伟俊集团控股2024 年报

目录 公司资料2 主席报告书4 董事履历详情6 董事会报告8 企业管治报告16 环境、社会及管治报告30 独立核数师报告63 综合损益表68 综合损益及其他全面收益表69 综合财务状况表70 综合权益变动表72 综合现金流量表73 综合财务报表之附注75 五年财务总结148 公司资料 执行董事 林清渠（于二零二三年十月二十七日辞任） 林家俊（于二零二三年十月二十七日获委任为主席兼行政总裁） 独立非执行董事 陈维端（于二零二三年八月二十二日辞任）王卫 万波 郭剑雄（于二零二四年四月一日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 龚映彤（于二零二四年七月二十五日获委任） 授权代表 林清渠（于二零二三年十月二十七日辞任）林家俊（于二零二三年十月二十七日获委任）范德伟（于二零二三年七月十四日辞任并 于二零二四年六月一日获重新委任） 何小萍（于二零二三年七月十四日获委任并于二零二四年二月十五日辞任） 李惠芳（于二零二四年二月十五日获委任并于二零二四年三月二十八日辞任） 林启基（于二零二四年三月二十八日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 公司秘书 范德伟（于二零二三年七月十四日辞任并于二零二四年六月一日获重新委任） 何小萍（于二零二三年七月十四日获委任并于二零二四年二月十五日辞任） 李惠芳（于二零二四年二月十五日获委任并于二零二四年三月二十八日辞任） 林启基（于二零二四年三月二十八日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 审核委员会 龚映彤（于二零二四年七月二十五日获委任为主席） 陈维端（于二零二三年八月二十二日辞任） 王卫 万波 郭剑雄（于二零二四年四月一日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 薪酬委员会 林家俊（于二零二三年十月二十七日获委任）王卫（主席） 陈维端（于二零二三年八月二十二日辞任）林清渠（于二零二三年十月二十七日辞任）万波 郭剑雄（于二零二四年四月一日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 龚映彤（于二零二四年七月二十五日获委任） 提名委员会 林家俊（于二零二三年十月二十七日获委任为主席） 林清渠（于二零二三年十月二十七日辞任）陈维端（于二零二三年八月二十二日辞任）王卫 万波 郭剑雄（于二零二四年四月一日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 龚映彤（于二零二四年七月二十五日获委任） 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 公司资料 总办事处及主要营业地点 香港 湾仔港湾道26号 华润大厦40楼4001–02室 核数师 天健国际会计师事务所有限公司执业会计师 香港湾仔 庄士敦道181号 大有大厦15楼1501–08室 百慕大股份过户登记处 CodanServicesLimitedClarendonHouse 2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港股份过户登记处 联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301–04室 主要往来银行 恒生银行有限公司 股份代号 1013 公司网站 www.1013.hk 主席报告书 财务回顾 财务表现 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得整体收入约273,889,000港元（二零二三年：约176,803,000港元），较二零二三年增加约97,086,000港元或54.91%，此乃由于本年度来自化学制品的贸易收入增加71,537,000港元（二零二三年：增加约8,686,000港元）。以上增长主要由于中国恢复正常运作导致化学制品贸易需求反弹。