倍搏集团二零二三/二四年年报

（于开曼群岛注册成立之有限公司） （股份代号：8331） 2023/24 年报 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起于联交所上市的其他公司带有较高投资风险。有意投资者应了解投资该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本年报之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本年报全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本年报的资料乃遵照联交所的GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关倍搏集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）的资料。本公司的董事（“董事”）愿就本年报的资料共同及个别承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本年报所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何事宜，足以令致本年报或其所载任何陈述产生误导。 01二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司 目录 公司资料3 主席报告书4 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历28 董事会报告31 企业管治报告42 环境、社会及管治报告58 独立核数师报告102 综合损益及其他全面收益表106 综合财务状况表107 综合权益变动表109 综合现金流量表110 综合财务报表附注112 财务摘要184 二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司02 公司资料 董事会 执行董事 陈文锋博士（联席主席）贝维伦先生（联席主席）彭浩然先生 宗砚女士（于二零二三年八月二十三日获委任）宿春翔先生（于二零二三年八月二十三日辞任） 独立非执行董事 陈嘉伟先生（于二零二三年十月六日获委任）周志恒先生 郭晓枫医生 洪朝发先生（于二零二三年十月六日辞任） 授权代表 陈文锋博士戚伟珍女士 公司秘书戚伟珍女士合规主任 陈文锋博士（于二零二三年八月二十三日获委任） 宿春翔先生（于二零二三年八月二十三日辞任） 审核委员会 陈嘉伟先生（主席）（于二零二三年十月六日获委任）周志恒先生 郭晓枫医生 洪朝发先生（于二零二三年十月六日辞任） 提名委员会 周志恒先生（主席）郭晓枫医生 陈嘉伟先生（于二零二三年十月六日获委任）洪朝发先生（于二零二三年十月六日辞任） 薪酬委员会 陈嘉伟先生（主席）（于二零二三年十月六日获委任）周志恒先生 郭晓枫医生 洪朝发先生（于二零二三年十月六日辞任） 核数师 中主环球会计师事务所有限公司香港 皇后大道中183号中远大厦21楼 注册办事处 71FortStreet P.O.Box500,GeorgeTownGrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 香港办事处及主要营业地点 香港铜锣湾铜锣湾道180号百乐商业中心16楼1601室 公司网站www.thepbg.com公司股份代号 8331 主要股份过户及登记处 ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited71FortStreet P.O.Box500,GeorgeTownGrandCaymanKY1-1106CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 法律顾问 （有关开曼群岛法律） ApplebyGlobalServices(Cayman)Limited 主要银行 中国银行股份有限公司（芜湖分行）中国工商银行（繁昌支行） 03二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司 主席报告书 致各位股东： 我们谨代表董事会（“董事会”）提呈倍搏集团有限公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二四年三月三十一日止年度（“财政年度”或“报告期”）之经审核综合业绩连同截至二零二三年三月三十一日止十五个月期间（“比较期”）之比较数字。 业务情况 本集团主要从事膨润土采矿、生产及销售钻井泥浆及冶金球团用膨润土（“膨润土采矿业务”）以及金融服务业务及租赁业务。于财政年度内，本集团的收益约为人民币64.7百万元（二零二三年：人民币92.3百万元），其中于中华人民共和国（“中国”）开展的膨润土采矿业务录得分部收益约人民币43.8百万元（二零二三年：人民币76.5百万元），占本集团收益约67.7%。于财政年度内，金融服务业务分部录得收益约人民币20.8百万元（二零二三年：人民币15.7百万元），占本集团收益约32.2%。于财政年度内，物业投资业务分部的收益约为人民币91,000元（二零二三年：人民币70,000元），占本集团收益约0.1%。 董事会仍然致力于探索各种投资机会，以丰富及加强本集团的收入来源。 前景 过去十二个月的情况表明，经济环境瞬息万变，难以预测。为了缓解市场压力并为可持续增长奠定坚实的基础，本集团将继续审慎监察市场变化并实施稳健的控制措施，以提高成本效益，加强风险管理。 致谢 我们谨代表董事会，对股东、客户及供应商一直以来的支持致以最真挚的谢意。我们亦对所有管理层及员工于整个财政年度的辛勤工作及敬业精神致以最诚挚的感谢。 陈文锋贝维伦 联席主席联席主席 香港，二零二四年六月二十八日 二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司04 管理层讨论及分析 业务回顾 膨润土采矿 二零二三年，面对复杂的国际环境及艰巨的改革、发展和稳定问题，中国加大宏观经济调控力度，实施更加积极的财政政策，出台精准有效的货币政策。