（包括食品、租金、公用设施及劳工）进一步上升。考虑到该等因素，管理层将继续采取成本削减措施以减少亏损。 随着中国经济结构不断优化，消费已日益成为国内经济增长的主要引擎。同时，由于中国在全球消费中所占比重亦预计会有所增加，预期中国将成为世界最大的消费者市场之一。经考虑上述因素，加上我们管理层团队拥有丰富的中国餐饮行业经验，本集团于来年将积极扩展中国市场。这包括于中国开设更多餐厅及采取特许经营方式扩大我们的市场份额。此外，管理层团队亦计划探索中国饮料市场。 5 主席报告 面对不可预测的未来，董事将继续采取小心谨慎的方式调整其业务策略，以期尽可能减少亏损及改善本集团表现。在密切监察市场及顾客动态的同时，本公司亦已对业务板块构成实施一系列改革及调整，聚焦精简、提升产品及服务质素、降低成本及提高效益。 致谢 本人谨藉此机会代表董事会向股东、业务合作伙伴、客户及员工对彼等为本集团作出的持续支持和贡献表示衷心感谢。我们致力于创造价值并为所有股东带来正面回报。 主席 张阳 6 执行董事 张阳先生（“张先生”），42岁，为执行董事。张先生于2022年12月加入本集团。彼为董事会主席、我们的控股股 东、本公司提名委员会（“提名委员会”）主席及本公司薪酬委员会（“薪酬委员会”）成员。张先生持有北京邮电大学管理科学与工程硕士学位及计算机科学与技术学士学位。张先生在中国的新消费（透过整个零售价值链数字化将在线与线下商业相融合的综合零售板块）、智慧零售及通讯技术领域拥有逾15年管理工作经验。自2015年起，张先生一直从事智慧饮料售卖机零售业务。张先生是中国智慧零售饮料机运营商北京说一不二科技有限公司的创始人、主席及总经理。于2007年至2014年，彼曾于中国移动通信集团有限公司担任终端销售主管，管理超过10,000家终端商店及逾3,000万用户。自2021年11月起，张先生一直担任GEM上市公司麒麟集团控股有限公司 （股份代号：8109）的执行董事，该公司其后于2023年4月退市。 石旻玥女士（“石女士”），29岁，为执行董事。石女士于2022年12月加入本集团。彼为薪酬委员会成员。石女士于中国市场的零售业务及品牌运营方面拥有丰富经验。于2015年，彼成立北京石榴集文化传播有限公司，该公司乃一间于中国市场从事女性快时尚业务的私人公司。自2020年起，石女士一直担任北京说一不二科技有限公司的副总裁。石女士于2017年入选福布斯中国30位30岁以下精英榜。 成学铭先生（“成先生”），45岁，为执行董事。成先生于2022年12月加入本集团。成先生持有鹿特丹伊拉斯姆斯大学经济学硕士学位。彼现获清华大学INSEAD高级管理人员工商管理硕士课程取录。成先生于中国管理及经营多元化业务方面拥有丰富经验，包括餐饮、媒体、贸易、技术等等。于2003年4月至2006年7月，成先生获委聘为台湾证券交易所上市公司铼德科技股份有限公司（股份代号：2349.TPE）的销售总监。于2006年8月至11月，成先生获委聘为联交所上市公司同方友友控股有限公司（股份代号：1868）的高级销售经理。自2007年起，成先生致力于香港及中国开展其自身业务。彼于2007年2月在香港成立成氏贸易有限公司（该公司主要从事跨境贸易业务），并通过成立成氏（深圳）实业有限公司于2017年8月将其业务扩展至中国。自2011年7月起，成先生一直担任StephenGouldCorporation的总经理，负责监督其于中国及东南亚的业务。 张璐女士（“张女士”），43岁，为执行董事。张女士于2024年4月加入本集团。彼于移动互联网行业拥有逾20年经验，专职运营及管理。张女士于2003年7月毕业于南京邮电大学，获得计算机科学与技术学士学位。彼于2003年8月加入北京移动通信有限责任公司，并担任分公司副总经理职务直至2018年12月。随后，张女士于 2021年1月加入蚂蚁科技集团股份有限公司（“蚂蚁集团”），现任蚂蚁集团政企民生部高级业务拓展专员。 7 董事及高级管理层 独立非执行董事 黄华先生（“黄先生”），40岁，为独立非执行董事。彼于2021年2月加入本集团。彼为本公司审核委员会（“审 核委员会”）主席以及薪酬委员会及提名委员会成员。黄先生拥有逾15年审计、会计及公司秘书经验。黄先生于2006年12月获得香港理工大学会计学学士学位。黄先生于2016年1月之前一直就职于罗兵咸永道会计师事务所。自2016年1月至2018年6月，黄先生曾担任AV策划推广（控股）有限公司之集团财务总监、公司秘书及授权代表，该公司股份于联交所上市（股份代号：8419）。自2018年6月至2020年9月，黄先生曾担任一间私营公司财务总监及公司秘书。自2020年10月至2021年10月，黄先生一直担任千盛集团控股有限公司之公司秘书及授权代表，该公司股份于联交所上市（股份代号：8475）。自2021年10月至2022年6月，彼一直担任嗖嗖互联（中国）科技有限公司（前称中国福纺控股有限公司）（股份代号：8506）独立非执行董事。自2021年9月起，黄先生一直任职于奥邦建筑集团有限公司（股份代号：1615，其股份于联交所主板上市），担任公司秘书。自2010年1月 起，黄先生为香港会计师公会（“香港会计师公会”）会员。 关匡建先生（“关先生”），34岁，为独立非执行董事。彼于2021年2月加入本集团。彼为审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员。关先生拥有逾九年法律行业经验。关先生于2014年4月起成为香港大律师。彼于2012年11月获得香港中文大学的法律学士学位及于2013年7月获授法学专业证书。自2016年8月至2020年5月，关先生曾担任景联集团控股有限公司（前称成安控股有限公司）（股份代号：1751；先前股份代号：8352）非执行董事。 赵士伟先生（“赵先生”），40岁，为独立非执行董事。彼于2022年12月加入本集团。彼为薪酬委员会主席以及审核委员会及提名委员会成员。赵先生持有太原理工大学工商管理学士学位。赵先生于销售、营销及管理方面拥有逾13年经验。于2011年10月至2016年4月，赵先生获委聘为中山市深中房地产开发有限公司的采购部经理。于2017年2月至2020年10月，赵先生获委聘为深圳鸿基地产有限公司（前称深圳市东旭鸿基地产有限公司）的营销总监。自2020年起，赵先生一直担任五矿特钢（东莞）有限责任公司的市场经理。 8 公司秘书 余俊杰先生（“余先生”），35岁，于2019年9月获委任为本集团公司秘书。 余先生于审计