截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团销售及综合服务分部录得收入约31,933,000港元。 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团的毛利约为1,553,000港元（二零二三年：约 567,000港元）。截至二零二四年三月三十一日止年度的毛利率约为0.57%，而二零二三年则为 0.32%。毛利率的增加主要是因为销售及综合服务分部的毛利率要比一般贸易的毛利率高，以及本年度销售及综合服务之收入增加所致。 回顾年度之行政费用较二零二三年的约18,856,000港元减少16.28%到约15,785,000港元。行政费用的下降主要是因为本集团在本年度继续落实严谨的成本控制措施。截至二零二四年三月三十一日止年度，财务成本增加0.96%至约26,408,000港元（二零二三年：约26,156,000港元）。财务成本增加主要是由于本年度应付控制方款项的推算利息增加所致。 本年度本集团录得本公司拥有人应占亏损约为36,531,000港元（二零二三年：约50,721,000港元）。 财务资源及状况 本集团之总借贷约223,239,000港元（二零二三年：约229,128,000港元），其中包括可换股债券约 188,549,000港元（二零二三年：202,130,000港元）、来自最终控股公司之贷款约13,679,000港元 （二零二三年：约12,900,000港元）、应付最终控制方之款项约18,863,000港元（二零二三年：约10,735,000港元），租赁负债约2,148,000港元（二零二三年：约3,363,000港元）。上述所有借贷均以港元及人民币计值。所有此等贷款均为计息或以隐含在租赁负债的利率计息。 本集团之资产负债率(扣除现金及现金等价物后)约为695.7%(二零二三年：约270.1%)，资产负债率上升的主因是于二零二四三月三十一日贸易应收账款与二零二三年三月三十一日相比减少所致。于二零二四年三月三十一日，现金及现金等价物约127,000港元（二零二三年：约9,456,000港元），大部分以港元及人民币计值。 主席报告书 财务回顾（续） 财务资源及状况（续） 本集团并没有面对重大的外币风险，此乃由于其大部分货币资产及负债主要以个别集团实体之功能货币计值。 于二零二四年三月三十一日，本集团无已抵押银行存款（二零二三年：约300,000港元）。于二零二四年三月三十一日，本集团的流动比率约为0.37倍（二零二三年：约0.32倍）。根据其最终控股公司玮俊基金授予的未提取贷款融资约186,321,000港元以及最终控制人林先生的财务支持，本公司董事相信本集团拥有充裕财务资源经营其业务。本公司董事将继续审慎管理本集团之资产流动性。 董事会已决议不建议派付截至二零二四年三月三十一日止年度之期末股息（二零二三年：无）。 业务回顾及未来前景 本集团之业务主要为：(i)化学制品的一般贸易；(ii)销售以及提供电脑及通讯系统综合服务，以及设计、顾问、制造信息系统软件、管理培训服务；及(iii)投资控股。 于回顾年度，管理层继续透过严谨的项目挑选程序及较严格的成本控制措施致力提升销售及综合服务分部和服务收入分部的经营效率。 展望未来，本公司将(i)继续透过标准化工作程序及简化作业过程来移除重复及瓶颈藉以提高营运效率；(ii)进一步强化预算管理，严格落实成本和费用控制措施，完善成本分析和考核机制，使本集团恢复盈利业绩。此外，本集团密切关注环球经济之最新趋势及发展，以把握所有商机。 本公司已积极地寻找有增长潜力的项目作收购或投资，并正与多个单位就该等收购或投资进行商议。与此同时，本公司打算进行集资活动，如股份配售或贷款资本化，藉以加强及改善其财务状况。 董事履历详情 执行董事 林家俊先生（“林先生”），32岁，自二零一七年起担任本公司及玮俊生物科技有限公司（股份代号：660）（一家于联交所主板上市的公司）的总经理，主要负责上市公司投资及营运。林先生于二零一一年至二零一七年于多家公司担任首席执行官并积累了丰富的项目投资及管理经验。林先生 自二零零九年至二零一一年在帝国理工学院(ImperialCollegeLondon)攻读化学。