得益于这些措施，中国实现了国内生产总值同比增长5.2%，其中基础设施和制造业投资在政府稳增长政策的推动下增长较明显。然而，房地产投资运行低迷。这些因素导致钢铁行业的下游需求疲软，受此影响，膨润土产品收入从比较期的人民币76.5百万元下降至财政年度的人民币43.8百万元，降幅达42.7%，利润率亦从42.4%下降至36.4%。 金融服务 除于中国生产及销售膨润土产品外，本集团亦透过全资附属公司倍搏日京财富管理有限公司（“倍搏日京”）及倍搏信贷有限公司（“倍搏信贷”）于香港开展金融服务业务，以及透过本公司于中国的全资附属公司芜湖飞尚非金属材料有限公司赚取财务担保费收入。本集团的金融服务包括财富管理服务、放债业务及财务担保服务。 倍搏日京为一间于香港注册成立的有限公司，为《保险业条例》（香港法例第41章）下的持牌保险中介人，其亦根据强制性公积金计划管理局发出的强积金中介人证书于强制性公积金计划管理局注册为强积金企业中介人。倍搏信贷为一间于香港注册成立的有限公司并根据《放债人条例》作为放债人开展业务。 05二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司 管理层讨论及分析 财富管理服务 在整体市场趋势分析方面，根据保险业监管局公布的临时统计数字，二零二三年香港保险市场的毛保费总额为5,497亿港元，同比下跌1.1%。毛保费下跌是多项宏观经济因素所造成，包括经济不明朗及市场波动。尽管整体下滑，二零二四年第一季度保险业呈现良好开局，增长了12%，显示出潜在的复苏态势及消费者信心增强。二零二三年，长期有效业务的保费收入总额下降1.8%至4,824亿港元。二零二四年第一季度，长期有效业务的保费收入总额达1,443亿港元，较上年同期上升14.0%。一般保险业务的毛保费总额增长4.1%至673亿港元，净保费增长2.7%至433亿港元。二零二四年第一季度，一般保险业务的毛保费及净保费分别增长0.9%及5.3%至208亿港元及131亿港元。 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团的财富管理及保险经纪服务业务在市场波动的情况下仍取得显着增长，表现出良好韧性。新造业务价值由二零二三年的约4.7百万港元增加至二零二四年的约6.4百万港元，大幅增长约35.9%。这一增长反映出我们改进的营销策略卓有成效。保单续保率从二零二三年的99.69%上升至二零二四年的99.79%。保单续保率亦维持在较高水平，这表明客户对我们服务的高度满意和信任。代理人数量由56人减少至53人。尽管人数有所减少，我们对生产力和效率的战略关注确保了服务水平和客户满意度保持在较高水平。 财富管理服务关键绩效指标 二零二二年 截至二零二四年三月三十一日 止年度 一月一日至二零二三年三月三十一日 期间 变动 新造业务价值（附注1） 千港元 6,380 4,693 35.9% 保单续保率 百分比 99.79 99.69 0.1% 代理团队 代理人数 53 56 (5.4)% 附注1： 新造业务的价值定义为于财政年度内所发出的保单所产生的首年年度化佣金，即支付给代理团队的基本佣金。 二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司06 管理层讨论及分析 放债业务 在稳健的经济表现及有效的风险管理措施支撑下，二零二三年香港信贷市场呈现强劲增长势头。不良贷款率低，个人及企业贷款需求上升，反映信贷市场稳健。二零二三年，香港经济增长3.2%，表明香港已从疫情导致的经济放缓中复苏。在稳定的经济状况及有利的监管环境支持下，预计二零二四年信贷市场将保持增长。然而，亦需要密切监测全球经济波动及利率上升等潜在风险，并作出战略规划。根据知名信贷机构发布的新闻稿，尽管查询量同比增长4.0%，显示消费者对私人贷款的兴趣有所提高，但二零二三年第四季度私人贷款需求同比下降8.7%。由于贷款机构向通常获得较高贷款额度的低风险借款人发放了更多新贷款，新增贷款平均额度同比上升2.9%。本集团把握市场机遇，采取审慎一致的业务策略扩展放债业务，以期就应收贷款取得更高的风险调整后回报率。 信贷及借贷服务内部监控程序 为监控借款人之信贷状况，放债业务的管理层及信贷监控团队定期审查本集团之贷款组合，并每年对信贷政 策及监控程序进行全面审查，以确保本集团之利益得到良好保障。本公司已制定涵盖放债业务全生命周期之清晰信贷政策、指南及监控程序，概述如下： － 贷款申请 在收到潜在借款人之贷款申请后，我们的信贷监控团队将进行一系列“了解您的客户”程序。“了解您的客户”程序包括与申请人面谈以了解其财务需要及还款能力，检查证明文件以核实其提交的资料，进行背景调查及实地考察。信贷监控团队总结“了解您的客户”程序结果并向放债部门管理层报告批准建议。 － 贷款批准 信贷监控团队参考申请资料及“了解您的客户”结果，向放债部门管理层提出有关审批、信贷额度、利率及贷款期限之建议。考虑贷款申请时计及的因素包括：1)申请人之财务能力，即资产、负债及收入；2)申请人之过往信贷记录；3)现行市场利率；及4)能否提供担保或提供抵押品。 倘放债业务的管理层批准贷款申请，借款人、担保人（如有）及本集团将编制及安排一套贷款文件连同贷款协议。贷款一经妥为记录及执行后，借款人可根据贷款协议要求提取贷款。 07二零二三╱二四年年报倍搏集团有限公司 管理层讨论及分析 —贷款监控及收取还款 放债业务的管理层定期监察及检讨贷款组合。贷款摘要由信贷监控团队编制并显示每笔贷款之变动及到期日。 对于到期贷款，信贷监控团队通过电话、电子邮件或短信提醒借款人还款时间表。如发生逾期贷款或违约，放债部门管理层决定后续行动，包括发出催款信、扣押抵押品、要求担保人还款，并在必要时启动法律程序。 应收贷款的规模及多样性 利率、期限、二零二四年到期情况 于二零二四年三月三十一日 占账面总值的 于二零二三年三月三十一日 占账面总值的 及已取得的抵押品 的账面值 百分比 利率、期限、二零二三年到期情况 的账面值 百分比 人民币千元 人民币千元 客户1年利率18%，期限3年，1年内到期，无抵押 2,077 14.7% 年利率17%，期限4年，3年内到期，无抵押 3,203 17.7% 客户2年利率17%，期限4年，2年内到期，无抵押 1,995 14.1% 年利率13%，期限1年，即将到期，无抵押 1,839 10.2% 客户3年利率12%，期限4年，