林先生已于二零二三年十月二十七日获委任为本公司主席、行政总裁及执行董事。林先生为林清渠先生之子。林先生于二零二三年三月十三日加入玮俊生物科技有限公司担任执行董事。 独立非执行董事 龚映彤女士（“龚女士”），35岁，持有英国贝德福德大学学士学位，主修科目为会计学。龚女士自二零一三年成为澳洲注册会计师并于会计及财务管理范畴有逾15年经验，熟悉中港及海外会计税务法规事务，亦具备丰富的监督管理财务运作经验。龚女士自二零零八年起为太子珠宝钟表 有限公司之会计主任，并于二零一八年辞任，龚女士任期间之职责范围为创建维护有效的营运分析和报告系统、制定收入预算及现金流预测和计划、月末结账及年终结账并监控日常营运状况、准备每月计划和财务分析、确保内部控制程序到位及符合公司准则及处理审计问题并与审计师接洽，并跟进所有年度审计报告及税务程序。龚女士现时自二零一九年起创办卓越会计及企业服务有限公司，主要职责范围为提供融资及政府资助顾问服务、成立公司服务、会计审计及税务咨询服务、公司秘书服务之注册地址服务、商标注册服务及核证副本服务。 龚女士在任期间的经验已在目前的商业世界中发展为其多元化、深入及最新的知识。龚女士于过去三年内并无于其他上市公司担任任何其他董事职务。 董事履历详情 独立非执行董事（续） 王卫博士（“王博士”），62岁，自二零二零年十一月三日起获委任为本公司之独立非执行董事。王博士自二零零八年起在中银国际有限公司工作，现为中银国际有限公司债券资本市场部董事总经理，同时出任香港国际金融学会常务副会长。王博士曾分别出任美国花旗集团（香港）亚洲信 用研究策略部执行董事及美国所罗门美邦证券（纽约）企业债券策略研究部副总裁。王博士亦曾于一九九五年至一九九七年出任美国哥伦比亚大学Lamont-Doherty地球研究中心，博士后研究员。 王博士为美国北卡罗来纳大学教堂山分校物理海洋学博士，中国国家第二海洋研究所物理海洋学硕士及中国科学技术大学（高速空气动力学）机械工程学士。 另外，王博士现任香港中文大学（深圳）客座教授及讲师，以及中国人民大学（北京）特约研究员及讲师。除上文所披露者外，王博士于过去三年内并无于其他上市公司担任任何董事职务。 万波先生（“万先生”），55岁，自二零二二年十一月二十一日起获委任为本公司独立非执行董事。万先生自二零零一年起出任贵州海明置业投资有限公司之总经理。万先生亦曾于一九九一年至二零零零年出任贵州仟乙房地产开发有限公司之总经理。万先生为工程师，在华东交通大学土 木工程系大学毕业。万先生现时亦为玮俊生物科技有限公司（一家于香港联合交易所有限公司上市之公司）之独立非执行董事。万先生于过去三年内并无于其他上市公司担任任何董事职务。 董事会报告 董事提呈其截至二零二四年三月三十一日止年度之报告及本集团之经审核综合财务报表。 主要业务及业务回顾 本公司为一间投资控股公司，其附属公司之主要业务载于综合财务报表附注34内。本公司及本集团于本年度之主要业务性质概无重大变动。 本集团业务讨论及回顾与本集团或会面对的潜在风险及不确定因素，载于本年报第4至5页之主席报告书。本集团的财务风险管理目标及政策载于本年报的综合财务报表附注6。该等讨论乃本董事会报告之一部分。 业绩及股息 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度之业绩及本集团于该日之财务状况载于第68至147 页之综合财务报表内。 董事不建议派付截至二零二四年三月三十一日止年度之末期股息（二零二三年：无）。 储备 本年度内本集团及本公司之储备变动详情分别载于第72页之综合权益变动表及综合财务报表附注30内。 财务概要 本集团截至二零二四年三月三十一日止五个财政年度各年之业绩以及资产及负债之概要载于第 148页。 物业、厂房及设备 本年度内本集团之物业、厂房及设备之变动详情载于综合财务报表附注18内。 股本 本年度内本公司股本之变动详情载于综合财务报表附注29内。 可供分派储备 于二零二四年三月三十一日，本公司并无可供分派予其股东之储备（二零二三年：无）。 董事 执行董事 林清渠先生（于二零二三年十月二十七日辞任）林家俊先生（于二零二三年十月二十七日获委